公司財務(wù)部工作制度及崗位職責
公司財務(wù)部工作制度及崗位職責
一、財務(wù)部工作制度
在**公司各項財務(wù)會計制度的指導(dǎo)下，在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下，制定并組織實施財務(wù)內(nèi)控制度，搞好財經(jīng)管理工作。
1、 資金預(yù)算制度
（1） 根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度，逐月編制資金預(yù)算表及上月實際與預(yù)計比較的資金運用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運用情況。
（2） 協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金，并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。
2、 資金控制制度
根據(jù)采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。
3、 財務(wù)控制制度
（1） 應(yīng)隨時核對零用金與庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。
（2） 各項支出要以核準的合同或訂單為依據(jù)并分責辦理。
應(yīng)盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
各項付款憑證一經(jīng)支付，應(yīng)即加蓋付訖（或轉(zhuǎn)訖）章。以防重復(fù)支款。
財會人員要相互制約。出納與會計、財務(wù)主管與會計主管、收款與賬務(wù)要予以分立，避免集中一人。
定期舉行資產(chǎn)的全面盤點，一般一年一次。盤點結(jié)果呈報中心主任核準后作賬務(wù)處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。
財務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規(guī)定制度。
4、 財務(wù)內(nèi)部稽核制度
（1） 中心主任或部主任指（2） 定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財務(wù)以及其他需要稽核的項目。
（3） 稽核人員對所審核的事項負責任，（4） 應(yīng)保守秘密，（5） 寫出稽核報告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。
（6） 賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進行。
（7） 財務(wù)的稽核嚴格按其財務(wù)制度和規(guī)定進行。
（8） 其他稽核按相關(guān)規(guī)定進行。
5、 采購物料付款制度
（1） 財務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同（2） （或訂單）”“材料驗收報告表”，（3） 應(yīng)與發(fā)票核對無誤后辦理付款。
（4） 如果屬分批驗收的，（5） 財務(wù)部在接到第一批物料驗收報告表后，（6） 按前次程序辦理。
（7） 對于購入材料須試車檢驗者，（8） 其訂立合同（9） 部分，（10） 依合同（11） 規(guī)定辦理付款；未訂合同（12） 部分，（13） 依采購部門呈準的付款條件辦理付款。
（14） 短交應(yīng)補足者，（15） 財務(wù)部門依照實收數(shù)量給予付款本”文|摘自教育資源=網(wǎng)www.。
（16） 超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實后依實收數(shù)量進行付款，（17） 否則僅依定貨數(shù)付款。
（18） 財務(wù)部付款時按照支款審批程序規(guī)定辦理，（19） 辦事人員不（20） 得拖延。
6、 會計檔案管理制度
（1） 本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有 保存價值的資料，（2） 均應(yīng)歸檔。
（3） 會計憑證應(yīng)按月、按編號逐月裝訂成冊，（4） 標（5） 明月份、 季度、年起止、號數(shù)、單據(jù)張數(shù)，（6） 由有關(guān)人員簽名（7） 蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（8） 分類填制目錄。