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內部審計年終工作總結

發布時間:2024-01-07

內部審計年終工作總結(精選33篇)

內部審計年終工作總結 篇1

  一、突出重點,提高內審的質量和效率

  20xx年,根據《xx市內部審計協會20xx年工作要點》更加關注內管干部經濟職責審計,推進經濟職責審計全覆蓋;積極探索、推進以風險管理和安全生產為導向的管理審計。我局繼續把內部審計作為審計工作的重要組成部分,抓好內審工作,以促進審計工作整體水平、審計的地位和形象的提高,尤其是在當前審計對象多、審計任務重的'情景下,經過服務內審機構,交流內審情景,宣傳內審經驗,指導內審工作,對于促進全市經濟快速健康發展有著十分重要的戰略意義。突出重點,確保質量,加強對內審工作的組織領導,目前已基本完成全年任務。(統計數據根據要求15日前報送)截至20xx年11月,我市內審機構已完成項目508個,其中:財務收支審計131個,經濟職責審計45個,效益審計7個,內部控制4個,基本建設審計121個,其他231個。審計總金額40.29億元,增收節支3012.61萬元,被采納的審計提議意見805,審計移送案件線索54起,受到黨紀政紀處理的人數45人。

  二、加強和完善制度,促進內審管理規范化

  我局制定了《xx市20xx年內部審計工作計劃》,修訂了《鎮區街道審計工作考核細則》交由兩辦統一下發,在對鎮區考核中占有2分,由對全市的內審工作進行制度化管理。結合各單位實際情景,對各單位內審機構下達了項目指導性意見,每個鎮不少于4個項目,并將對鎮區審計整改情景列入考核資料。實行季度例會制度,及時聽取內審工作情景匯報,指導內審工作開展。

  三、明確審計重點,政府審計與內審統籌協調

  今年年初安排農業支持補貼及村級債務專項審計由市局和鎮區共同開展,之后市領導交辦的畜禽專項整治效益審計也準備由鎮審計助理參加。鎮級審計在自身安排的審計項目上也要把農業支持補貼作為重點。之后操作方式上作了調整,審計局也能利用鎮審計的成果。

  四、做好季度例會、內審培訓、理論研討、項目評比等日常工作

  1.每季末召開內審機構例會。

  每季度召開一次全市內審機構負責人會議,各單位交流匯報工作開展情景、特色亮點及存在的問題,工作中遇到的困難,我局通報相關情景,局領導提出工作要求,工作做到有布置、有落實,有檢查、有監督。

  2.積極組織內審培訓,提高內審人員素質和技能

  今年組織的內審培訓有:在浙江大學舉行的內審骨干培訓、鎮審計助理與局機關人員一齊參加革命傳統教育。

  3.認真組織理論研討、信息宣傳,提高理論水平、擴大審計影響

  4.積極開展項目評比,促進爭先創優。

  五、20xx年完成市局和我市專項活動情景

  今年主要完成了鎮內審調研等活動、內審知識競賽,內管干部經濟職責審計調查等工作。

  六、加強業務考核,促進內審發展

  今年xx市委、市政府繼續把內部審計工作列入全年表彰工作資料,從制度建設、目標任務、審計質量、審計成果和基礎工作等5個方面確定了具體考核評比細則,年終由審計局擔任“裁判”,組織評比。

  根據市兩辦的要求,今年對鎮區審計考核辦法進行了修訂,分值提高到2分。

  當然,我市的內審工作還存在審計素質和本事、審計的項目質量和效果等方面還需要進一步提升,各單位還存在不平衡的情景,內審管理方法還需要創新,進一步服務全市內審。今年在內審管理中存在的不足,主要是沒有大規模的培訓,年初安排的市、鎮兩級審計聯動的項目在具體實施中方式發生了變化,以審代訓沒有能實施。內審稽核科本身項目任務較重,還負責全局的法制工作,精力有限。

內部審計年終工作總結 篇2

  一、努力學習,全面提高自身素質

  為適應不斷發展變化的審計工作需要,提高領導水平,我注重加強自身學習,在抓好其他工作的同時,堅持“工作學習兩不誤”的指導原則,擠時間學習,堅持自學與組織培訓相結合,堅持工作實踐與理論探討相結合,努力提高自身素質。

  一是加強政治理論學習,不斷提高政治思想素質。透過超多的文獻、報刊、雜志、書籍,認真學習鄧小平理論、“三個代表”思想,認真學習“三個代表”重要思想、社會主義榮辱觀和xx屆五中、六中全會及黨的xx大會議精神,運用其立場、觀點和方法,緊密聯系工作實際,研究解決工作中碰到的突出問題,按照“科學執政、民主執政、依法執政”的要求,不斷提高自我的工作潛力。透過學習,本人堅定了理想信念,增強政治敏銳性和政治鑒別力,加強了艱苦奮斗、居安思危的意識,進一步堅定社會主義、共產主義信念,牢固樹立了“立黨為公、執政為民、率先垂范”的思想,強化了黨和人民群眾血肉聯系的使命意識,自覺抑制不正之風和*現象的侵襲,正確行使手中的權力。

  二是自覺遵守“審計人員工作紀律”,以此來規范自我的行為;不斷加強黨性修養,牢記“兩個務必”,自覺地與市委、政府持續高度一致,不說不該說的話,不做不該做的事。在處事為人上,堅持老實做人,踏實做事。始終以強烈的事業心和職責感做好審計工作;在工作關系處理上,能充分調動班子成員度用心性,自覺地維護大局,維護團結。

  二、求真務實,依法審計,努力做好審計工作

  按照“全面審計,突出重點”的方針和xx城市經濟工作會議提出的以經濟建設為中心的要求,在審計工作中,能夠認真貫徹執行《審計法》賦予的審計權限,堅持“依法審計、服務大局、圍繞中心、突出重點”工作方針,始終能夠做到深入審計一線,及時協調和解決審計工作中碰到的具體問題和困難,幫忙年輕的審計干部盡快成長;對一些熱點、難點、事關百姓切身利益的審計項目,能夠親自深入到基層進行審計調研、了解,把握第一手資料;同時,大力弘揚“依法、求實、嚴謹、奮進、奉獻”的審計精神。

  1、財政審計進一步深化。在對本級預算執行狀況審計過程中,堅持做到以真實性、合法性審計為基礎,加強對財政資金的監督,注重規范財政收支行為,優化財政支出結構,促進財政資金更加合理、有效地使用,減少損失浪費。透過審計,促進了財政部門進一步加強對資金的治理,推進公共行政治理體制及公共財政體制的建立和完善,促進了財政治理水平的提高。

  2、領導干部經濟職責審計工作進一步推進。根據自治區、地區經濟職責審計聯席會議精神,全面貫徹“用心穩妥、量力而行、提高質量、防范風險”的指導方針,按照我市經濟職責審計聯席會議安排,量力而行,確保質量度要求穩步推進。透過審計,促進了財務核算的規范和相關制度的建立和完善,增強了領導干部財經法規意識和經濟職責意識,加強了對領導干部權力制約和監督,為市委治理、評價和考核使用干部服務。

  3、加強了專項資金審計調查工作。透過審計調查,摸清專項資金資金歸集、治理和使用狀況,公正地揭示了專項資金在歸集、治理和使用中存在的問題,并針對性地提出了審計意見和推薦,促進被審計單位進一步完善制度,規范治理,防范風險,確保資金安全運作。同時,也為領導機關帶給了決策依據。

  4、國債資金審計重點突出。在審計中,我們結合資金走向,做好跟蹤工作,全力揭示工程的招投標、施工現場的監理簽證、合同簽訂等方面弊端,嚴厲查處損失浪費等問題。

  5、國外援貸款項目審計穩步推進。以提高利用外資質量和降低政府償債風險,促進有關部門履行外資治理職責為目標,重點揭露擠占挪用外債資金、配套資金不落實、損失浪費等問題,督促項目單位嚴格執行國家法規和項目協議,規范財務治理和會計核算。對審計中發現的普遍性、傾向性問題進行重點剖析,從治理機制上分析產生問題的原因,提出加強和改善治理的推薦。

  透過努力,審計工作取得了必須的成績,也得到了市委、政府及社會的認可和贊賞。近年來,累計安排審計項目56個,審計97個單位,查處違規金額百萬元以上案件1起,移送紀檢部門3人。累計查處違規金額1248萬元,治理不規范金額3320萬元,其他治理不規范資金672萬元。已上交財政26萬元,已作調賬處理810萬元。先后被自治區審計廳、人事廳評為“自治區審計機關20xx—20xx年度審計工作先進群眾”;20xx年度城地區審計工作先進群眾;20xx年6月城地區審計知識競賽第一名;累計獲城地區優秀審計項目8個。

內部審計年終工作總結 篇3

  今年以來,在上級黨政府和局黨組的正確領導下,深入貫徹落實科學發展觀,緊扣發展主題,關注重點領域,致力問責問效,強化監督職責,發揮建設性作用,積極發揮審計“免疫系統”功能,有力地促進了地方經濟又好又快發展。至11月底,共完成審計計劃項目45個,政府臨時交辦項目5個,查出違規違紀金額20__萬元,糾正不合規金額6131萬元;通過查處漏交稅款、規范資金渠道,促進市級財政增收630萬元,完成市、市政府交辦重要審計任務11項。

  一、加強學習,不斷提高黨性修養和綜合素質。

  作為一名黨員干部,特別是作為一名部門的領導干部,必須事事處處起到表率作用,在上與黨政府保持高度一致,在言論上保持嚴謹自律,在工作上嚴謹細致。為提高自己的黨性修養和綜合素質,不間斷地進行學習,積極參與扶貧困、慈善捐款、愛心捐款和其他社會公益活動。通過學習相關的法律法規,進一步增強了法律意識,增強了法制觀念。堅持學習審計業務知識,特別在計算機審計中,帶頭學習,目前全局掀起學習計算機審計的新。豐富了審計手段,提高審計效率和質量。

  二、堅持依法審計,嚴格履行審計職責。

  一是以促進財政增收為重點,加了對稅收征管和非稅收入的審計監督力度。結合市級財政預算執行審計,重點檢查了市級收入的規

  范性和完整性,延伸審計了6家房地產開發企業和建筑企業納稅情況,協助財稅部門規范收入700萬元、督交企業稅款490萬元,其中審計直接查繳260萬元。二是以促進管理、提高效益為重點,加了對專項資金的審計監督力度。今年以來對社會關注度高、與老百姓利益密切相關的項目進行重點跟蹤審計,先后組織了對城市建設資金、殘疾人就業保障金等項目的審計,結合新農村建設,開展了對新型農村合作醫療、愛心捐助等項目的審計和調查。重點審查了項目管理、資金使用效果方面存在的不足和問題,客觀評價了資金投入產生的經濟和社會效益,對促進我市專項資金科學管理、提高效能提出了積極建議。

  三、積極推進審計信息化建設步伐。

  今年以來,我局認真貫徹落實省、市審計機關的要求和部署,從實際出發,有的放矢、積極穩妥地推進審計信息化建設,取得較好效果,先后報送了計算機審計方法3篇和ao應用實例3篇,項目質量與計算機審計應用水平有了幅提高。積極推廣應用oa計算機管理系統,初步實現了辦公自動化,完善了信息共享,打印共享,文件傳遞等功能,保障信息暢通,節約了辦公經費,提高工作效率。

  繼續抓好以ao審計軟件為主的學習培訓和應用,提升全員素質。今年又有3位同志通過審計署ao認證考試,全局適齡審計人員全部通過此項考試。積極輸送審計人員外出培訓學習,有1名審計人員通過審計廳組織的計算機中級考試。為進一步做好計算機審計做好人才儲備。

  四、加強自身建設,做到廉潔自律。

  作為一名副職,在工作中自覺維護班子團結,積極主動配合一把手干好工作,認真落實局黨組的決策,對上為主要領導領導當好參謀和助手,對下積極發揮領導表率作用,較好地發揮了承上啟下和協調作用。

  在工作中,積極認真遵守和執行審計署八不準規定和萊州市機關工作人員六條禁令,自覺做到不以工作職責為個人謀利益,不搞關系審計、人情審計、利益審計,嚴格按照黨員干部的標準要求和約束自己。工作中,努力做到客觀公正,實事求是,堅持審計結論集體研究定案。工作中恪守職業道德,切實做到為民、務實、清廉。

  五、存在的問題。

  綜合協調能力有待進一步提高,工作不夠膽潑辣,創新意識不夠強,存有等靠思想,對新的審計理論、審計方法、手段等方面仍然缺乏深層次的研究和探索,需在今后的工作中進一步解放思想,更新觀念,進一步改進工作作風,在審計理念、工作機制和審計技術上求創新、求突破,尤其要在計算機輔助審計和審計信息化建設方面要繼續加措施,早見成效,推動全局工作上臺階。

內部審計年終工作總結 篇4

  近年來,將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨著企業發展方式的轉變,內部審計已成為企業的“免疫系統”,從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

  在深入分析企業管理需求的基礎上,根據企業生產經營特點,建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點,有針對性地提出審計任務和工作計劃提議,由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議,定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情景,研究解決審計工作中面臨的困難,對審計成果的建設性、適用性進行評價。經過有效的指標審計評價,調動和激發一線管理人員的工作進取性和主動性,從而實現企業整體的經營目標。

  還圍繞提升企業風險管理本事開展審計工作。經過制定和完善審計制度,進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責,開展以風險為導向的審計計劃體系管理。經過風險評估和內控,優化資源配置,經過培育風險文化,營造良好的審計氛圍。例如,針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀,加大工程審計力度,重點分析工程建設管理中的風險點,將內部審計關口逐步前移,以工程決算審計為核心,實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式,并打破審計區域限制,整合跨區域審計資源,將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理,全面消除了審計“盲區”。

  一、加強過程管控提升內審質量

  質量是審計工作的生命。從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內部審計工作質量。

  在管理標準化方面,以制度建設為抓手,在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面,制定和完善了21項管理辦法和實施方案,詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。

  在信息化方面,隨著企業erp系統上線運行,erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員進取學習erp流程操作、深化erp審計系統應用,著手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上,籌建了內部審計信息系統,按照資產從屬,自上而下梳理經濟業務流程,收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息,經過系統設置,構成常態化、模式化的分析結論。這樣,就能夠在理解審計任務時,迅速供給相關支撐資料。在日常管理中,能夠結合風險管理工作準確修正審計計劃,并為管理決策供給系統化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計工作效能。

  為避免審計整改不到位、不徹底,以及被審計單位之間構成“整改信息孤島”等問題,實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情景按單位建檔,作為審計檔案資料庫的組成部分,輸入審計信息數據庫。同時,還建立信息綜合反饋制度,對歷年審計提出的意見和提議的整改善展、措施落實、整改成效、提議采納等情景進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情景進行分析研究,發揮監審聯動機制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實現審計成果的常態化管理、研究型管理。

  此外,還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,將審計成果運用信息納入年度績效考核,與各部門和單位的主要負責人業績職責考核掛鉤。

  經過增強內部審計規范化、信息化水平,加強成果應用,審計項目的數量和質量逐年提高,內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項,提出各類審計意見和提議120余條,促進企業增收節支1796.32萬元,真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

  二、創新管理手段實現持續發展

  經過創新審計方法和手段,建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制,實現內部審計的可持續健康發展。

  主要負責人分管審計部,審計部門參與企業預算編制等經營管理工作,職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。經過理順管理體制,整合相關資源,建立規范、健全、順暢、可持續的審計執行體系,使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高,內部審計氛圍日益濃厚。

  審計任務需求和人力資源不足的矛盾一向是關注并致力解決的問題。該公司在審計成員網絡的基礎上擴大建立了管理專家庫和審計人才庫,經過導師帶徒、項目主審競聘、審計人員評價、吸收多專業類類型的審計人員、對縣級公司項目主審開展項目督導等方式,開展了人才培育和儲備工作,大大提升了審計人員的工作本事和項目質量。

  另外,還將評估確認結論應用到質量改善措施中,促進了高質量審計成果的涌現,并逐步推廣到整個企業活動的質量自我評估中,對完善企業內部治理結構、防范經營風險具有重要意義。

  還異常重視將工作實踐提煉轉化為理論成果,經過編寫審計案例和典型工作經驗、撰寫專題論文、開展課題研究等方式,推出了一系列理論成果。近年來,《依法治企環境下的審計成果管理》《對縣公司審計項目實施審計督導》等11篇論文分獲安徽省內部審計理論研討和安徽省電力公司管理創新多個獎項。

  此外,還建立了創新培育機制,包括跨行業信息收集、針對具體問題開展“頭腦風暴”、建立“大團隊”等程序和方法。去年以來探索開展的風險自評估工作、erp環境下的多模塊審計、在現場審計流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實施以及績效審計等工作,均在創新培育機制下取得了必須的成效。

內部審計年終工作總結 篇5

  20xx年是 “”規劃的第x年,我局在區委、區政府及上級業務主管部門的正確領導下,堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針,緊緊圍繞區委、區政府工作中心及上級業務主管部門的工作部署,以科學發展觀為統攬,以服務“三路三園三片”建設為重點,以維護國家經濟利益、維護民生、推動改革、促進發展為根本目標,以全面推進財政審計大格局為抓手,充分發揮審計的“免疫系統”功能,全力服務于我區經濟社會科學發展。進一步深刻認識和理解國家審計的核心與本質,更加關注經濟社會運行中的突出矛盾與風險,更加注重對體制機制制度性問題的揭示與分析,繼續加大對重大違法違規問題和經濟犯罪案件的揭露與查處,不斷改進方式方法,不斷提升審計質量和水平,加強審計資源整合,增進組織實施的整體協作,充分發揮審計保障國家經濟社會健康運行的“免疫系統”功能。為構建社會主義和諧社會和推動經濟建設做出了一定的貢獻,F將一年來的工作情況總結如下:

  我局按照“全面審計,突出重點”的要求,在預算執行審計上求深,在領導干部經濟責任審計上求真,在政府投資審計上求精,在民生保障資金審計上求嚴,在審計質量管理上求細,在落實審計整改上求實,扎實工作,嚴把質量。全年預計共完成審計項目18個,政府投資評審項目411項。審計查處違規資金336萬元、糾正管理不規范金額129001萬元;上交罰沒收入7 萬元,催繳財政資金909萬元。政府投資評審金額 118598萬元,評審節省政府投資15041 萬元。

  (一)圍繞中心,注重科學實施審計,確保年度審計項目有序推進

  今年以來,我局牢固樹立并自覺踐行科學發展的理念,緊緊圍繞區委、區政府工作中心和國家、省廳、市局的各項部署和要求,服從服務于經濟社會發展大局,樹立全局“一盤棋”思想,優先安排國家、省、市統一組織的重大審計項目的實施,打破原有業務科室職責分工界限,有效整合審計資源,有序推進審計項目,制定下發了《xx區審計局20xx年度審計項目計劃》、《xx區審計局20xx年度工作目標考核實施試行辦法》,將預算執行審計、鄉鎮財政決算審計、政府投資項目審計、經濟責任審計、行政事業單位財政財務收支審計、專項資金審計、審計調查等項目進行統一分配,做到每個科室都有不同行業的審計項目,形成統分有序、協調高效的審計組織體系,保證重點審計工作任務的順利完成。通過加強審計項目計劃管理、細化目標任務、落實工作責任、明確完成時限、嚴格質量要求、適時督促檢查,并嚴格執行審計項目進度報告制度,審計組長負責制等方法,多措并舉,促進了審計工作效率的全面提高,確保了年度審計項目實施按計劃有序推進。

  (二)突出重點,注重審計監督的深度和力度,服務經濟社會發展大局

  1、突出關注經濟社會發展中的突出矛盾和潛在風險,全力配合市審計局搞好社保資金審計。根據審計署和省審計廳的統一部署,舉全局之力,配合市審計局審計組,自20xx年2月21日至4月25日,對我區社會保險基金、社會救助資金和社會福利資金等社會保障資金進行審計。針對審計發現的問題,積極向區委、政府提出整改建議,區政府組織相關部門認真研究,科學制定整改方案,落實整改措施。

  2、突出關注財政體制機制制度等層面的問題,深化預算執行審計。牢固樹立財政審計“一體化”的新理念,堅持以推進公共財政體系的健全和完善、維護財政安全為目標,深化財政預算執行審計。項目實施中注意審計對象的選擇,審計重點的把握,審計內容的全覆蓋。審計涉及區財政局、區地稅局、區環保局、區衛生和食品藥品等7個部門。通過審計,查處違規資金336萬元,糾正管理不規范資金129001萬元,收繳應繳未繳財政收入8萬元。為做“深”預算執行審計,堅持從構建財政審計的大格局、審計項目的績效分析、財政體制機制制度的建立完善、問題整改的效果“四著眼”入手,著力提升預算執行審計質量。認真查找財政管理中存在的制度盲區和薄弱環節,揭示影響財政資金效益的突出問題,并對存在問題的原因進行深入剖析,從體制、機制層面提出切實可行的建議,所提意見和建議得到了區政府和相關部門的高度重視,區財政局、區地稅局專題研究,進一步建立健全了內控制度。在xx區第x屆人大常委會第x次會議上,區審計局受區政府委托所作的《xx區20xx年度財政預算執行和其他財政收支的審計工作報告》,得到了區人大常委會的充分肯定和高度贊揚。

內部審計年終工作總結 篇6

  20xx年,審計處在學校黨和行政的領導下,按照省教育紀工有關審計工作要求和學校年度審計工作計劃,緊緊圍繞學校中心工作,積極履行審計職能,較好地發揮了監督和服務作用,全年共完成審計項目x項,其中處級領導干部經濟責任審計x項,財務收支審計x項,審計調查x項,專項審計x項,基建、修繕工程審計x項,審計金額x億元。

  1、嚴格基建、修繕工程項目的審計控制制度,確保工程審計質量。審計處從接收報審資料的完整性審查入手,對需要外審的新建和修繕工程項目,實行項目負責人審計制度。即在慎重公開選擇事務所的基礎上,首先對送審資料進行初審,處領導和項目負責人全程參與現場勘查、對帳等審計過程,協調解決審計過程中遇到的問題,最后對外審結果進行有重點的復核。初審、參與、復核的控制程序既有效的保證了審計質量,又為學校節約了托審計費用。

  對簡單的小型修繕工程實行項目負責人、復核、分管處領導組成的審計組自審審計制度,截至20xx年x月x日,全年共完成基建、修繕工程項目審計x項,其中自審項目x項。審核資金總額x萬元,審減x萬元。

  2、受黨組織部托,對2位處級領導干部進行了離任經濟責任審計,審計工作中堅持客觀公正、實事求是的原則,將經濟管理工作的有效性、辦學經費使用的效益性作為評價重點,如實客觀地對領導干部任期內的經濟責任進行評價,并提出了切實可行的審計意見和建議。

  3、完成了對經營性資產管理有限公司及其所屬周邊開發部20xx年x月至xx年x月的財務收支情況和后勤集團及其所屬飲食中心、招待所、幼兒園20xx年x月至20xx年x月財務收支情況的審計,審計資金總額x萬元。同時對學校投資控股的陜西科信服裝有限公司的'經營情況進行了專項審計調查,針對合同管理、協議執行、帳務處理等方面存在的問題,提出審計意見及建議x條。

  4、完成了x項縱向科研課題經費決算的審核工作。

  5、積極參與學校合同審簽事項,共完成合同審簽百余份。

  6、參與學校有關工程和宗物資采購招投標、清理小金庫、銀行賬戶和對行政部門規章制度的會審等工作。

  7、完成了教育紀工安排的有關審計工作檢查工作。

  8、在學校開展規章制度“廢”“改”“立”工作中,完成了《領導干部任期經濟責任審計實施辦法》、《科研經費決算審簽辦法》、《審計項目托審計管理辦法》等規章制度的起草工作。

  9、完成了《經濟責任審計讀本》的編寫。

  目前,我處正在進行x院成立以來的財務收支情況審計和x職工住宅樓工程、x綠化工程等項目審核工作。

內部審計年終工作總結 篇7

  20xx年公司在董事長的領導下,以科學發展觀為指導,按政府“深化改善作風提高效率”要求,不斷強化大局意識、服務意識、創新意識,進一步解放思想,促進公司審計工作創新轉型,全面履行審計監督職能,圍繞加強管理、提高效益、發展經濟這一目標,開展了一些卓有成效的工作,總結如下:

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  20xx年,公司能過各種途徑,運用多種方式,進取支持、推動各區域的內審業務工作,在區各級部門、單位內審人員進取努力下,20__年內審項目此項工作和有序推進,并取得了較快地發展,至11月中旬已累計完成審計項目1870個,查出損失浪費8100萬元,增加效益39880萬元,提出審計提議被采納1250條。同時集團公司下屬各區域公司和內審人員進取爭先創優,取得了新佳績,同時各區域公司還充分調動審計人員進取性,科學嚴密按排審計項目,取得了項目數量和質量的雙優。

 。ǘ┏浞职l揮公司職能作用,提升公司社會效益和經濟效益

 。ㄈ┡μ岣邇葘徣藛T素質,進取組織并鼓勵內審人員參加各類培訓和考試

  今年集團按照河北省內審協會的要求,對已取得內審資格證書的人員,組織了后續教育培訓,對未取得崗位資料證書的人員,則鼓勵他們進取參加市會組織的考前培訓和資格考試,全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加CIA資格考試,由于宣傳到位,廣大內審人員對CIA資格考試有了深入地了解,及時到市內審協會報名,五人參加CIA報名。

 。ㄋ模┳⒅貎葘徖碚摻涣,能過開展項目評比考核,論文課題撰寫促進內審項目質量提高

  為進一步提高內部審計工作質量,上半年我們組織了集團年度度內審項目評選,同時還組織了各單位撰寫內審課題論文,經過上述活動,一批程序規范、工作嚴謹、成效突出的優秀內審項目受到了表彰。此外,公司有關人員從工作實踐中,進取采集各種素材,撰寫內審信息。

  (五)加強對審計成果的綜合利用

  20xx年集團切實提高服務水平。要立足微觀審計,著眼宏觀服務,加強綜合分析,在深入挖掘審計成果、提升審計工作層次上下功夫,搞好分類研究,強化對共性問題的系統分析,引導各區域內審人員經過各種審計實例,要數據有數據,要事例有事例,經過綜合分析,把審計成果、資源挖掘出來,從制度和體制上查找原因,加以綜合利用,給各區域主要領導提出一些宏觀層面的提議和對策,為領導決策供給參考,加以綜合利用,提高了內審工作層次,提升了內審工作的地位,切實發揮內審工作的建設性作用。

內部審計年終工作總結 篇8

  x公司內部審計工作,在公司紀委的正確領導下結合自身實際,并經公司審定經過了年度內部審計計劃。嚴格執行審計法規和審計準則,在促進內部管理、規范資金使用等方面,發揮了內部審計的監督職能,取得了必須的成效,現就一年的工作總結如下:

  一、開展內部審計工作基本情景

  1、年內公司分別對20xx年四季度和一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計,審計的重點主要是審查貨幣資金收支活動和結存情景的真實性、合法性和合規性,檢查貨幣資金運作內部控制制度的完善性、規范性,經過審計,做出審計評價,出具審計報告。

  2、存貨項目審計:

 。12月審計xx年度存貨項目;

 。28月審計度上半年存貨項目;

 。3)審計的重點是檢查生產與倉儲存貨業務運作內部控制系統,檢查存貨管理內部控制制度的完善性和執行效性并作出評價,審查公司存貨的真實存在性、財務存貨記賬的規范性,檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性,并作出評價,經過審計,提出5條審計提議,督促被審計部門按要求進行整改反饋,對相關存貨管理部門加強對不合格產品處理起到督促作用,加強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存核對及時性、準確性意識,加快了

  半成品硫酸、磷酸決算間隔時間,保證存貨賬實相符,資產安全完整。

  3、工會經費審計:

  (1)5月份理解公司工會委托,開展公司工會經費使用情景內部審計,審計的重點主要是審核公司工會經費撥交、上解情景,年度工會經費收支預算編制及執行情景,工會經費支出審批情景,工會經費年度結算、財務收支情景、日常支出規范情景;相關財產的使用和管理情景,工會經費收入、支出記賬、賬薄資料管理情景,工會經費內控制度執行情景。經過審計,做出評價,提出審計問題及整改提議8條,在必須程度上加強了公司工會經費收、支的規范管理,異常公司會員會費管理,規范了工會經費收支核算管理,對公司工會有關工會經費管理、控制文本制度管理起到完善作用;

 。2)2月份理解公司工會委托,開展公司二級工會經費使用情景內部審計,審計的重點主要是對公司二級工會經費支出范圍合規性、使用記賬、登賬及審批手續規范性、庫存結余情景。經過審計,提出審計提議8條,必須程度上規范了公司各二級工會經費的使用范圍,加強了二級工會經費使用記賬登帳的規范性、及時性,規范了二級工會經費內部使用審批和報告流程。

  4、專項審計:

  (1)開展公司一季度大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收專項審計,審計的重點是公司對大宗原材料、重要設備和備品備件驗收作業程序執行情景、入庫的品質及數量驗收規范性,驗證其入庫的質量、數量確認真實性、準確性,并作出評價,提出審計提議3條并督促被審計部門整改反饋,經過審計,對公司大宗原材料、重要設備和備品備件采購的驗收管理辦法起到完善作用,同時,加強了公司不合格品處置的內部控制管理及遵循執行處理程序的規范性;

 。2)開展合同搜查審計,提出監察提議2條,促進公司《合同管理實施細則》的更新和完善;

 。3)二級單位自有資金審計,對公司各二級單位的自有資金進行審查,經查,無“小金庫”存在。

  5、工程項目審計:根據公司領導關于《關于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內部審計的請示》的批復意見,開展礦漿分級濃密項目、全系統蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產配酸系統的改造、10萬噸年濕法磷酸裝置濃縮部分擴能改造、渣壩H段支管調水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環水上水管改造等7項極改工程竣工決算審核工作,主要對項目預、決算編制工程依據充分性,工程結算的規范性;工程費用歸屬準確性、預備費用計算正確性,技改資金結余及支出等財務情景,技改工程涉及鑒證的證據充分性,技改相關招投標及監理規范情景,技改項目涉及設備、器材的采購及盤虧盤盈情景,技改收回的設備材料以及拆除臨時建筑的殘值及其殘余的管理情景,技改工程工期、價格、質量情景,工程尾項情景等進行審核,促進了公司工程內控管理。

  6、配合審計:

  (1)3月份配合監審部到云峰公司開展內部控制審計工作,經過實踐總結經驗,吸取云峰公司做得好的方面,在日常審計監督中,靈活應用;

 。2)干部離任審計,配合完成一名公司領導離任任期內經濟職責審計。

  二、招投標監督情景,物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監督情景

  1、特重大工程項目的招投標工作,委托xx省招投標公司進行。

  2、對特殊廢舊物資銷售,抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監督,積極參與對修舊利廢物資的驗收到現場會同相關部門參與監督管理。

  3、廢舊物資處置按照公司制定的《廢舊物資回收和修舊利廢管理辦法(試行)》執行。年內,廢舊物資處置均經過總經理嚴格審批,其價格均由經營管理部邀請三家以上客戶參與報價。

  4、xx年11月15日至xx11月10日間,共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判以及工會涉及經濟活動的監督165項,除了談定單價按實際量結算,但尚未結算項目外,共涉及金額49,644,429、86元,其中物資采購項目25、項目建設109以及31項其他項目監督。

  三、工作經驗

  1、經過內部審計,加強內部管理。

  全年公司共開展審計項目16個,提出審計意見28條,均得到了有效的.整改和反饋,促進了公司內部控制在上一個新的臺階。

  2、經過內部審計,規范資金使用。

  全年公司開展4個貨幣資金審計項目,進一步規范了公司資金的使用,保障的公司貨幣資金的安全運作,確保公司財務部、經營管理部等大部分單位都能嚴格按照國家財務制度、財經紀律及xx集團內部財務管理的要求開展工作。

  四、不足之處

  1、審計人員的專業素質還不能滿足工作需要,需待進一步提高。

  2、對過程審計的力度還不夠。需要加強過程審計的力度。

  3、還需要再加強審計調查的力度,保證審計的公正性和客觀性。

  下一年工作要點:

  下一年主要從以下幾個方面開展工作:

  一、按季度開展貨幣資金審計。

  二、開展存貨審計。(半年一次)

  三、開展工程建設審計。

  四、立項開展其他內控審計。(根據實際情景)

  五、加強過程審計,對立項項目進行審計調查。

  六、配合監審部臨時安排的審計工作。

內部審計年終工作總結 篇9

  回顧20xx年的工作,對照醫院的各項制度,能盡心盡力做好各項工作,較好地履行了自己的職責,F將主要情況小結如下:

  一、具體工作

  1、參與制定并完善了一系列SOP流程。

  2、參與制定“20xx年度審計工作計劃”,并參與科室開展的“內審部20xx年工作計劃討論”。通過參與該計劃的制定與討論,讓我更加了解了科室對于內審員的定位及期望,同時明白現階段的工作重心應是“逐步完善”。該計劃的最終確定,為今后的工作指明了方向。

  通過上述工作的開展,使我逐步地循序漸進地了解并熟悉了科室的操作流程。

  二、工作體會

  1、內審要樹立服務意識。內審工作的性質決定了必須堅持監督與服務并重,寓監督與服務之中。內部審計歸根到底是一種內部管理行為,它的目標是為了加強內部管理,為管理者服務。結合醫院實際情況,內審工作的監督、評價、控制職能都必須著眼于為醫院的發展服務,把服務意識融于整個審計過程中,在做好監督的同時為領導提供可靠的決策依據。

  2、領導的重視與支持是搞好內審工作的關鍵。領導的重視程度越高,內審工作就越有依靠,發揮的作用也就越大。我們在認真做好工作的同時,注重同分管領導及上級領導的交流,不定期匯報工作情況,爭取領導的信任,取得了領導對內審工作的重視和大力支持。醫院領導對內審工作倍加關注,對內審的組織、人員的調配予以大力支持,對重大問題的定性與處理親自過問,對審計報告認真批閱,及時提出了整改意見和具體要求,為審計工作的順利實施提供了有力保證。

  總之,經過20xx年的工作磨練,我對科室已經有了一定層面的了解,為以后順利開展工作奠定了堅實的基礎。但是,隨著內審制定的逐漸完善,以后的工作將面臨許多新的問題:相關人員未能很好地理解我們的內審工作、內審工作需進一步深入、內審項目需更加具有針對性,內審方法需進一步改進,力度需進一步加強等。面對種種挑戰,在以后的工作中,我將在二甲辦領導下及與科室同志的合作中,努力工作、抓住機遇、總結經驗、查找不足,聯系檢驗科的實際情況,并結合醫院對內審工作的要求,努力工作再上新臺階!

內部審計年終工作總結 篇10

  20xx年馬上就要結束了,在過去的20xx年中,我們銀行做的一直很好,很好的頂住了金融危機的壓力,在經濟最困難的一年里,我們銀行還是取得了業績不小的進步,這就尤為可貴了,所以我們銀行必須要好好的總結一下,總結過去一年工作的經驗,以便在來年中取得更好的進步。

  為了適應新形勢下的發展,財務審計部建立健全和完善落實了各項財務規章制度。由于公司的性質發生改變,要求公司的財務規章制度要進行重新修訂和完善。根據市局(公司)的財務制度,組織匯編了XX集團的財務制度。為了總結經驗教訓,更好的完成20xx年的各項工作任務,我部就財務、審計方面的工作作出總結如下:

  一、審計方面的工作

  1、根據市局財務審計工作會議精神,對財務審計部工作的提出要求

 。1)繼續鞏固推行財務管理模塊,加強財務人員的管理意識和責任心,充分發揮財務管理的職能作用。在全面實施信息化管理的同時,要求我們財務人員要利用的時間和精力參與企業管理,每周必須下各核算的公司了解業務運行情況,發揮主觀能動性,多為經營者提供有參考價值的信息和建議,這一要求作為20xx年目標考核的主要指標來考核。

  (2)全員樹立財務管理是企業管理的核心思想,增強危機感、緊迫感和責任感,加強學習,努力提高自身素質,適應新形勢下財務工作的要求。

  2、全面迎接國家審計

  為了迎接國家審計署的全面檢查,根據市局(公司)審計重點,我部門對12月31日的財務收支進行了復查,并結合內審工作實際,緊緊圍繞集團公司的熱點、重點、難點問題開展工作,充分發揮財務的監督和服務職能,及時為集團公司領導提供決策依據,并對審計將涉及財務方面的工作進行了具體的安排和布置。

  3、財務的審計、監督崗位

  我們為加強集團公司財務工作的審計和監督職能,今年面向社會招聘了四位從事財務工作多年,經驗豐富的財務人員,充實加強財務的審計、審核及財務管理工作崗位。明確了四位同志的工作職責和范疇,要求盡快修訂完善本部門各個財務崗位責任制及考核辦法,為提高財務工作的質量和效率打下堅實的基礎。

  4、制定并學習了《財務審計部崗位責任制考核辦法》

  為了更好地履行總經理賦予的職責,加強(集團)公司財務管理和稽核檢查力度,規范集團財經秩序和調動廣大財務人員的工作積極性和責任感,財務審計部特制定了《財務審計部崗位責任制考核辦法》,通過大家認真地學習和討論,積極思考,并贊同嚴格按照目標考核辦法認真履行自己的工作職責。

  二、財務方面的工作

  1、增強財務服務意識,20xx年,我們一如既往地按“科學、嚴格、規范、透明、效益”的原則,加強財務管理,優化資源配置,提高資金使用效益,把為集團公司的各項工作服好務作為我部的一項重要工作。

  2、切實加強財務管理

  根據集團公司規范財務管理、優化財務審核程序、提升財務服務質量和發揮職能部門更好地參與企業管理的要求,財務審計部將財務集權管理調整為財務人員試行委派制,并采用按“統一管理,分級負責”的原則進行管理。財務審計部主要具體負責集團公司各類資產的財務監督、財務分析及財務報告和各分、子公司的財務管理和財務內部會計憑證的稽核等業務,充分發揮財務審計部的職能作用。

  3、預算管理得到穩步推進

  一是細化預算內容。根據各分、子公司明細賬詳細分析了收入、成本與期間費用的執行情況,按科目進行了分類統計,為各分、子公司的20xx年全面預算奠定基礎。

  二是提高預算透明度。預算方案根據各分、子公司反饋回來的意見適當調整后,經總經理審議通過后形成正式文件下發至各分、子公司,使各單位對本公司的預算有一個全面的了解,增強了預算的透明度。

  三是增加預算的剛性。我們注重了預算執行中存在的問題和有關情況,不定期的向預算委員會反饋情況,對于超預算等問題嚴格審批程序,對申請調整的事項,需經過專門的論證分析后,按規定的程序批準后執行。

  一年以來,預算的總體執行情況良好,各分、子公司的預算觀念也較以前有大大的提高和增強,為做好20xx年全面預算工作積累了經驗。

  4、強力整頓財經秩序

  根據市局(公司)財經秩序專項整頓工作的安排和財務收支自查工作方案,集團公司圍繞市局“規范行業經營行為,促進煙草行業的健康發展,為國家創造和積累的財富”的工作思路,以“摸清家底、揭示隱患、促進規范、推動發展”為指導思想,嚴格按照市局(公司)的自查要求,認真開展財務自查工作。財務審計部從嚴從細,自上而下對和虛列(亂列)成本費用、收入分配失真和會計核算失真等問題進行了自查,并實施強化經濟責責任審計與加強財經秩序整頓相結合,按照“邊整邊改”的原則,將查出來的問題根據時間、性質等分門門別類,從中查找經營和管理上的漏洞,并有針對性地指定整改措施,限期整改到位。通過此次的自查,切實加強了國有資產的監管力度。

  5、加強資金管理的作用

  為了規范XX集團經濟運行秩序,加強各分、子公司的資金管理,降低和杜絕資金的使用風險,提高資金使用效率,促進集團健康發展。集團公司從20xx年8月份起將集團公司資金管理中心納入市局(公司)結算中心統一管理。我們為了保證集團資金管理中心能順利、及時進入市局(公司)結算中心,按照市局(公司)結算中心要求,對各分、子公司的年度和月度資金收支預算、管理費用預算、經營費用及財務費用進行了認真嚴格的審核和匯編。與此同時,為確保各項工作有條不紊的開展,強調各分、子公司要加大催收貨款力度,保證集團公司正常的經濟運行。

  為了更好的發揮財務職能,我們加強了對會計基礎工作的規范力度,提高會計信息質量,保證會計信息的真實、準確、完整;強化財務的預測、分析及籌資功能,加強對重大投資資金的管理,為領導決策提供有效的、及時的數據與技術支持。

內部審計年終工作總結 篇11

  根據《X有限公司內部審計制度文件有關要求,經過集團公司內部審計委員會及內審辦公室的精心組織,在各部門(單位)的積極配合下,圓滿完成了20xx年度的內部審計工作。

  一、領導重視,制度健全。

  建立內審機構是保證內審工作的前提,近年來,我公司內審工作得到了進一步強化,建立了由一把手直接領導下的審計監督體系。負責監督、審查和評價企業經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性,促進組織目標的實現。對本集團公司的財務管理、工程項目管理、原材料管理及有關制度的落實與可行性等方面進行審計監督。為了開展有效監督,依據相關法規、規定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標準,明確了工作內容與要求,責任和權限。由于領導重視、制度健全,使我公司內審工作處在一個良好的運作狀態,保證了各項工作的開展。

  二、完善程序,落實職責。

  公司對有關的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善,在經濟合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監督關口,把審計監督作為一個必不可少的環節和控制點,納入到有關工作的管理和控制過程之中,從根本上解決了審計監督的切入點問題。目前,有關招投標、合同簽定、工程預決算等工作,全部實行了事前、事中和事后相結合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展,有效的提高了審計作用的發揮。

  三、加強培訓,提高水平。

  根據內部審計知識面不斷拓展的形勢要求,我們加大了審計人員后續教育的力度。每年組織內審人員參加省內審協會組織的經濟責任審計和內部審計法規及《內部審計準則》培訓班,并定期參加供電系統內召開專題座談會,組織審計人員走出去向兄弟單位學習交流,通過不斷交流,開闊視野,共同切磋審計技術,探討解決問題的方法,達到相互促進,共同提高。

  四、突出重點,整改落實。

  在去年10月,由集團內審機構對集團內的年度財務預算、內部往來、財務決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執行情況,結合外部審計報告、有關法律、法規和集團規章制度的規定,開展了內部審計工作。通過內部審計發現集團今年主要解決了:對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理;根據“固定資產管理辦法”通過近一年的現場復核登記,實物、賬冊、卡片整理,已完成集團固定資產管理工作,基本實現“賬、卡、物”的動態一致;規范了內部往來賬的管理;加強了限額以下采購項目的管理,增訂了“零星工程管理辦法”,同時為進一步落實招投標工作中的三權分離加強標后的管理,新制定集團公司“招投標標后管理實施細則”等。

  五、今后工作打算

  重視審計成果的運用,把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任,為領導決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結果的綜合分析中,運用內控制度審計理論,堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點,從不同側面、不同角度對審計情況進行綜合分析研究,及時發現和反映經營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題,注意發現管理中的薄弱環節和存在問題,從制度和機制上提出解決問題的意見和建議,使審計結論和審計成果得到充分運用。

內部審計年終工作總結 篇12

  20__年分會在市內審協會、區審計局正確領導下,以科學發展觀為指導,按江東區委、區深化改進作風提高效率要求,不斷強化大局意識、服務意識、創新意識,進一步解放思想,促進會員單位審計工作創新轉型,全面履行審計監督職能,圍繞加強管理、提高效益、發展經濟這一目標,開展了一些卓有成效的工作,總結如下:

  20__年,分會能過各種途徑,運用多種方式,積極支持、推動各會員單位的日上內審業務工作,在區各級部門、單位內審人員積極努力下,20__年內審項目此項工作和有序推進,并取得了較快地發展,至11月中旬已累計完成審計項目187個,查出損失浪費810萬元,增加效益3988萬元,提出審計被采納125條。同時分會下屬會員單位和內審人員積極爭先創優,取得了新佳績,如寧波韻升控投集團股份有限公司內審部經理馬東紅被省審計廳評為全省內審職業帶頭人、各會員單位還充分調動審計人員積極性,科學嚴密按排審計項目,取得了項目數量和質量的雙優。

  20__年內審分會積極主動向區屬各行行政事業單位及企業宣傳內審工作的重要性,并向有條件入會的有關單位積極提供入會的基礎資料及信息。今年新發展了寧波市第六醫院、寧波市建工集團為內審會員單位,使我區會員單位得到了擴充,補充了新鮮血液。

  今年內審分會注重發揮內審的職能作用,用各種形式促進各會員單位的信息交流,提升內審和實務水平,從而提高內審工作效率,會員單位內審重點從以前的強制性審計監督到自發審查和評價單位內部的各種潛在風險,從被動地發現和評價單位存在的高風險控制區域,到主動地預防和控制高風險的出現,并建立各種風險控制機制,加上充分運用現代科學技術手段進行舞弊預測,我區內部審計還在遏制方面發揮出越來越明顯的作用。分會還針對江東區民營企業眾多,但各企業管理水平參差不齊,內部治理結構土洋結合這一特點,利用這些公司現代企業治理機制較完備,內部控制制度較完善的長處,充分發揮重點企業公司的引領作用,如召集區屬重點公司會員單位如開研討會互動交流形式,針對本年通脹高企、信貨緊縮、銀根收緊宏觀條件下遇到的原材料價格波動對企業成本風險的不可控因素,通過成本審計、內部指導方式尋求對策,成效比較顯著,取得了較好的經濟效益,并將這些經驗以信息交流方式發布內審信息平臺,得到了各企業內審人員的好評。同時各行政事業會員單位也充分發揮內審的監督職能,如區教育局內審室在局黨委、紀委領導下,積極履行內審職能,科學合理按排,對區屬教育糸統中、小學及公辦幼兒園13名校、園長進行了經濟責任審計,審計金額2億多,提出審計40多條,對促進我區教育經費和資源科學利用作出了積極貢獻。再如區農經局積極加強對村級股份經濟合作社的審計監督,科學合理有序地按排社會中介機構對江東區村級股份經濟合作社財務狀況進行定期審計,從而確保村級集體資產的安全、增值,取得了較好的社會效益,江東區村級股份經濟合作社財務審計工作走在了寧波市的前列。

  今年分會按照市內審協會的要求,對已取得內審資格證書的人員,組織了后續教育培訓,對未取得崗位資料證書的人員,則鼓勵他們積極參加市會組織的考前培訓和資格考試,全年共有三十幾人次參加了各類內審培訓。分會同時還鼓勵廣大內審人員參加CIA資格考試,由于宣傳到位,廣大內審人員對CIA資格考試有了深入地了解,及時到市內審協會報名,五人參加CIA報名。

  為進一步提高內部審計工作質量,上半年我們組織了江東區20__年度內審項目評選,同時還組織了各會員單位撰寫內審課題論文,通過上述活動,一批程序規范、工作嚴謹、成效突出的優秀內審項目受到了表彰,寧波韻升控投集團審計部完成的對包頭強磁有限公司原副總經理離任審計項目同時受到市審計局和市內審協會的表彰。此外,分會有關人員從工作實踐中,積極采集各種素材,撰寫內審信息。

  20__年分會在切實提高服務水平。要立足微觀審計,著眼宏觀服務,加強綜合分析,在深入挖掘審計、提升審計工作層次上下功夫,搞好分類研究,強化對共性問題的系統分析,引導各會員單位內審人員通過各種審計實例,要數據有數據,要事例有事例,通過綜合分析,把審計、資源挖掘出來,從制度和體制上查找原因,加以綜合利用,給各部門各單位主要領導提出一些宏觀層面的和對策,為領導決策提供參考,加以綜合利用,提高了內審工作層次,提升了內審工作的地位,切實發揮內審工作的建設性作用。

  20__年分會將根據寧波市內審協會、區審計局的工作部署,按區委區要求,圍繞強基礎、重服務、促發展工作目標,深化落實《審計法實施條例》、《國家審計準則》、《浙江省內部審計工作》、《寧波市內部審計工作》、江東區《關于加強內部審計工作意見》的各項要求,推動我區內審工作實現法制化、規范化、現代化。同時,加大對內部審計工作指導,提高內審人員素質,探索內部審計新技術,拓展內部審計新領域,促進內審職能作用的全面發揮,繼續推進內審信息化建設,使其成為內審轉型工作的重要推動力。

  (一)全面深化落實《審計法實施條例》、《內部審計各項準則》等法規規章,努力促進我區內部審計事業又好又快發展

  首先,繼續動員財政收支、財務收支金額較大,所屬事業單位較多或有財政預算二次分配權的、事業組織,如:江東區建設局、區局、區貿易局等單位建立起專(兼)職的內部審計機構,并成為寧波市內部審計協會會員單位。

  其次,加強對區所屬街道辦事處的內審知識宣傳普及工作,提高有關領導對內審工作重要性的認識,促使各街道逐步建立起完善的內部審計工作機制。

  再次,我區一批按照現代企業制度建立起來的準上市企業,由于自身發展對內部審計的需求較為迫切,我們將努力做好工作,積極幫助其建立內審機構,為其按期成功上市打好基礎。

  審計技術方法和審計方式作為內部審計信息化、現代化的重要技術手段,探索先進實用的審計技術方法的科學的審計方式已成為現代內審的發展方向。20__年,內審分會將組織有關內審會員單位和人員積極探索以分析風險入手確定審計目標、范圍和程序,以財務會計和業務運行、管理流程為審計徑,以檢查和改善內部控制有效性為審計核心,以監督和評價財務表現、業務和內部控制能力為審計,以管理信息化和計算機技術為審計支撐的內部審計方式,促使內審工作實現四亇轉変,即從查錯糾弊觀念向管理 效益審計的轉變、從監督者向控制者的轉變、由傳統審計向風險導向審計的轉變,使江東區成為內部審計創新和探索的先行者。

  宣傳工作作為內部審計工作的重要職責,加強宣傳力度,從不同角度、同不方式對新時期內部審計、內審指導工作等進行全面宣傳,通過宣傳,使廣大內審人員明確新時期內審工作的方向、任務和重點,增加做好內審工作的信心和決心。今后要加強對單位、企業負責人的宣傳,在召開各種會議時,邀請有關單位、企業負責人參加會議,讓企業負責人從自身角度談對內審工作的認識和體會,擴大內部審計的社會影響,20__年分會還將充分利用內部審計的各種信息平臺,如名類內審刊物和網站,特別是寧波內審網站,投送、發布江東區內部審計工作在實踐中的最新、理論中的最新探索,從而提升江東內審的社會知名度。

  首先,充分發揮內審分會作為聯絡國家審計機關、社會審計機構及各內審會員單位的媒介作用,積極保持與內審單位的聯系,在前幾年內審聯系工作經驗的基礎上,今后要強化內審聯系工作力度,逐步形成工作制。

  其次,以內審分會的名義,用定期如開如區屬上市公司內審工作研討會、區行政事業單位內部審計工作座談會等會議的形式,加強各會員單位內審工作理論、實踐經驗的交流,促進各單位內審工作在加強內部管理、提高經濟效益等方面發揮作用。

  除積極安排內審人員參加市內審協會組織的經常性培訓外,明年我們以不定期各種培訓,以邀請專家、教授來我區,組織考察內部審計先進典型等方式,培訓我區的內審人員,提高內審人員的素質、業務素質和操作水平,使我區內部審計上一個新的臺階。

內部審計年終工作總結 篇13

  在集團公司的正確領導下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規,認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,內部審計工作以集團公司企業管理年為中心,加強企業精細化管理,突出重點,切實履行職責,較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務,現就20xx年度審計工作總結如下:

  一、完成主要工作

  20xx年共完成審計項目97項,其中年度財務收支及年度預算執行狀況審計12項,專項經營考核審計1項,任期經濟職責審計2項,投資企業財務收支與資產負債審計3項,基建工程項目預算審計38項,基建工程項目結算審計41項,為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

  1、預算執行審計與財務收支審計并軌同行

  預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執行的過程審核時,針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查,發現各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關推薦,指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項,發現問題41項,提出推薦36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改狀況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,個性是針對整改不到位單位,提出指導性意見并敦促其切實執行。透過審計,嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律,為下一年預算執行儲備了動力。

  2、開展專項經營考核審計

  20cc年7月,公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經理,并與之簽訂經營考核職責書。為配合集團經營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業了解經營狀況,與相關單位反復磋商,報請主管領導審核,最終確認汽車租賃公司的經營績效考核結果,維護公司經營考核嚴肅性,同時也肯定了二級企業勤奮、用心的經營成果。

  3、完善投資企業審計,帶給投資評估依據

  為評價對外投資企業的管理效果的需要,根據集團公司領導安排對投資企業進行審計,對20cc年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。個性是太壹公司經營合同到期,需對今后一段時間進行經營預測,為投資決策帶給依據。

  4、加強離任審計,帶給人事管理參考

  20cc年,寶原總經理、新X湖副總經理崗位變動,根據集團公司安排進行離任審計,對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價,為集團人事考核帶給參考。

  5、完善基建工程審計

  20xx年,基建工程項目多,現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場,開展現場工程監督、材料審計等,糾正相關部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項,預算金額843。44萬元,核減金額286。84萬元;基建工程項目結算審計40項,結算報審金額1,392。40萬元,核減金額384。39萬元。

  根據集團公司要求,對工程結算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,結算報審金額228。13萬元,核減金額119。93萬元。為集團降低了工程造價,節省超多的資金。

  二、主要工作體會

  1、集團領導重視,是推動內部審計工作的關鍵

  20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援,二級企業財務部長熟悉管理與業務流程,給審計工作進展帶來必須便利,推動年度審計工作順利完成。

  2、加強過程管控,提升內審質量

  質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內部審計工作質量。

  在管理標準化方面,審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。

  在信息化方面,隨著企業ERP系統上線運行,ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能能夠大大助力審計工作。審計人員用心學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用,著手開展ERP環境下的項目審計工作。

  3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實

  20xx年,由于審計人手不足,我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執行的過程審核時,針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等狀況進行貼合性檢查,發現各種問題,及時與各單位溝通,提出相關推薦,指導整改。

  三、存在問題與今后打算

  1、存在問題

  由于目前審計部僅有財務審計2人,工程審計1人,疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及超多基建項目施工預、結算審計,審計力量難以精細到效益審計、經濟職責審計、內控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限。

  集團母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。

  2、今后打算

  堅持學習,提高專業知識與專業應用潛力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來,審計專業知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業潛力有所欠缺,審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓,一邊和協會內的企業同行學習與交流,在實踐中用心探索,積累經驗。堅持不懈學習,提高專業知識與專業潛力,為集團審計工作發展積攢力量。

  20xx年在集團公司的領導和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內審工作目前仍局限與財務、工程審計,管理類審計涉入不多,內審監督的深度與廣度有待加強,根據審計工作發展需要不斷審計創新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。

內部審計年終工作總結 篇14

  在公司領導和審計監督委員會的關心、指導下,集團公司內審人員以“熱情、高效、負責”為理念,切實發揮內部審計的增值職能和服務職能,在完善內部控制和防范經營風險等方面做了一定工作,較好的完成了內審工作任務,集團公司也被評選為20xx年度全省內部審計先進單位。目前,集團公司總部及各級子公司已組建內審機構6個,內審人員18人,其中專職人員10人。

  集團公司共開展內部審計項目42個,總審計金額達190億元。其中,重點對所屬9家子公司、13家三級企業x年至20xx年財務狀況、內部控制情況和投資項目情況進行了全面審計。同時,繼續做好天下錦城、水岸星城等工程項目跟蹤審計工作,組織開展了工會經費收支專項審查,起草、修訂了內部審計相關制度,并積極配合省國資委第七監事會對集團公司x年以來的投資項目開展駐點專項監督檢查。

  集團公司內審工作的重點內容包括,全面完成20xx年子公司審計的后續工作,并結合國資委監事會監督檢查意見,及時制定整改方案;認真做好工程決算審計和工程項目跟蹤審計工作,提高資金使用效益;開展有關子公司法定代表人離任經濟責任審計工作;加強內審制度建設和對子公司內審工作的指導,完善內部審計工作報告制度;加強對相關從業人員的業務知識培訓。

內部審計年終工作總結 篇15

  一、突出重點,提高內審的質量和效率

  20xx年,根據《xx市內部審計協會20xx年工作要點》更加關注內管干部經濟職責審計,推進經濟職責審計全覆蓋;進取探索、推進以風險管理和安全生產為導向的管理審計。我局繼續把內部審計作為審計工作的重要組成部分,抓好內審工作,以促進審計工作整體水平、審計的地位和形象的提高,尤其是在當前審計對象多、審計任務重的情景下,經過服務內審機構,交流內審情景,宣傳內審經驗,指導內審工作,對于促進全市經濟快速健康發展有著十分重要的戰略意義。突出重點,確保質量,加強對內審工作的組織領導,目前已基本完成全年任務。(統計數據根據要求15日前報送)截至20xx年11月,我市內審機構已完成項目508個,其中:財務收支審計131個,經濟職責審計45個,效益審計7個,內部控制4個,基本建設審計121個,其他231個。審計總金額40.29億元,增收節支3012.61萬元,被采納的審計提議意見805,審計移送案件線索54起,受到黨紀政紀處理的人數45人。

  二、加強和完善制度,促進內審管理規范化

  我局制定了《xx市20xx年內部審計工作計劃》,修訂了《鎮區街道審計工作考核細則》交由兩辦統一下發,在對鎮區考核中占有2分,由對全市的內審工作進行制度化管理。結合各單位實際情景,對各單位內審機構下達了項目指導性意見,每個鎮不少于4個項目,并將對鎮區審計整改情景列入考核資料。實行季度例會制度,及時聽取內審工作情景匯報,指導內審工作開展。

  三、明確審計重點,政府審計與內審統籌協調

  今年年初安排農業支持補貼及村級債務專項審計由市局和鎮區共同開展,之后市領導交辦的畜禽專項整治效益審計也準備由鎮審計助理參加。鎮級審計在自身安排的審計項目上也要把農業支持補貼作為重點。之后操作方式上作了調整,審計局也能利用鎮審計的成果。

  四、做好季度例會、內審培訓、理論研討、項目評比等日常工作

  1.每季末召開內審機構例會。

  每季度召開一次全市內審機構負責人會議,各單位交流匯報工作開展情景、特色亮點及存在的問題,工作中遇到的困難,我局通報相關情景,局領導提出工作要求,工作做到有布置、有落實,有檢查、有監督。

  2.進取組織內審培訓,提高內審人員素質和技能

  今年組織的內審培訓有:在浙江大學舉行的內審骨干培訓、鎮審計助理與局機關人員一齊參加革命傳統教育。

  3.認真組織理論研討、信息宣傳,提高理論水平、擴大審計影響

  4.進取開展項目評比,促進爭先創優。

  五、20xx年完成市局和我市專項活動情景

  今年主要完成了鎮內審調研等活動、內審知識競賽,內管干部經濟職責審計調查等工作。

  六、加強業務考核,促進內審發展

  今年xx市委、市政府繼續把內部審計工作列入全年表彰工作資料,從制度建設、目標任務、審計質量、審計成果和基礎工作等5個方面確定了具體考核評比細則,年終由審計局擔任“裁判”,組織評比。

  根據市兩辦的要求,今年對鎮區審計考核辦法進行了修訂,分值提高到2分。

  當然,我市的內審工作還存在審計素質和本事、審計的項目質量和效果等方面還需要進一步提升,各單位還存在不平衡的情景,內審管理方法還需要創新,進一步服務全市內審。今年在內審管理中存在的不足,主要是沒有大規模的培訓,年初安排的市、鎮兩級審計聯動的項目在具體實施中方式發生了變化,以審代訓沒有能實施。內審稽核科本身項目任務較重,還負責全局的法制工作,精力有限。

  為此,20xx年主要抓好如下工作:

  一、推動內審工作,促進平衡

  針對部分單位人員少,內審工作開展得較少,缺乏基礎和進取性的情景,深入到具體單位多與相關領導及內審機構溝通,幫忙建立健全內審機構,建立內審規范程序及制度,指導具體項目的開展。

  二、繼續加強項目質量管理

  根據內審機構審計項目質量管理要求從基礎工作入手,規范審計操作,防范審計風險。經過檢查、互查和評比等活動,提高審計監督的針對性和有效性,促進內審機構審計項目質量的提高。

  三、繼續加強內審人員業務培訓

  當前內審人員業務素質參差不齊,能適應日益發展的審計工作要求。經過組織人員培訓、觀摩學習、同步參加審計項目和深入一線進行業務指導等多種措施,提高內審人員的業務素質。

內部審計年終工作總結 篇16

  我市內審協會在市審計局、市民間組織管理局的領導下,在省內審協會的具體指導下,在全體會員單位的大力支持下,較好地履行了宣傳、服務、交流、管理的職能。全市的內部審計工作取得了新的成績。

  一、20xx年全市內部審計概況

  20xx年底有專職內審機構158個,專職內審人員503人。據送達年報單位的數據統計顯示:全年完成審計項目6534個(其中財務收支審計1393個、效益審計293個、經濟責任審計546個、基建審計139個、專項審計283個,內控審計360個、風險評估4個、其他審計1516個),查出損失浪費8028萬元,發現大案要案8件,增加效益15389萬元,提出審計建議意見2347條,向司法機關移送案件7件,建議給與行政處分22人,移送司法機關處理5人,財務決算審簽134個。報送優秀審計項目14個(其中送省參評7個,獲獎6個),調研論文送省參評11篇并全部獲獎。

  二、協會主要工作

  20xx年我市內審協會在會員管理、教育培訓、業務指導、宣傳交流和考核激勵等方面具體做了以下幾項工作:

  1、采取多種途徑增強協會活力,提高協會的凝聚力。

  一是組織召開會長、秘書長、常務理事會和二屆三次理事大會。2月6日,召開了會長、秘書長會議,商討“脫鉤”后的新形勢下,我市內審工作的發展方向,研究二屆三次理事會事宜。3月6日,又召開各區、縣(市)審計局常務理事會,通報二屆三次理事會的籌備工作,對各區、縣(市)的內審工作提出指導性的建議。3月25日在市煙草公司召開二屆三次理事會。傳達省內協三屆四次理事會議精神;布置我市20xx年度內審工作;審議修改后的《xx市內部審計師協會章程》;增加調整團體會員和理事、常務理事;表彰20xx-20xx年度xx市人民政府授予的先進單位和先進個人;通報表彰省、市評選的優秀項目;通報表彰全省理論研討獲獎論文。6月9日,在市審計局召開各區、縣(市)審計局常務理事會。會上簡要回顧上半年內審工作情況和下半年工作的設想;布置《關于收集整理我市內部審計工作25周年有關資料》的相關調查事宜;布置20xx年ciA考試報名工作;布置舉辦內審人員后續教育培訓班的安排;布置20xx年《中國內部審計》雜志的征訂工作。各區、縣(市)審計局相繼召開了內審工作會議。二是拜訪各區、縣(市)審計局的領導和走訪會員單位。從元月5日到2月20日拜訪了9個區、縣(市)審計局的領導,向他們匯報工作、征求意見、溝通思想、聯絡感情;從元月4日起,相繼走訪了市財政局、xx縣財政局、地稅局、市電業局、市煙草專賣局、卷煙廠、紡機、煙機、光電等絕大多數會員單位,加強與會員單位的領導、內審機構的聯系。通過加強內審協會與會員單位的互動和協作,增強協會活力,提高協會的凝聚力。

  2、大力開展內部審計調研工作,收集、整理全市內部審計工作25周年有關資料

  6月9日召開了各區、縣(市)審計局常務理事會議,傳達貫徹省內審協會關于做好收集、整理我省內部審計工作25周年有關資料的通知精神。與會者認為:收集整理內審工作25周年有關資料是一件大好事。對內審工作進行全面總結,并載入史冊,有利于提高內審工作的地位和內審人員的榮譽感,對貫徹落實內部審計新理念,推動內部審計轉型,促進內部審計發展,肯定內部審計工作人員成績具有重大的歷史意義。與會者表示將以對內審單位、內審人員高度負責的態度,扎扎實實地抓好此項工作。通過一個月的扎實工作,從主要成績、具體工作兩個方面系統地總結了我市內審協會成立以來取得的成績、先進經驗和行之有效的方式方法。

  3、貫徹新理念,開展內部審計理論研討和內部審計工作經驗交流。

  一是理論研討。20xx年我市內審協會配合《企業內部控制基本規范》的實施,組織開展“內部審計與內部控制體系建設”課題研討。在不斷深化和創新組織形式,增強理論研討效果上下功夫。具體要求是:定數量、保質量、上水平。選送省內審協會理論研討文章11篇,李云飛同志撰寫的《行政機關與內部控制制度》榮獲全國優秀論文評比優秀獎和全省優秀論文二等獎,其余9篇獲全省優秀論文三等獎、1篇獲優秀獎。

  二是內部審計工作經驗交流。4月28日召開“物質比質比價采購”座談會。煙廠、煙機、紡機、石門發電、xx米業、光電、市第一人民醫院參加了座談會,各自介紹經驗,形成共識:內部控制是內審工作的主體,要搞好此項工作:一是領導重視,二是部門合作、三是自身工作成效。他們的經驗已在《內部審計》上分期發表。

  4、堅持不懈的組織好ciA考試報名工作,推進內部審計隊伍職業化建設。

  目前,ciA資格考試已成為國內最具權威性的執業資格考試之一。20xx年,我市內審協會加大宣傳力度。一是6月9日召開各區、縣(市)審計局常務理事會,布置20xx年ciA考試報名工作;二是在《內部審計》刊物上發表漢壽縣審計局蔣道丹同志的經驗文章《淺談ciA》并推選到《湖南內部審計》上發表,介紹ciA考試的方法和技巧,講解ciA考試中的難點疑慮。三是上門介紹宣傳,如湖南文理學院等。通過宣傳,已有27名同志報考ciA 。

  5、抓好教育培訓,全面提高內審人員職業素質。

  按照適應轉型、轉變理念、更新知識的要求,不斷提高內審人員的專業勝任能力。我會于3月18日(常審內協函[20xx]5號)轉發了湘審內協字[20__]12號文件,要求各會員單位認真貫徹、組織實施,按照省內審協會培訓安排,我市共有50人參加上崗資格證考試培訓,20人參加省內協舉辦的后續教育培訓,18人購買后續教育培訓網卡。為了普及計算機基礎知識,提高內審人員的實際操作能力。7月13日至17日在xx市審計局舉辦了《信息系統及計算機輔助審計》普及培訓班,全市有104人參加了培訓。xx縣內審協會于9月25日在縣委黨校舉辦內審人員學習班,聘請省內協張連華會長講解《企業內部控制基本規范》。此外市人民銀行、紡機、湖南文理學院、xx市教育局等單位分別參加了集團總公司、上級主管部門、國家審計署舉辦的各種類型的內審學習班。

  6、狠抓審計質量,開展優秀項目評比。

  9月30 日常審內協字[20xx]7號,關于開展20xx年全市內部審計項目評比的通知中要求:一是要緊密結合內審工作實踐,注重實效,選送審計效果好的項目;二是要與貫徹執行內部審計準則相結合,選送符合《內部審計實務精要》規范要求的項目;三是要與現代內部審計發展要求相結合,選送起點高、眼光遠、工作實的管理與內控方面的項目。根據這一要求,各區、縣(市)審計局指導內審工作的同志嚴格把關,積極督促輔導,在審計方法、審計內容、審計文書等方面提供業務指導。xx縣內審指導站給每個會員單位印制內審項目工作的流程圖;xx縣內審協會撰寫了《內部審計程序及其文書》的小冊子,下發給各會員單位。市內審協會有針對性的為會員單位進行現場指導,指出問題并加以修改,取得良好的效果。通過對會員單位報送的項目進行仔細評選,從中篩選了7個項目報省參評,獲得4個一等獎,2個二等獎。

  7、做好內部審計的宣傳工作。

  一是辦好《內部審計》刊物,《內部審計》開辟了“內審指導、經驗交流、內審動態、理論研討、學習園地”五個專欄。集服務、交流、宣傳、學習于一體。為了辦好刊物,我會采取單位約稿和聘請通訊員兩種方式,全年共收到稿件50多篇,出版刊物四期。二是向《湖南內部審計》投稿。及時將內審工作中的新觀點、新經驗、新成果推廣到全省乃至全國。共有5篇文章被《湖南內部審計》刊登。三是抓好《中國內部審計》的征訂工作,共完成征訂任務374份,超計劃67份。

  8、鞏固和發展會員單位

  面臨“脫鉤”情況下的新形勢,通過宣傳、邀請、協商、拜訪等多種形式,鞏固和發展會員單位,壯大內審協會隊伍。目前已有會員單位195個,今年新增13個。xx縣內審協會新增會員單位10個,達到59個。

  9、組織交流、開拓視野、擴大影響。

  適度組織交流是開拓視野、學習經驗、宣傳信息、擴大影響的有益之舉。為了組織好學習參觀交流,我市內審協會于3月18日(常審內協函[20xx]6號)、4月29 日(常審內協函[20xx]9號)發出通知,要求各會員單位組織成行。xx縣審計局指導內審工作的同志采取普遍通知、個別征求意見、重點主動爭取單位領導支持的方式組織10多名內審人員赴、等地考察;xx縣內審協會組織12名內審人員赴安徽等地考察;市內審協會于9月17日至24日組織11人赴云南等地考察,收到了滿意的效果。

  三、我市內部審計工作的主要特點

  1、領導重視,支持得力。

  3月25日,市政協副主席、市審計局副局長陳位明同志在xx市內部審計師協會二屆三次理事會上強調:“進一步加強內部審計領導,促進內部審計可持續發展”,“近年來,我市內部審計工作取得了一定的成績,離不開各級領導的高度重視、關心和支持”。市審計局年終對各區、縣(市)審計局抓內審工作的情況進行檢查、考核。x縣分管審計工作的常務副縣長經常聽取內審工作的情況匯報,多次指導一定要抓好內審工作,為內審人員壯膽打氣;審計局黨組定期召開專題會議研究內審工作,聽取內審工作情況匯報,排解疑難問題并保證內審工作經費。臨x縣審計局長李顯鐘同志在6月3日召開的xx年內審工作會上作了重要講話,概括起來就是“三個真心實意”一是要真心實意解決認識問題,了解內審工作的主要功能是“預防”“揭示”“抵御”和“保健”;二是要真心實意解決體系問題,即設置內審機構,配備專職人員,授予內審職權,解決內審待遇,執行權責追究;三是要真心實意解決實干問題,即內審人員要定好“位”,做好“為”,樹好“威”。既要做“衛士”,也要做“謀士”。xx縣內審協會積極向縣政府、縣委組織部門匯報,贏得了政府和組織部門對內審工作的支持,將內審工作列入政府工作和組織部門黨建工作的目標考核內容之一。津市市審計局黨組高度重視內審工作,把內審工作作為審計工作的重要組成部分,列入議事日程,納入崗位目標考核。一是調整內審工作領導小組,由局長任組長,一名副局長分管,一名老干部主抓;二是發展協會組織,壯大內審隊伍;三是局黨組及各會員單位主要負責人主管內審工作,全市召開2次內部審計工作會,局長到會講話,提出工作要求,給內審工作極大的鼓舞和支持。欣運集團領導高度重視內審工作,大力支持內審人員依法履職,親自部署,指導工作,及時聽取匯報,并督促內審結果落實。西湖管理區的內審工作過去一直是紀委書記兼管,從今年下半年開始改為由管委會主任直接分管,保證了審計工作的正常經費,改善了辦公條件。武陵區教育局經局長辦公會研究決定,新聘兩名兼職審計員協助審計室開展審計工作。石門縣民政局黨組明確紀檢組長專抓民政專項資金的管理、發放的專項審計,全年共聘請人大代表或政協委員70多人作為民政資金管理、使用監督員。xx縣文化局把內審作出的最后結論納入各單位的年終考評。漢壽縣教育局局長熊躍政多次在大會上強調內審工作,對內審工作提出“壓數量、保重點、抓質量、上水平”的要求。

  2、深入基層調研,強化服務指導。

  xx縣內審協會竭盡全力指導全縣內審工作。一是舉辦《內部審計工作的程序及其文書的撰寫》講座,9月將講稿印發到各內審單位,從內審單位最基礎和最實用的地方進行指導;二是印發《關于內部審計處理處罰的幾個問題》,從內審單位最迫切需要解決的問題進行指導;三是請專家、學者講解《企業內部控制基本規范》、《中國政府間財政關系改革》,從內審單位普遍關心的問題進行指導。鼎城區審計局深入調查各內審單位的工作現狀、面臨的困難和今后的設想,在審計方法、審計內容、審計文書規范等方面提供專業指導。宣傳有關內部審計的法律法規,積極指導設立內審機構,不斷擴充內部審計隊伍。武陵區審計局對內審單位調查摸底,進行分類指導,組織業務交流,現場觀摩指導。xx縣通過開展“十個一”活動(年度計劃、后續教育、內審項目講評、內審優秀項目、內審信息論文、訂閱《中國內部審計》、繳納會費、內審考察、年終總結、年度報表),展示了對內審的號召力和凝聚力,促進內審健康發展;參與和協助內審機構實施內部審計項目的全過程,作為貫徹落實中國內部審計準則的全過程,按《準則》規定的程序、步驟和方法環環緊扣,步步到位,編制模擬項目,制成u盤發送到每個部門和單位的內審機構,規范操作程序。x縣審計局深入到縣教育局、民政局指導優秀內部審計檔案。臨x縣審計局從后續教育、調研課題、學習考察、優秀項目參評等盡心盡力為內審單位服務。石門縣審計局以會代訓的形式組織業務培訓,講解內部審計程序、方法及質量控制,對一些部門的下屬單位審計時邀請被審計單位的內審人員參加。津市市審計局除開會調研之外,平時經常上門指導,電話聯系,有針對性的具體指導。漢壽縣審計局把內審工作對口劃分給各業務股,做到對內審人員提出的業務咨詢及時、認真、熱情地予以解答,使指導工作落到實處。

  3、以內部控制與風險管理為導向,積極開展內控審計,提升內部審計價值。

  xx公司審計部針對c網收購后公司面臨的風險,按照內部控制重要性原則,精心組織,周密部署,扎實推進內控自我評估工作,將用戶預存服務費和用戶欠費業財差異、業務受理、手工合同列收、營業資金管理、存貨可變現價值、終端管理、固定資產轉固、成本費用、移動業務等確認為重點風險點,以重點風險點為導向進行評估,通過評估,提高了員工的風險識別能力,增強了內控意識,達到了自我評估的預期目標;對卡業財差異、用戶欠費業財差異、用戶預存服務費業財差異等企業的重點、難點問題開展內控評估,查找和釋放預收賬款和欠費風險,還原財務指標的真實性,促進企業提高收入質量,確保會計信息的真實性,促進了卡業務規范化管理。

  卷煙廠審計部積極探索開展以內部控制為重點的管理審計。今年對芙蓉大亞化纖有限公司內部控制制度建設的執行情況進行了審計調查,包括公司貨幣資金控制、銷售與收款控制、采購與付款控制、存貨控制、成本費用控制、工薪與人事控制、工程項目控制、預算管理等,提出了三條審計建議并被公司采納;在石板灘倉庫擴建(二期)工程一、二標段招標時,采用綜合評價法設定上限值,將項目實施、結算階段可能發生的150萬元的投資風險在合同階段得到了規避,有效保證了工程的實施進度。金健米業審計中心對41個股權投資和資本運作項目實施投資效果審計評估,于年底在公司重要會議上予以通報,引起參會高管人員震驚,會上就資本運作“得”與“失”的問題開展專題討論,為總公司和子公司的決策者打了一針“免疫劑”。xx市地方稅務局審計科嚴審細促抓監督:財務審計揭隱患,促規范。對7個單位進行交叉審計,發現問題26個,違規金額347.58萬元,提出審計建議19條;離任審計明責任,促發展。對4個單位的負責人進行任期經責審計,發現問題14個,違規金額448.24萬元,提出建議13條;基建審計保安全,促效益。

  一是嚴把程序關,從立項、招投標、簽約、實施、竣工驗收全程監控,二是嚴把造價關,確保工程項目數據真實可靠。共審計25個基建項目,審減金額181.21萬元,審減率13.94%;后續審計看落實,促整改。對審計過的單位進行回頭看,落實整改建議,市局發文通報,提高了各單位對整改的重視程度;政府采購嚴程序,把關口。對采購項目注重程序審查,保證采購項目合規合法,參與審查16個政府采購項目,節約資金129.46萬元,進一步規范了政府采購行為,降低了審計風險。xx縣人民醫院內控審計項目獲全省優秀項目一等獎。紡機審計部積極參與風險管理與控制,對應收賬款訴訟時效、逾期欠款的催收進行檢查,采取發律師函、補簽還款協議等法律手段加強催收力度,降低企業經營風險。xx市人民銀行內審科有效推進內控建設,維護央行穩定,一是積極介入重要風險管理,參與大額采購審計;二是參與人民幣發行庫達標升級專項檢查;三是繼續修改補充《基礎業務操作規程及風險防范指引》,進一步規范操作流程;四是嚴格內控報告制度,抓好內控管理評價工作。

  4、加強投資審計,規范投資行為,提高建設資金的使用效益。xx公司c網基站及營業網點工程項目點多面廣,審計人員不管山有多高,路有多遠,都親臨現場拉尺丈量,審計覆蓋率達100%,全年完成土建工程230個,核減金額434.84萬元,審減率達到33.95%。電業局審計部完成工程決算和合同簽證審計49項,審減金額1272.7萬元,審減率5.66%。金健米業審計中心審減工程決算款412.24萬元,直接為公司減少中介機構審計咨詢費27萬元。欣運集團將審計關口前移,促進了工程質量、進度、投資三大控制,深入現場跟蹤審計,審減金額433.4萬元,審減率22.5%,切實維護了企業的利益。xx市教育局開展基建、維修預決算審計24個,審減金額1910萬元。西洞庭管理區審計局對南環路、一中科教樓、機關車庫三項工程審減工程造價62萬元。

  5、努力開拓審計領域,積極探索審計技術,促進內部審計工作的持續發展。

  樹立科學審計理念,切實推進內部審計工作的轉型,要從傳統的單純財務收支審計中走出來,積極向“以財務審計為基礎,強化管理審計、績效審計、責任追究”的綜合審計方向發展。要積極探索審計技術,以“方法”提高“質量”。xx市地稅局審計科恪盡職守,強基固本抓管理。一是實現“四個到位”即執行法律法規、政策、制度到位,執行審計工作程序到位,執行審計工作內部標準到位,執行審計整改措施到位,進一步規范審計行為,提高審計質量。二是大力優化審計制度和考核機制,對審計工作考核辦法、審計操作規程考核指標細化、量化和硬化,力求考核公開、公平、公正。三是全力推動計算機輔助審計。大大提高了工作效率,為全省地稅運用計算機實施日常審計工作打下了良好基礎。臨x縣總工會內審人員創新思維方式,創新工作模式,全縣的計撥工會經費審計稽核工作模式進一步完善,并已提升為內審模式在全省工會系統推介。

內部審計年終工作總結 篇17

  20xx年度在集團公司的正確領導下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規,認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計計劃,內部審計工作以集團公司企業管理年為中心,加強企業精細化管理,突出重點,切實履行職責,較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務,現就20xx年度審計工作總結如下:

  一、完成主要工作

  20xx年共完成審計項目97項,其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項,專項經營考核審計1項,任期經濟責任審計2項,投資企業財務收支與資產負債審計3項,基建工程項目預算審計38項,基建工程項目結算審計41項,為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

  1、預算執行審計與財務收支審計并軌同行

  預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執行的過程審核時,針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查,發現各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關建議,指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項,發現問題41項,提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導性意見并敦促其切實執行。通過審計,嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律,為下一年預算執行儲備了動力。

  2、開展專項經營考核審計

  20xx年7月,公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經理,并與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業了解經營情況,與相關單位反復磋商,報請主管領導審核,最終確認汽車租賃公司的經營績效考核結果,維護公司經營考核嚴肅性,同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。

  3、完善投資企業審計,提供投資評估依據

  為評價對外投資企業的管理效果的需要,根據集團公司領導安排對投資企業進行審計,對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期,需對今后一段時間進行經營預測,為投資決策提供依據。

  4、加強離任審計,提供人事管理參考

  20xx年,寶原總經理、新X湖副總經理崗位變動,根據集團公司安排進行離任審計,對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價,為集團人事考核提供參考。

  5、完善基建工程審計

  20xx年,基建工程項目多,現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場,開展現場工程監督、材料審計等,糾正相關部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程項目預算審計38項,預算金額843、44萬元,核減金額286、84萬元;基建工程項目結算審計40項,結算報審金額1,392、40萬元,核減金額384、39萬元。

  根據集團公司要求,對工程結算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,結算報審金額228、13萬元,核減金額119、93萬元。為集團降低了工程造價,節省大量的資金。

  二、主要工作體會

  1、集團領導重視,是推動內部審計工作的關鍵

  20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,克服審計部自有人手不足等困難,成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援,二級企業財務部長熟悉管理與業務流程,給審計工作進展帶來一定便利,推動年度審計工作順利完成。

  2、加強過程管控,提升內審質量

  質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內部審計工作質量。

  在管理標準化方面,審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理辦法和實施方案,詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

  在信息化方面,隨著企業ERP系統上線運行,ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用,著手開展ERP環境下的項目審計工作。

  3、延伸審計項目,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實

  20xx年,由于審計人手不足,我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執行的過程審核時,針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查,發現各種問題,及時與各單位溝通,提出相關建議,指導整改。

  三、存在問題與今后打算

  1、存在問題

  ①由于目前審計部僅有財務審計2人,工程審計1人,疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建項目施工預、結算審計,審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去,對集團管理精細化的貢獻力量有限。

 、诩瘓F母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通不足,流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。

  2、今后打算

 、賵猿謱W習,提高專業知識與專業應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來,審計專業知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺,審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓,一邊和協會內的企業同行學習與交流,在實踐中積極探索,積累經驗。堅持不懈學習,提高專業知識與專業能力,為集團審計工作發展積攢力量。

 、20xx年在集團公司的領導和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內審工作目前仍局限與財務、工程審計,管理類審計涉入不多,內審監督的深度與廣度有待加強,根據審計工作發展需要不斷審計創新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。

 、蹍f助相關部門厘清基建管理流程,完善預、結算審核流程,保證基建工程項目管理清晰、透明、合理、公正。

內部審計年終工作總結 篇18

  根據《X有限公司內部審計制度文件有關要求,經過集團公司內部審計委員會及內審辦公室的精心組織,在各部門(單位)的積極配合下,圓滿完成了20xx年度的內部審計工作。

  一、領導重視,制度健全。

  建立內審機構是保證內審工作的前提,近年來,我公司內審工作得到了進一步強化,建立了由一把手直接領導下的審計監督體系。負責監督、審查和評價企業經營活動及內部控制的適當性、合法性和有效性,促進組織目標的實現。對本集團公司的財務管理、工程項目管理、原材料管理及有關制度的落實與可行性等方面進行審計監督。為了開展有效監督,依據相關法規、規定制定了審計工作制度、各崗位人員工作標準,明確了工作內容與要求,責任和權限。由于領導重視、制度健全,使我公司內審工作處在一個良好的運作狀態,保證了各項工作的開展。

  二、完善程序,落實職責。

  公司對有關的管理制度、辦法進行了不斷的修訂和完善,在經濟合同、工程支出等必審項目的管理制度中增加了審計監督關口,把審計監督作為一個必不可少的.環節和控制點,納入到有關工作的管理和控制過程之中,從根本上解決了審計監督的切入點問題。目前,有關招投標、合同簽定、工程預決算等工作,全部實行了事前、事中和事后相結合的審計方式。從制度上推動了事前、事中審計的開展,有效的提高了審計作用的發揮。

  三、加強培訓,提高水平。

  根據內部審計知識面不斷拓展的形勢要求,我們加大了審計人員后續教育的力度。每年組織內審人員參加省內審協會組織的經濟責任審計和內部審計法規及《內部審計準則》培訓班,并定期參加供電系統內召開專題座談會,組織審計人員走出去向兄弟單位學習交流,通過不斷交流,開闊視野,共同切磋審計技術,探討解決問題的方法,達到相互促進,共同提高。

  四、突出重點,整改落實。

  在去年10月,由集團內審機構對集團內的年度財務預算、內部往來、財務決算、原材料倉儲管理及其管理制度等執行情況,結合外部審計報告、有關法律、法規和集團規章制度的規定,開展了內部審計工作。通過內部審計發現集團今年主要解決了:對管道安裝公司111個歷史遺留項目的整理;根據“固定資產管理辦法”通過近一年的現場復核登記,實物、賬冊、卡片整理,已完成集團固定資產管理工作,基本實現“賬、卡、物”的動態一致;規范了內部往來賬的管理;加強了限額以下采購項目的管理,增訂了“零星工程管理辦法”,同時為進一步落實招投標工作中的三權分離加強標后的管理,新制定集團公司“招投標標后管理實施細則”等。

  五、今后工作打算

  重視審計成果的運用,把深化審計成果運用作為新形勢下審計辦的一項重要責任,為領導決策切實履行起參謀、保障的作用。在審計工作實施過程和審計結果的綜合分析中,運用內控制度審計理論,堅持把加強對審計情況的綜合分析研究與信息反饋作為管理與決策的切入點,從不同側面、不同角度對審計情況進行綜合分析研究,及時發現和反映經營活動中帶有普遍性、典型性、傾向性和苗頭性的問題,注意發現管理中的薄弱環節和存在問題,從制度和機制上提出解決問題的意見和建議,使審計結論和審計成果得到充分運用。

內部審計年終工作總結 篇19

  在這半年里,稽核審計工作緊緊圍繞聯社年初工作會議確立的總體工作思路,結合年初稽核審計工作安排意見,迅速轉變稽核審計工作理念,創新稽核審計工作方法,重點圍繞執規執紀、合規守法經營、內控制度落實和規范管理防范風險等開展稽核審計,具體做了以下幾個方面的工作。

  一、完善崗位責任制,落實稽核包片責任。一是從新制定崗位責任制,把全縣信用社每個營業網點落實到人到稽核片,不留死角,實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制,夯實了管理責任,增強了稽核工作責任心;二是年初制定了《xx年稽核審計工作安排意見》,對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統籌安排,作到稽核審計工作年度有總體安排意見,季度有分段實施部署,月度有進度和考核,作到任務明確;三是實行月度例會制度,每月對每個人檢查任務完成情況進行集中匯報,查漏補缺,并按照工作開展情況嚴格考核兌現。

  二、規范檢查行為,細化檢查內容。一是規范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來,稽核審計部對省聯社下發的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習,熟練掌握運用指導稽核審計工作,按照《農村信用社稽核審計工作管理辦法》和<農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規范稽核檢查程序,從編制稽核工作實施方案、下發稽核通知到現場檢查,現場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發稽核整改通知書,規范了稽核審計工作流程,同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案,加強了稽核檔案管理工作;二是對各項檢查內容按照“作業式、格式化”進行列表細化,從會計管理工作、財務管理工作、信貸業務操作流程、信貸風險防范、安全保衛工作、內控制度執行以及業務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格,依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查,使稽核檢查工作不留死角、不留真空;三是針對信用社登記簿多、登記不規范和存在顧此失彼的現象,與聯社部門磋商,牽頭統一了各類登記簿,印制《農村信用社內控管理登記簿一覽表》,發到各網點,統一了制式、規范登記內容和要求,達到了統一規范,

  三、做好各項稽核檢查工作。今年上半年稽核審計部按照聯社及上級安排分別開展了xx年度會計決算專項稽核,迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。一是組織開展了xx年度會計決算真實性大檢查,迎接了辦事處和省聯社組織的真實性大檢查,對xx年度會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入,超前運作,組織人力全面進行檢查,確保真實、準確;二是全面完成上半年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規范,稽核人員進一步加強對新業務的學習,放棄節假日休息時間,全身心投入到序時稽核檢查工作中,集中精力利用兩個月的時間,全面完成全縣xx個社(部)的序時稽核工作,查處了部分信用社違規違紀問題,對責任人進行了經濟處罰,在序時稽核中止目前共處罰xx人,處罰金額95000元,做到扶正糾偏、規范管理、防范風險,并把序時稽核報告及時向聯社領導送閱,使聯社領導全面掌握各信用社制度執行和落實情況,準確做出管理決策;三是對聯社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業務部、風險管理部等部門執行政策、貸款管理、風險防范、規范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價,進一步規范了管理部門的操作管理行為。

  四、認真做好各項內部審計工作。一是由于今年聯社加大了崗位交流力度,一次交流位社(部)主任、部門經理,因此,在聯社領導的重視支持下,集中時間、精力利用一個月的時間,對社(部)主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計,對任期內的政策制度執行和責任制履行進行全面稽核審計,給予客觀公正的評價,上半年共實施社(部)主任離任審計24人次,開展職工離崗審計xx人次;二是集中時間對各社xx年下半年和xx年一季度列支費用的真實性和合規性進行了全面審計,進一步規范了信用社財務管理行為。

  五、及時準確報送“1104”工程報表,按月準確上報,按季做好監管核心指標分析和監管評級打分,準確預測經營風險。為健全和完善農村信用社的風險監管體系,實現對農村信用社的持續、分類監管和風險預警。一是加強與業務、風險、財務和信息等部門的溝通配合,報表人員加班加點、認真細致,從未出現數據差錯,保證了報表的真實性、準確性和及時性,受到了安康銀監局的好評。二是按照全新的商業銀行監管核心指標口徑,按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警,并計算出監管評級得分,為聯社向合作銀行過渡提供了詳實的指標數據,為領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。三是按照銀監分局要求,準確、及時、真實報送《日常監管事項報告》,雙周五定期報送,從未間斷和出現任何披露。

  六、樹立全局觀念,積極配合做好階段性工作任務。今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作,參與城區的不良貸款的清降工作,積極完成領導交辦的各項臨時工作任務,使各項工作整體推進。

  七、存在的問題及后期工作打算

  上半年,稽核審計部在聯社領導的重視支持下,分管領導的親自指揮督戰,工作穩步有序推進,部門全體員工克服種種困難,放棄節假日的休息時間,加班加點工作在一線,實現了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處:一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查,回到單位的時間也不統一,所以組織學習的時間相對較少;二是由于人員少,稽核檢查只能單兵作戰,時間要求又較緊,加之檢查的內容全面,難免有顧此失彼現象;三是一人稽核審計不符合有關規定,容易出現差錯等。

內部審計年終工作總結 篇20

  20xx年度在集團公司的正確領導下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規,認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20xx年度工作的總體要求和審計方案,內部審計工作以集團公司企業管理年為中心,加強企業精細化管理,突出重點,切實履行職責,較好地完成了全年審計工作方案和領導交辦的審計任務,現就20xx年度審計工作總結如下:

  一、完成主要工作

  20xx年共完成審計工程97項,其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項,專項經營考核審計1項,任期經濟責任審計2項,投資企業財務收支與資產負債審計3項,基建工程工程預算審計38項,基建工程工程結算審計41項,為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了奉獻。

  1、預算執行審計與財務收支審計并軌同行

  預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執行的過程審核時,針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查,發現各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關建議,指導整改。20xx年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項,發現問題41項,提出建議36項。10—11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導性意見并敦促其切實執行。通過審計,嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律,為下一年預算執行儲藏了動力。

  2、開展專項經營考核審計

  20xx年7月,公司為扭轉汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經理,并與之簽訂經營考核責任書。為配集團經營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業了解經營情況,與相關單位反復磋商,報請主管領導審核,最終確認汽車租賃公司的經營績效考核結果,維護公司經營考核嚴肅性,同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。

  3、完善投資企業審計,提供投資評估依據

  為評價對外投資企業的管理效果的需要,根據集團公司領導安排對投資企業進行審計,對20xx年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期,需對今后一段時間進行經營預測,為投資決策提供依據。

  4、加強離任審計,提供人事管理參考

  20xx年,寶原總經理、新x湖副總經理崗位變動,根據集團公司安排進行離任審計,對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價,為集團人事考核提供參考。

  5、完善基建工程審計

  20xx年,基建工程工程多,現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程工程現場,開展現場工程監督、材料審計等,糾正相關部門流程方面存在錯誤,做到實施事前工程審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。20xx年完成基建工程工程預算審計38項,預算金額843.44萬元,核減金額286.84萬元;基建工程工程結算審計40項,結算報審金額1,392.40萬元,核減金額384.39萬元。

  根據集團公司要求,對工程結算超過百萬的'基建工程,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結算審核。20xx年引進外部力量進行工程造價審核1項,結算報審金額228.13萬元,核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價,節省大量的資金。

  二、主要工作體會

  1、集團領導重視,是推動內部審計工作的關鍵

  20xx年度在集團公司主管領導的高度重視和支持下,克服審計部自有人手缺乏等困難,成功從二級企業借調財務部長等業務能手來支援,二級企業財務部長熟悉管理與業務流程,給審計工作進展帶來一定便利,推動年度審計工作順利完成。

  2、加強過程管控,提升內審質量

  質量是內部審計工作的生命。審計部從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內部審計工作質量。

  在管理標準化方面,審計部在審計管理、內部控制、風險管理、審計檔案等方面,制定和完善了管理方法和實施方案,詳細規定審計年度方案制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步形成一整套行之有效的內部審計制度體系。

  在信息化方面,隨著企業ERP系統上線運行,ERP系統豐富的信息量和強大的查尋與信息分析功能可以大大助力審計工作。審計人員積極學習ERP流程操作、深化ERP審計系統應用,著手開展ERP環境下的工程審計工作。

  3、延伸審計工程,合并審計目的,注重審計存在問題整改落實

  20xx年,由于審計人手缺乏,我們將預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執行的過程審核時,針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查,發現各種問題,及時與各單位溝通,提出相關建議,指導整改。

  三、存在問題與今后打算

  1、存在問題

 、儆捎谀壳皩徲嫴績H有財務審計2人,工程審計1人,疲于應付近30家孫子公司財務收支與年度預算審計等及大量基建工程施工預、結算審計,審計力量難以精細到效益審計、經濟責任審計、內控評審等中去,對集團管理精細化的奉獻力量有限。

  ②集團母子公司基建流程不完善,存在基建單位與使用單位溝通缺乏,流程不完善、施工反復、超預算、結算不清晰等現象。

  2、今后打算

 、賵猿謱W習,提高專業知識與專業應用能力。針對集團公司審計人員與借調助審人員都是從財務轉崗而來,審計專業知識相對薄弱,審計技巧、審計溝通等專業能力有所欠缺,審計人員一邊參加深圳市內審協會組織的相關培訓,一邊和協會內的企業同行學習與交流,在實踐中積極探索,積累經驗。堅持不懈學習,提高專業知識與專業能力,為集團審計工作開展積攢力量。

 、20xx年在集團公司的領導和支持下,審計工作克服很多困難并取得一些成績,但內審工作目前仍局限與財務、工程審計,管理類審計涉入不多,內審監督的深度與廣度有待加強,根據審計工作開展需要不斷審計創新,完善審計方法,豐富審計手段,使審計工作在集團內部控制、監督管理方面發揮應有作用。

  ③協助相關部門厘清基建管理流程,完善預、結算審核流程,保證基建工程工程管理清晰、透明、合理、公正。

內部審計年終工作總結 篇21

  20xx年是 “”規劃的第二年,我局在區委、區政府及上級業務主管部門的正確領導下,堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指針,緊緊圍繞區委、區政府工作中心及上級業務主管部門的工作部署,以科學發展觀為統攬,以服務“三路三園三片”建設為重點,以維護國家經濟利益、維護民生、推動改革、促進發展為根本目標,以全面推進財政審計大格局為抓手,充分發揮審計的“免疫系統”功能,全力服務于我區經濟社會科學發展。進一步深刻認識和理解國家審計的核心與本質,更加關注經濟社會運行中的突出矛盾與風險,更加注重對體制機制制度性問題的揭示與分析,繼續加大對重大違法違規問題和經濟犯罪案件的揭露與查處,不斷改進方式方法,不斷提升審計質量和水平,加強審計資源整合,增進組織實施的整體協作,充分發揮審計保障國家經濟社會健康運行的“免疫系統”功能。為構建社會主義和諧社會和推動經濟建設做出了一定的貢獻,F將一年來的工作情況總結如下:

  我局按照“全面審計,突出重點”的要求,在預算執行審計上求深,在領導干部經濟責任審計上求真,在政府投資審計上求精,在民生保障資金審計上求嚴,在審計質量管理上求細,在落實審計整改上求實,扎實工作,嚴把質量。全年預計共完成審計項目18個,政府投資評審項目411項。審計查處違規資金336萬元、糾正管理不規范金額129001萬元;上交罰沒收入7 萬元,催繳財政資金909萬元。政府投資評審金額 118598萬元,評審節省政府投資15041 萬元。

  (一)圍繞中心,注重科學實施審計,確保年度審計項目有序推進

  今年以來,我局牢固樹立并自覺踐行科學發展的理念,緊緊圍繞區委、區政府工作中心和國家、省廳、市局的各項部署和要求,服從服務于經濟社會發展大局,樹立全局“一盤棋”思想,優先安排國家、省、市統一組織的重大審計項目的實施,打破原有業務科室職責分工界限,有效整合審計資源,有序推進審計項目,制定下發了《XX區審計局20xx年度審計項目計劃》、《XX區審計局20xx年度工作目標考核實施試行辦法》,將預算執行審計、鄉鎮財政決算審計、政府投資項目審計、經濟責任審計、行政事業單位財政財務收支審計、專項資金審計、審計調查等項目進行統一分配,做到每個科室都有不同行業的審計項目,形成統分有序、協調高效的審計組織體系,保證重點審計工作任務的順利完成。通過加強審計項目計劃管理、細化目標任務、落實工作責任、明確完成時限、嚴格質量要求、適時督促檢查,并嚴格執行審計項目進度報告制度,審計組長負責制等方法,多措并舉,促進了審計工作效率的全面提高,確保了年度審計項目實施按計劃有序推進。

  (二)突出重點,注重審計監督的深度和力度,服務經濟社會發展大局

  1、突出關注經濟社會發展中的突出矛盾和潛在風險,全力配合市審計局搞好社保資金審計。根據審計署和省審計廳的統一部署,舉全局之力,配合市審計局審計組,自20xx年2月21日至4月25日,對我區社會保險基金、社會救助資金和社會福利資金等社會保障資金進行審計。針對審計發現的問題,積極向區委、政府提出整改建議,區政府組織相關部門認真研究,科學制定整改方案,落實整改措施。

  2、突出關注財政體制機制制度等層面的問題,深化預算執行審計。牢固樹立財政審計“一體化”的新理念,堅持以推進公共財政體系的健全和完善、維護財政安全為目標,深化財政預算執行審計。項目實施中注意審計對象的選擇,審計重點的把握,審計內容的全覆蓋。審計涉及區財政局、區地稅局、區環保局、區衛生和食品藥品等7個部門。通過審計,查處違規資金336萬元,糾正管理不規范資金129001萬元,收繳應繳未繳財政收入8萬元。為做“深”預算執行審計,堅持從構建財政審計的大格局、審計項目的績效分析、財政體制機制制度的建立完善、問題整改的效果“四著眼”入手,著力提升預算執行審計質量。認真查找財政管理中存在的制度盲區和薄弱環節,揭示影響財政資金效益的突出問題,并對存在問題的原因進行深入剖析,從體制、機制層面提出切實可行的建議,所提意見和建議得到了區政府和相關部門的高度重視,區財政局、區地稅局專題研究,進一步建立健全了內控制度。在XX區第十屆人大會第四次會議上,區審計局受區政府委托所作的《XX區20xx年度財政預算執行和其他財政收支的審計工作報告》,得到了區人大會的充分肯定和高度贊揚。

內部審計年終工作總結 篇22

  20__年度在集團公司的正確領導下,審計部嚴格遵守國家各項法律、法規,認真履行集團的《內部審計管理制度》。根據集團公司20__年度工作的總體要求和審計計劃,內部審計工作以集團公司企業管理年為中心,加強企業精細化管理,突出重點,切實履行職責,較好地完成了全年審計工作計劃和領導交辦的審計任務,現就20__年度審計工作總結如下:

  20__年共完成審計項目97項,其中年度財務收支及年度預算執行情況審計12項,專項經營考核審計1項,任期經濟責任審計2項,投資企業財務收支與資產負債審計3項,基建工程項目預算審計38項,基建工程項目結算審計41項,為完善集團經營管理、提高經濟效益做出了貢獻。

  1、預算執行審計與財務收支審計并軌同行

  預算執行結合財務收支管理、自保效益并軌進行審計,在進行預算執行的過程審核時,針對財務收支、資產管理、內控制度執行、內控流程操作等情況進行符合性檢查,發現各種問題,及時與各單位溝通,針對審計報告的存在問題,提出相關建議,指導整改。20_年度完成上年度財務收支與預算執行審計12項,發現問題41項,提出建議36項。10-11月份審計部對年度審計發現問題的整改情況與逾期應收賬款催收進行審計回訪,特別是針對整改不到位單位,提出指導性意見并敦促其切實執行。通過審計,嚴肅了集團公司財務管理制度與財經紀律,為下一年預算執行儲備了動力。

  2、開展專項經營考核審計

  20__年7月,公司為扭轉__汽車租賃公司年年虧損局面,重新任命總經理,并與之簽訂經營考核責任書。為配合集團經營管理,審計部精心研讀文件精神,深入企業了解經營情況,與相關單位反復磋商,報請主管領導審核,最終確認__汽車租賃公司的經營績效考核結果,維護公司經營考核嚴肅性,同時也肯定了二級企業勤奮、積極的經營成果。

  3、完善投資企業審計,提供投資評估依據

  為評價對外投資企業的管理效果的需要,根據集團公司領導安排對投資企業進行審計,對20_年度省深汕、粵深、太壹等三家公司財務收支與資產負債審計,深入、綜合評價投資公司的管理效益。特別是太壹公司經營合同到期,需對今后一段時間進行經營預測,為投資決策提供依據。

  4、加強離任審計,提供人事管理參考

  20__年,寶__原總經理、新_湖副總經理崗位變動,根據集團公司安排進行離任審計,對其任期內經營目標的完成、經營、資產管理等進行全面評價,為集團人事考核提供參考。

  5、完善基建工程審計

  20__年,基建工程項目多,現場監管頻繁、預結算審計任務繁重。工程審計人員深入工程項目現場,開展現場工程監督、材料審計等,糾正相關部門流程方面存在錯誤,做到實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式。20__年完成基建工程項目預算審計38項,預算金額843.44萬元,核減金額286.84萬元;基建工程項目結算審計40項,結算報審金額1,392.40萬元,核減金額384.39萬元。

  根據集團公司要求,對工程結算超過百萬的基建項目,引進外部腦力與市場信息,公平、公正進行工程結算審核。20__年引進外部力量進行工程造價審核1項,結算報審金額228.13萬元,核減金額119.93萬元。為集團降低了工程造價,節省大量的資金。

內部審計年終工作總結 篇23

  為了加大綜治工作宣傳力度,進一步落實社會治安綜合治理各項措施,深入開展社會治安綜合治理工作,推動“平安單位”創建措施落到實處,我局按照旗綜治委的安排,精心組織,周密部署,開展宣傳活動,較好的完成了宣傳任務,F將活動情況總結如下。

  一、活動開展情況

  (一)及時召開動員大會,提高思想認識。我局召開全局干部職工大會,就綜治宣傳月活動及要求進行廣泛動員,使全體職工認識到加強社會治安綜合治理的重要意義以及開展社會治安綜合治理宣傳月活動的重要性和必要性。

  (二)組織學習宣傳內容。組織職工學習中央、自治區、盟委行署,旗委政府關于社會治安綜合治理和維穩工作的相關文件和相關法律知識,并展開討論,回顧總結社會治安綜合治理工作取得的成就,為我旗建設“平安東烏”獻計獻策。

  (三)深化宣傳教育,積極營造社會治安綜合治理良好氛圍。我局開展普法宣傳教育和法律知識培訓,提升審計干部的安全防范和法制意識。將活動方案、活動情況及時宣傳,努力營造宣傳教育的濃厚氛圍,激發社會各界參與社會治安綜合治理活動熱情。進一步加深了審計干部對加強社會治安綜合治理工作的認識。

  二、取得的成效

  通過開展社會治安綜合治理宣傳月活動,使全局干部職工認識到加強社會治安綜合治理的重要意義,認識到要做好綜治工作就要依靠廣大群眾的積極參與,集全社會的力量共同做好綜治工作,進一步調動了全局干部職工參與社會治安綜合治理的積極性,我們將立足部門工作實際,為不斷推進綜合治理工作的創新與發展,建設和諧平安東烏做出應有的貢獻。

內部審計年終工作總結 篇24

  一、財務審計工作

  (一)財務:建立健全各項財務制度,嚴格執行國家財經法律、法規,正確設置會計科目,核算方法正確,輸入原始憑證準確、及時,債權、債務往來款項能及時清理結算,正確執行公路養護各項成本的開支標準。原始憑證合規、合法、審核簽批手續齊全,機制記賬憑證齊全,與原始憑證相符。摘要清楚、無涂改、按期裝訂成冊。及時打印了20_年會計帳簿并及時裝訂。今年對20_年的33本會計憑證,4本帳簿、財務決算報表按規定要求進行了整理歸檔。加強了財務業務知識的學習。今年我段兩名財務人員參加了縣財政局舉辦的財務人員繼續教育培訓班。并順利通過了會計證的年審工作。

  (二)審計:積極配合上級審計部門完成了20_年預算內養路費執行情況表、專項清理小金庫工作。

  (三)固定資產:建立健全了《固定資產管理制度》《財產清查制度》,為了使固定資產能夠更好地創造經濟效益,做到了固定資產統一負責、分項管理,機構健全、制度完善、臺帳核算清楚、責任落實到人頭。年初固定資產原值2078.5萬元,1-8月固定資產原值2093.69萬元,增加固定資產15.14萬元。

  (四)公路房地產:建立健全了各類檔案卡片,制定了房屋維修計劃,做到了房地產統一負責、分項管理,機構健全、制度完善、臺帳核算清楚。

  二、計劃統計

  1、加強計劃管理,嚴格執行上級費用計劃,檢查給多少錢辦多少事的原則,對無計劃又必須實施的項目,先確定資金來源,經集體研究上報同意后實施。無計劃外項目和擅自超計劃外項目發生。

  2、加強公路養護定額管理和核算工作,認真執行上級下達的公路養護生產計劃,使計量支付工資更加合理真實。

內部審計年終工作總結 篇25

  20xx年,我鎮內審在鎮黨委、政府的直接領導下,在審計局的關心指導下,堅持以*理論、三個代表重要思想為指導,牢固樹立科學發展觀,認真學習貫徹落實《中華人民共和國審計法》和《審計署關于內部審計工作的規定》等有關法律法規,堅持“依法審計,服務大局,圍繞中心,突出重點,求真務實”的工作方針,遵守內審職業道德,依法履行監督職責,努力提高工作質量,為維護我鎮財經秩序、促進廉政建設、加強經濟管理等方面,起到了積極的作用,為社會經濟健康發展作出了應有的貢獻。

  今年以來,鎮審計室共完成了XX個項目審計,其中:財務收支審計X個、干部離任審計X個、基建、工程項目審計X個,工會經費審查審計X個。回顧今年以來的工作,主要做了以下幾個方面:

  1、按照年初工作計劃,認真開展財務審計。

  為及時了解掌握各單位財務收支和經濟活動情況,加強檢查督促,鎮審計室于今年1-2月,對全鎮各村管理部門、鎮級公司、事業單位20xx年度財務收支情況進行了全面審計。這次審計,我們以財務制度和鎮政府有關文件為依據,一是檢查了各單位20xx年度經濟活動的真實性、合法性和效益性等情況,二是檢查了各單位執行財務制度和政府有關規定的情況。具體檢查了各單位有無超標準的補貼、有無出借集體資金,費用報銷和原始憑證是否合規、合法,會計核算是否規范,年度收支有無虛估冒算,應收賬款是否及時收回,有否存在損失浪費等情況。對財務審計中發現的問題,及時與有關單位領導溝通,做到即知即改;對一些歷年遺留的問題,要求單位制訂計劃逐項處理。從今年一季度起,財務審計由經管辦組織進行季度互審,鎮審計室積極配合并一起參與財務互審。

  2、堅持有離必審原則,做好干部離任審計。

  離任審計是加強干部管理和監督的一個重要環節,是促進黨風廉政建設的一項重要制度,也是對領導干部在任期內單位資產負債、經營狀況和經濟管理等情況進行綜合性評價。通過離任審計,進一步明確干部的經濟責任,使離任者交得清楚,繼任者接得明白。在離任審計中,我們堅持全面審計、重點突出、規范操作,審計結論和審計評價做到客觀公正。今年以來,鎮審計室先后對XX鎮XX居委會主任、物業公司經理、敬老院院長、XX村委會主任、經濟發展有限公司經理和XX村委會主任進行了離任審計。對審計中發現的問題,實事求是地進行披露,提出整改意見,并督促整改。

  3、加強項目結算監督,搞好基建工程審價。

  開展基建工程審價,加強固定資產投資管理,提高資金使用效率,限度地節約建設資金,這是內審工作的一項重要工作。近幾年來,隨著我鎮經濟社會不斷發展和新農村建設的不斷推進,我鎮在基礎設施和公益性事業方面加大了投入力度,鎮政府和集體投資項目不斷增加。在基建工程審價中,鎮審計室堅持工程審價規定,踏勘現場、仔細測量,做好審價機構與建設方、施工方的協調。對XX萬元以上工程項目委托社會中介機構直接審價;對XX萬元以下項目,鎮審計室借助審價機構專業力量進行審價,并要求審價機構正確套用計價標準,做好準確定價,積極維護集體利益。今年以來,鎮審計室共完成基建工程項目審價XX個,送審價為XX萬元,審定價為XX萬元,核減工程造價XX萬元,核減率為%。其中委托社會中介機構外審項目XX個,送審價為XX萬元,審定價為XX萬元,核減金額XX萬元,核減率%;內審項目XX個,送審價為XX萬元,審定價為XX萬元,核減金額XX萬元,核減率為X%。

  4、認真做好協調服務,落實審計整改意見

  20xx年下半年,審計局對我鎮進行黨政干部經濟責任審計。通過這次審計,發現我鎮在20xx和20xx年兩年間,財務、財政收支上存在著一定問題,根據審計局出具的《審計報告》中提出的有關整改事項,鎮黨委、政府極為重視,于20xx年12月24日召開專題會議,研究部署審計整改。為了全面落實整改任務,根據擬定的整改分工,鎮審計室一方面及時了解、掌握有關單位審計整改情況,及時向鎮領導匯報;另一方面對有關問題提出了整改建議,供他們參考,并督促這些單位按照要求逐條逐項地搞好整改。在各方的配合支持下,鎮審計室按時起草了《XX鎮經濟責任審計整改情況報告》,經鎮黨委政府領導審核后,在規定的時間內及時上報了審計局。今年3月18日,經審計組再次回訪檢查驗收。對今年內審中發現的問題,在10月份也進行了一次檢查。

  5、依法履行經審職責,加強工會經費審計。

  工會經費的審查、審計是工會工作的重要組成部分。根據上級工會的工作要求,于今年2月,對鎮工會20xx年度經費決算和20xx年度經費預算進行了審查;5月,對鎮工會20xx年度工會經費收支情況進行同級審計;7月,對鎮工會20xx年上半年經費預算執行情況進行了審查;8月,對5個基層工會20xx年的經費收支進行了審計。對工會經費審計中發現的問題,我們都出具了審計意見書。通過審計,進一步規范工會經費的使用和管理。

  回顧今年以來的工作,雖然取得了一定成績,但對照上級和領導的要求還有不小的差距。由于人力有限,難以制訂詳細的審計計劃,有些工作做得還不夠深入細致;由于缺乏基建工程項目的審價知識,新農村建設中一些內審項目沒有經過審價,不能及時完成;審計工作水平和審計質量還有待于進一步提高。在今后的工作中,我們決心進一步加強學習,不斷提高自身素質;要堅持邊干邊學,學用結合,認真總結,查找不足,不斷提高審計工作質量和審計效率;要嚴格按照內審工作要求,進一步規范操作程序,堅持依法審計,及時完成各項工作任務。

  20xx年審計工作總體思路:進一步加強政治理論和業務學習,不斷提高審計人員綜合素質;緊緊圍繞黨委、政府的中心工作,服從于、服務于我鎮經濟社會建設,當好領導的“眼睛”,不斷加強監督力度;搞好部門間的溝通和協調,有效開展各項審計。審計工作要堅持科學發展觀為統領,堅持“全面審計、突出重點”的工作方針,繼續做好財務收支審計、經濟責任審計、基建工程審計,加強財務監督,促進經濟管理,努力提高審計工作質量,著力抓好審計整改落實。20xx年主要工作設想如下:

  1、繼續搞好經濟責任審計。重點審計領導干部任期內各項指標完成情況、財務收支、資產管理使用和保值增值情況,財務制度、國家財經法規執行情況,以及單位內部控制制度的建立健全和執行情況,客觀公正地進行審計評價。

  2、繼續搞好財務審計。重點對各單位財務管理、資金使用、會計核算、支付手續、補貼標準等情況的審核、監督。通過審計,要進一步促進各單位自覺遵守財務制度,建立健全內控制度,倡導勤儉節約,促進增收節支,防止損失浪費。設想從20xx年起,對所有單位進行一次排摸,按照一定時間有計劃地進行輪流審計。

  3、繼續加強對基建工程項目審計。20xx年,一要繼續做好每個工程項目的審計,協調好有關部門,實行監督與服務并舉的審計方式。二要繼續嚴格執行審價原則,上門實地測量,積極維護集體利益。

  4、繼續做好審計整改、回訪工作。對審計中發現的各類問題和整改建議要及時通知到被審單位,加強督促力度,確保審計意見落到實處,務求取得審計實效。

  此外,及時完成領導交辦的其他工作。

內部審計年終工作總結 篇26

  織審計人員有計劃對公司及關聯企業了解基本情況,內部審計工作計劃。了解的內容主要有:

  1 、企業發展史、關聯企業產業性質、主營業務、投資規模、相關稅種等。

  2 、公司及關聯企業相互之間股權控制情況,股權結構。

  3 、企業的內部控制制度是否健全,是否科學有效。

  4、會計制度是否建立健全;是否符合企業核算要求;會計核算是否規范;是否有因會計處理錯誤導致管理失職現象;測量稅務風險;存貨管理是否安全、進出貨品的流程是否科學無漏洞;固定資產、低值易耗、物料用品的管理是否規范;債權債務等往來科目的使用是否謹慎并及時處理;成本及費用核算是否合理等,工作計劃《內部審計工作計劃》。

  5 、經營目標的制定是否切合實際;核定依據是什么;目標是否明確;是否便于考核總現;實際執行情況。

  6 、費用預算的報審依據是否合理,執行情況。

  7、大項投資及工程建設項目的基本情況;是否執行招投標制度;項目預算的審核情況;工程實施過程的了解;合同的簽訂是否嚴謹;審批權限了解;工程決算是否嚴格把關等。

  8 、關聯企業間業務往來的核算是否清晰;了解核算辦法是否合理;

  第二步:計劃從以下 4 方面體現和實施審計的監督和管理職能:

  1 、在了解公司經營、財務核算、內部控制管理、目標考核情況后,將采取以下措施:

  對已審計各關聯企業存在的問題進行歸納總結,區分主要問題和次要問題.

內部審計年終工作總結 篇27

  20xx年我單位內部審計工作在集團公司的指導下,認真學習和執行《審計署關于內部審計工作規定》和《內部審計準則》規定要求,按照集團公司有關內部審計工作會議精神,遵循查錯糾弊,維護法紀,促進管理的宗旨,積極引導我單位內部審計機構在加強單位財務管理和實現經濟目標等方面發揮積極的作用,實現內部審計為單位目標而服務的思想理念,嚴格執行會計制度,建立健全崗位責任制和內部檢查制度。

  一、審計工作的開展與完成情況

  1、加強審計人員對內部審計審職能和作用的認識。我單位每周組織財務人員及審計人員就集團下發的《企業內部控制手冊》一書進行學習討論,不僅激發了內部審計人員的積極性和創造性,還使其他財務人員加深了對內部審計的認識,能更好的配合審計人員完成審計任務,建立了良好的內部審計環境。

  2、加強對具體項目的審計工作。我們嚴格按照制定的審計計劃對各個項目進行檢查,每月抽選出幾個3-5個工程項目進行檢查,每半年對全部工程項目都要檢查一次,針對大額或虧損的項目更要時刻監督每季度至少檢查一次。要求審計人員每次檢查都要親臨項目現場進行實地審查,采取事前審計與事中、事后審計相結合的方法,將審計監督的關口前移,及時發現存在的弊端,把問題解決在萌芽狀態或初始階段。

  二、項目上普遍存在的問題及整改措施

 。ㄒ唬⿲徲嬛邪l現的問題

  1、由于有的NC帳套核算2個及以上工程項目,造成會計憑證編號與裝訂不統一,有的仍然以手工帳為主,要求所有單位NC帳套、會計憑證統一編號,分工程項目裝訂以便查賬、審計,同時要求今年全部脫離手工帳內部審計工作總結2、會計憑證存在手續不完整,白條入賬現象。

  3、會計憑證摘要有的過于簡單,敘述不清;有的項目經濟業務會計分錄處理不當。

  4、有的項目建造合同總金額,預計總成本刷新不及時。支持性文件有的不充分,甚至流于形式。

  5、有的項目債權、債務沒有按月及時對賬,甚至沒有進行對賬,有的對了帳但沒有簽對賬單。

  6、工程進度款、材料款的支付存在超合同比例支付的現象,有的甚至多付;有的沒有合同而付預付款。

  7、應收賬款和其他應收款的定期催回和清理工作力度不足,有的項目雖簽定了清欠責任書,但流于形式。

  8、甲方代扣代繳稅金的,存在手續辦理不規范現象。

  9、有的項目銀行承兌匯票沒有進行歸集,有的項目甲方為私營企業,支付工程款常常為現金,項目部就不進行歸集,直接支付,存在坐支現象。

  10、有的項目銀行承兌匯票貼現損失,不進行處理隨意掛賬,形成潛虧隱患。

  (二)提出的整改措施

  1、應進一步加強資金收、支預算管理,注重過程監控與結果考核,提高資金使用效率。嚴格執行《全面預算管理辦法》,建立健全資金預算審批流程。

  2、結算工作關系到項目部經營的成果,清欠工作關系著經營成果的回收,兩者都關系到項目部資金的滾動,應組織專人進行負責,對結算與清欠工作同時進行,采取有效措施,縮短結算期限,同甲方高層領導協商,從源頭上開辟新的途徑,選擇有力有效的清欠方式,確保工程款的及時和足額回收。

  3、各項目的項目經理應加強對各工程的管理,協調各部門,使預算人員,財務人員相互配合,并同業主積極溝通,嚴格按照合同約定的付款比例及預算部門提供的預結算資料進行付款,避免多付超付,造成資金分配不合理,企業資金緊張的現象。

  4、財務人員銀改嚴格按照《企業會計準則》的要求,每項業務的處理要做到有據可依,并且單據完整有效;出納人員要注意收支分開核算,不得有坐支白條抵庫的現象。

  三、審計中發現的審計部門存在的缺陷

  1、應加大對內部審計的宣傳力度,提高單位領導、職工、財務人員、具體從事內部審計的工作者對搞好內部審計工作的認識,只有認識提高了,才能不斷拓寬單位內部審計的路子,才能更好地發揮出內部審計保駕護航,服務本部門、本單位中心任務的作用。

  2、應正確定位內部審計工作的落腳點,進一步明確內部審計工作的思路。不能單純地看查出了多少違紀違規問題和多少違紀違規金額。單位內部審計工作必須把定位點確立在能及時向本部門、本單位的領導提出決策依據和可行性建議,為領導的決策服務,把服務寓于監督之中,促進加強部門和單位內部管理。

  3、應加強審計隊伍建設,不斷提高內部審計人員的綜合素質。內審工作是一項專業性、技術性很強的工作,要求內部審計人員具有較高的政治素質和較好的專業知識,即當前的內審人員不僅要掌握審計、財務知識,更要掌握經濟學及其它方面的知識。但目前,從數量和質量上看,內審人員還不能適應我單位內部審計的要求。所以要抓好單位內部審計人員培訓工作,與財務人員一樣實行持證上崗制度和后續教育培訓制度,加強崗位培訓,不斷更新內部審計人員的知識內容,增強業務技能,以切實提高他們的綜合業務素質,明確審計人員職責,嚴肅審計紀律。審計部門是監督部門,這決定了審計隊伍的素質應該更高、審計紀律更嚴。

內部審計年終工作總結 篇28

  近年來,合肥供電公司將強化內部審計作為加強企業精益化管理的“一號工程”。隨著企業發展方式的轉變,內部審計已成為企業的“免疫系統”,從以查錯糾弊為主的財務收支審計逐步深化為全面經濟效益審計。

  合肥供電公司在深入分析企業管理需求的基礎上,根據企業生產經營特點,建立科學的內部審計指標體系。審計部門根據企業生產經營的關鍵控制點和階段性工作重點,有針對性地提出審計任務和工作計劃提議,由審計、財務、營銷、紀檢監察等部門參加的審計工作聯席會議,定期通報審計管理工作的進展和審計成果運用情景,研究解決審計工作中面臨的困難,對審計成果的建設性、適用性進行評價。經過有效的指標審計評價,調動和激發一線管理人員的工作進取性和主動性,從而實現企業整體的經營目標。

  合肥供電公司還圍繞提升企業風險管理本事開展審計工作。經過制定和完善審計制度,進一步保障內部審計對企業經營管理進行監督和評價的權力和職責,開展以風險為導向的審計計劃體系管理。經過風險評估和內控,優化資源配置,經過培育風險文化,營造良好的審計氛圍。例如,針對合肥市電網建設加快、輸變電工程量激增的現狀,合肥供電公司加大工程審計力度,重點分析工程建設管理中的風險點,將內部審計關口逐步前移,以工程決算審計為核心,實施事前項目審查、事中監督管理和事后造價控制的系統化工程審計模式,并打破審計區域限制,整合跨區域審計資源,將指標審計、全面審計、專項審計和任期審計有機結合、動態管理,全面消除了審計“盲區”。

  加強過程管控提升內審質量

  質量是審計工作的生命。合肥供電公司從制度、手段和成果管理等多個層面入手,全面提升內部審計工作質量。

  在管理標準化方面,合肥供電公司以制度建設為抓手,在審計管理、內部控制、風險管理、考核評估等方面,制定和完善了21項管理辦法和實施方案,詳細規定審計年度計劃制定、方案設計、證據收集、底稿日志編寫、報告質量控制、檔案管理等全流程標準體系,逐步構成一整套行之有效的內部審計制度體系。

  在信息化方面,隨著企業erp系統上線運行,erp系統豐富的信息量和強大的信息分析功能能夠大大助力審計工作。該公司審計人員進取學習erp流程操作、深化erp審計系統應用,著手開展erp環境下的項目審計工作。在此基礎上,合肥供電公司籌建了內部審計信息系統,按照資產從屬,自上而下梳理經濟業務流程,收集機構變動、人事調整、文件制度、財務報表、經濟活動分析報告等信息,經過系統設置,構成常態化、模式化的分析結論。這樣,就能夠在理解審計任務時,迅速供給相關支撐資料。在日常管理中,能夠結合風險管理工作準確修正審計計劃,并為管理決策供給系統化、多樣化的輔助信息,大大提高了審計工作效能。

  為避免審計整改不到位、不徹底,以及被審計單位之間構成“整改信息孤島”等問題,合肥供電公司實施了審計成果的集成管理。審計部門將近年來檢查發現的問題和整改情景按單位建檔,作為審計檔案資料庫的組成部分,輸入審計信息數據庫。同時,還建立信息綜合反饋制度,對歷年審計提出的意見和提議的整改善展、措施落實、整改成效、提議采納等情景進行定期監控和報告。對近年來檢查發現的問題和整改情景進行分析研究,發揮監審聯動機制作用,加大入庫信息的查辦和整改力度,把握共性,突出典型,實現審計成果的常態化管理、研究型管理。

  此外,合肥供電公司還按照審計成果運用考核評價辦法和依法從嚴治企問責制度,將審計成果運用信息納入年度績效考核,與各部門和單位的主要負責人業績職責考核掛鉤。

  經過增強內部審計規范化、信息化水平,加強成果應用,合肥供電公司審計項目的數量和質量逐年提高,內審效能明顯提升。該公司共完成財務、管理類審計17項、工程類審計379項,提出各類審計意見和提議120余條,促進企業增收節支1796.32萬元,真正發揮了審計在企業經營管理中的增值作用。

  創新管理手段實現持續發展

  合肥供電公司經過創新審計方法和手段,建立和完善審計人才儲備機制、項目后評估機制、工作成果轉化機制和創新培育機制,實現內部審計的可持續健康發展。

  合肥供電公司主要負責人分管審計部,審計部門參與企業預算編制等經營管理工作,職能作用得到有效發揮。審計委員會職能分工和工作程序不斷改善和完善。經過理順管理體制,整合相關資源,建立規范、健全、順暢、可持續的審計執行體系,使企業上下對內部審計重要性的認識和配合度進一步提高,內部審計氛圍日益濃厚。

內部審計年終工作總結 篇29

  20xx年度里,審計辦在黨工委、辦事處的正確領導下,努力開展工作,服從領導,聽從安排,認真完成各項審計工作,包括臨時性工作的審計。為了更好地開展積極工作,找出差距,特總結如下:

  一、嚴格執行考勤制度。

  審計辦根據黨工委、辦事處制定的規章制度,嚴格考勤,包括早上簽到、會議考勤、查崗審計和例會集合考勤。

  認真執行請銷假制度,不定期抽查機關人員在崗情況,保證了機關工作秩序的正常運轉,監督機關人員在正常工作時間里積極開展工作。

  二、認真執行崗位目標責任制考核辦法。

  20xx年初制定了新的《崗位目標責任制考核辦法》,審計辦認真貫徹執行《辦法》,每月對各社區、工作區的臨時性進行審計匯總,匯總情況兩委擴大會通過后簡報、通報形式下發到各社區、工作區保證了各工作審計辦法的順利實施,同時激發了社區領導干部的工作積極性,形成社區、工作區力爭上游的良好工作氛圍。每項工作單獨審計,審計結果由擴大會通過后存檔。

  三、搞好每月的加班、夜間值班、考實費扣發匯總工作。

  審計辦每月對機關人員的加班情況、夜間值班人員的值班情況,考實費扣發情況進行認真統計匯總,周六加班情況每季度統計,張榜公布無誤后提交財政辦兌付。每個周日由一人值班進行加班考勤,保證獎罰的及時兌現。

  四、認真搞好創城工作。

  根據上級領導部署創城工作指示,認真學習創城工作的標準要求,認真貫徹創城工作精神,按照創城高標準、高要求進行準備,在上級檢查驗收中取得了較好成績。城市環境得到大幅度改善。

  五、積極認真執行督辦工作制度。

  自黨工委、辦事處實施督辦工作以來,審計辦根據督辦工作、督辦時限的規定,認真靠上,在規定時限內及時了解督辦工作的進展情況,時限到期及時審計,審計結果匯報給領導,為領導工作決策提供依據,有力促進各項工作的順利完成,認真執行獎罰制度。

  在明年里,審計辦將繼續認真嚴格執行考勤制度,加大查崗審計力度,搞好各項工作的審計,每月及時匯總社區、工作區考核情況進行通報。認真貫徹執行黨工委制定的工作督辦制度。

內部審計年終工作總結 篇30

  一、20xx年的主要工作

  1、嚴格審計的紀律和制度

  審計部是一個比較新的部室,領導寄予我們厚望,同志們也關注著我們的發展,我深知責任重大。為了使內部審計工作在公司管理中得以順利開展,自從我調到審計科后的第一次全體會議上,就根據制定的年度工作計劃,并結合內部人員的具體業務能力,本著既要明確各自崗位職責,還要堅持分工不分家的原則,進行了內部分工。并從工作紀律、工作作風、工作態度、工作形象和工作結果等五個方面提出了具體的要求。這些基礎工作的進行,為我們工作的順利展開打下了扎實的基礎。

  2、積極開展對分公司財務管理的監督和評價

  xx科技園是我公司在設立的生產明膠的企業,由于種種原因,該公司一直沒有建立起完整、嚴密的內部核算管理制度,從而使會計信息的反映帶有很大的不真實性,也給總公司的財務管理帶來了一定的風險性。根據公司領導的要求,我們在8月份對其帳目及庫存進行檢查審核的同時,先后分兩個階段對該公司的財務管理進行規范、核查。第一階段是參照總公司的相關制度,幫助該公司制定其內部的財務管理制度,建立健全倉庫管理的工作流程,健全會計核算的賬簿體系,規范會計核算程序,建立嚴格的、定期的會計報告制度。第二階段,對規范后的會計核算制度,實施正常的審計檢查,通過這一系列工作,規范了該公司核算制度的同時,也教育了會計人員,增強了他們做好工作的責任心,起到了很好的效果。

  3、嚴格費用報銷規定,嚴格費用審核

  審計是執行各種規章制度的前沿,審計人員就是把這個關口的,將不符合規定的支出堵在這個關口之外,是我們審計人員的責任。我們從一開始的單純的業務費用審核逐步擴大到后勤的費用審核、生產車間工資的審核、發貨費的審核、車間修理費的審核等,基本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質量,我們利用可利用的一切時間,組織學習公司出臺發布的新規定,新同志為了盡快提高自己的技能,主動請教老同志,并對要點及時做好筆記,所作的這一切都為做好這項工作打下了良好的基礎。一年以來,盡管我們對費用的審核量上不斷增大,但基本上沒有出現有問題的審核,從而有效的配合了公司的財務管理工作。

  4、如期實施內部核算制度,加強了員工的節能降耗、挖潛增效的責任心。

  首先組織核算人員到車間進行摸底,測算出第一手的基本數據,協助生產實行定產、定員、定崗,重新修訂和健全了工資定額,而后又制定出相應的節能降耗的獎懲制度,如網膠使用率由20%提高到40%。在組織摸底的過程中,我發現公司的廢膠皮、網膠都做垃圾處理,經過審計科的不斷咨詢調查,發現市場上對該類廢品有很大的需求,目前這些廢品每月可以為公司增收近萬元。

  5、為供應部門提供市場信息,降低采購成本

  針對部門反映出的問題,進行了核查,并結合核查進行了市場調研,這也是審計部20xx年工作計劃的一項基本內容。核查中,為了把問題核查清楚,把市場調研準確,積極地與客戶溝通,多方收集市場信息資料,這一切都為我們后期的采購積累了豐富的第一手資料。例如,采購的鈦粉由原來的每公斤xx元降到xx元,棕櫚油由原來的每公斤xx元降到xx元,膠囊殼由原來的每萬粒x元降到x元,等等,大大降低了采購成本,為公司獲取了更多的利潤。

  6、加強企業內部審計

  在本部門全體人員的通力配合下,對公司內部比較重要的工作崗位的工作情況進行了審計,并發現了一系列問題。比如對財務及外協出納的審計過程中發現的帳目混亂及現金短缺的等問題。由此,進一步規范財務內部定期對帳與稽核制度,對有關物資、現金、銀行存款和其他財產進行有效控制,保障公司資產的安全性。

  二、工作中存在的不足

  1、審計工作還不夠深入、細致

  審計工作是一項政策性、專業性很強的工作。在內部審計工作當中,既要本部門積極主動,也需要其他科室部門的合作,更需要按公司計劃進行。但是一年來由于審計部門與各個部門缺乏溝通,也可能由于各個部門對審計工作的不理解,導致了我們工作中經常表現出開拓性不高的弱點。

  2、審計的職能有待加強

  回顧一年來我們的審計工作,往往理順性、規范性的成分多,審計評價的成分少。之所以出現這種現象與我的思想認識有關,更與我開拓意識不強有關。我一直認為這只是剛開始,一切還不規范,審計工作頭緒比較亂,等理順好了以后的審計工作也就好開展了。正是這種思想的存在,使我們在工作中無形的淡化了審計的職能。

  三、工作計劃

  20xx年審計部的總體工作目標是:在20xx年審計工作在公司經營管理中取得了重大突破的基礎上,積極主動地開展企業的效益審計,加強對公司財務管理及會計資料的審計,評價其真實性、合規性及效益性。充分發揮審計的監督職能、評價職能和管理控制職能。在具體的工作中,進一步調整工作思路,重點是要把審計工作的重心前移,將事后審計同事前、事中審計并重,努力使審計的批判性、保護性和建設性的作用得到程度的發揮。為公司的20xx創業目標的實現做出應有的貢獻。

  具體的工作有以下五個方面:

  1、繼續做好費用及工資的審核

  這項工作做好了,就體現了審計是企業經濟衛士的作用。20xx年由于我們非常注重與財務部的交流與溝通,這項工作開展得還是比較順利的。特別是對車間定額計件工資實行單人單算,體現了審計的公正、公開、公平。

  2、重點對公司基建項目進行審計

  企業的基建工程既是一個投資大的地方,也是一個容易出問題給企業造成損失的地方。參照20xx年我們進行的工業園區基建項目的工程驗收、施工單位報價核對的工作,雖然過程很順利,也維護了公司的合法權益,但是這只是淺層次、簡單的、事后的審核,并不能很好的體現內部審計對投資項目的管理監督的作用。20xx年我們要保證不僅從形式上,還要在內容上對基建項目進行全方位的整體監督審計,積極爭取總公司及相關部室的配合,努力做到從項目立項、工程投標、施工隊伍選擇及具體施工合同的簽訂、施工過程中項目的變更簽證、建筑材料的選定和價格的確定,直至竣工決算的全過程參與,為審計工作能深入細致的開展打下基礎,絕不只做最后收方工作的隨從者。

  3、積極開展對公司財務信息的核查與審計

  20xx年制定的《審計工作職責》中已經明確規定了要定期開展對公司財務活動的審核任務。但由于我沒有把主要精力放在這項工作上,所以很難對公司的財務管理作出正確的評價,也沒能為公司領導提供過有效的管理信息。20xx年我們審計部將每季度對公司的財務收支憑證審計一次,重點監督檢查各項制度的執行情況和會計處理情況。全年分兩次對總公司的經濟效益進行全面的審計,評價其真實性、合理性及有效性,努力為公司決策層提供及時有效的財務狀況和公司經營管理情況的信息。

  20xx年我們還要加強對生產一線成本核算的監管,全年計劃對每一個生產車間進行一次全面的成本核算管理的核查,以幫助生產車間嚴格成本核算制度,減少浪費、增加收入。

  4、繼續做好對分公司的制度執行和經濟效益的審計

  在即將過去的一年里這項工作我們開展得比較順利,20xx年我們要在這個良好開端的基礎上繼續做好這項工作,每季度對駐外分公司的財務收支和制度執行情況進行審計,全面反映其現金流轉及經濟效益情況。

  5、積極配合銷售公司,加強對市場營銷的監督檢查。

  全年計劃安排兩次對公司的市場營銷情況進行核查,重點從業務人員執行公司價格規定、營銷政策、是否存在挪用客戶貨款竄戶發貨、返利和廣告費的發放、質檢費用的報銷、貨款的回收、銷售計劃的完成情況以及客戶滿意度等幾個方面進行檢查,以此評價其市場駕馭能力并為公司對業務人員的考核提供盡可能詳細的資料依據。規范業務部人員執行公司財務規定的自覺性。

  總之,內部審計作為企業發展的衛士,審計部作為公司后勤的重要一環,明年的工作依然是艱巨的,我要戒驕戒躁,做到凡事有章可循、有法可依,實事求是地提出問題及處理問題,切忌主觀、武斷。為公司的不斷壯大作出限度的貢獻!

內部審計年終工作總結 篇31

  根據教育部財務司《關于報送教育審計工作總結的通知》要求,現將學校貫徹落實教育部辦公廳印發的《關于做好教育系統經濟責任審計工作的通知》要求,以及全年審計工作完成情況報告如下:

  20xx年,學校內部審計按照教育部制定的教育審計基本思路開展工作,取得了一定成效,在完善內控制度建設,規范財務管理,提高資金使用效益等方面,發揮了內部審計所具有的預防、揭示和抵御的"免疫"功能。一年來,學校內審部門共接手各類審計事項131項,已完成119項,審計資金總額41,743萬元。其中,校級財務預算執行審計調查1項;經濟責任審計4項,審計金額21,087萬元;大型建設項目前期工程預算審核20項,審核金額7,409萬元;基建工程跟蹤審計3項,審計金額8,058萬元;修繕工程竣工結算審計74項,審計金額5,073萬元;科研項目結項審簽12項,審簽金額116萬元;其他有關經濟事項審計5項。參與各類項目招投標109次。共提交審計報告79份,簽發審計意見217份,提出審計整改建議17條,為學校減少不合理資金支出3,223萬元。

  一、構建"三位一體"的內審工作格局,提升內審質量和效益

  學校內審部門構建以預算執行審計為統領、經濟責任審計為抓手、工程建設審計為重點的"三位一體"內部審計工作格局,科學合理安排內審業務,切實履行好內部審計監督和服務職能。

  (一)開展校級財務預算執行審計調查,促進規范管理

  根據教育部《關于加強高等學校預算執行與決算審計工作的意見》(教財[20xx]12號)的有關工作要求,審計處對學校20xx年1-10月份財務預算執行情況進行了事中審計調查,目的在于增強預算執行的約束力,促進預算規范管理。審計調查過程中,重點關注了預算收支總體執行情況,并對近三年有關經費的開支情況進行了統計調查分析。調查結果顯示,截至10月底學校財務預算總體執行情況比較好。

  (二)深化領導干部任期經濟責任審計,明確經濟責任

  1.完善經濟責任審計工作程序

  經濟責任審計是一項政策性、業務性、程序性較強的工作,審計處在總結以往經驗的基礎上,進一步規范執業標準,完善審計程序,做到審計事項公開透明。一是實施審前公告。公告期間,教職工可就被審計人履行經濟責任的有關事項,通過信息平臺、信件、電話、面談等方式,向組織部、紀檢監察處、審計處反映問題。此舉增強了經濟責任審計工作的透明度和群眾參與度。二是實施審計約談。召開進點會,通報審計事項,約談不同層次的教職工代表,充分聽取群眾對被審計領導干部的意見和評價,并對領導干部任職期間履職情況進行民主測評。三是實施審計報告復核。對經濟責任審計報告披露的每一經濟事項,進行認真復核,做到事實清楚、證據充分、結論準確,在此基礎上形成審計報告初稿,征求被審計對象反饋意見后最終定稿。四是實施前后任經濟責任事項交接。根據審計結果,完善前后任經濟責任事項交接以及存在問題的后續整改,增強領導干部經濟責任意識和自律意識,杜絕"新官"不理舊賬,保證工作的延續性。

  2.認真開展中層領導干部經濟責任審計

  經濟責任審計是促進領導干部正確履行經濟職責,加強黨風廉政建設的重要途徑。按照《教育部關于做好教育系統經濟責任審計工作的通知》要求,學校召開了經濟責任審計工作聯席會議。根據會議確定的工作計劃,經組織部門授權,審計處完成了對動畫學院、遠程與繼續教育學院、傳播研究院、資產管理處4個部門主要領導干部任期經濟責任審計。從審計結果看,上述部門領導干部任職期間內履行經濟責任的總體情況是好的,審計期間未發現領導干部個人存在嚴重的違紀問題,對審計中發現的問題和管理漏洞已建議相關部門整改和落實。審計結果向被審部門和個人進行了反饋,審計結果報告現已提交組織部。

  (三)強化基建、修繕工程審計,促進增收節支

  審計處始終把工程建設項目審計列為重點,將事前控制、過程監督和事后結算審計有機結合起來,重點監控建設項目的實施。此項審計的開展,為學校節約大量資金,提高了資金使用效益,促進了工程建設管理逐步走向規范化和制度化。

  1.大中型建設項目前期工程預算審核

  本年度共開展大中型建設項目前期工程預算審核20項,審核金額7,409萬元,審定金額5,945萬元,核減金額1,464萬元,核減率19.76%。通過審計事前的介入,有效控制了工程造價,維護了學校合法權益。

  2.在建基建工程項目的全過程跟蹤審計

  審計處繼續對學校3項在建工程實施全過程跟蹤審計。本年度重點跟蹤審計項目為新建圖書館和教學樓b棟工程,跟蹤內容主要為項目的變更洽商。審計金額8,058萬元,審定金額6,784萬元,審減金額1,274萬元。中藍二期學生公寓是中途介入跟蹤,20xx年底已基本完成,審減金額664萬元。審計處在跟蹤審計過程中堅持同步介入,與基建、設計、施工、監理等單位共同配合,全過程控制工程造價。為使建設工程有序順利進行,審計、基建兩部門建立了工程事項通報制度。對工程建設過程中出現的問題,及時召開內部協調會,圍繞問題充分發表建設性意見,力爭在短時間內把問題解決。由于搭建了良好的溝通平臺,本著理解、信任、支持和配合的態度對待工作,杜絕互相扯皮與推委,保證了工程建設有序和規范地進行。

  3.日常修繕工程的竣工結算審計

  本年度審計處共接手各類修繕工程報審項目86項,完成審計74項。在已完項目中,審計金額5,073萬元,審定金額4,588萬元,審減金額485萬元,審減率9.6%,審減率較往年相比有了明顯的下降。內審人員經常深入施工現場對實際工程量進行核查,力求審計結果做到客觀公正、實事求是。建立了報審工程項目的"三審"制度。即工程管理部門初審,審計部門二審,使用方三審。通過"三審"結合,對不合理的工程造價和費用堅決予以審減,盡可能地維護學校利益不受侵害。

  二、加強制度創新,推動內審工作規范有序開展

  學校內審部門注重實踐積累和調查研究,在工作中積極創新,保證內審工作規范有序并能見到實效。

  (一)內審工作理念創新

  一是樹立建設性審計理念。在揭示具體問題、針對性查處漏洞的基礎上,更多、更好的從制度建設層面提出可操作性的審計建議,幫助關鍵部門優化管理。二是樹立審糾結合理念。注重審計成果的運用,發揮審計結果落實整改對完善內部控制的作用。使審計結果真正變為管理的自覺行動,糾正管理偏差,防范和降低經濟風險。三是樹立和諧審計理念?陀^評價自身作用,依法、科學地開展審計業務,實施和諧審計,形成紀委、監察、財務、資產、后勤、審計等多個部門互動的監督局面,建立良好的信息溝通渠道,有效促進預期審計目標的實現。

  (二)內審工作制度創新

  根據領導干部履行經濟責任制的要求,制定了《中國傳媒大學經濟責任審計工作聯席會議制度》,明確經濟責任審計聯席會議制度的組織原則與管理職能、經濟責任審計程序及審計對象的確定方式,在干部管理和監督上形成合力,進一步強化領導干部任期內履行經濟責任的意識。制定了《中國傳媒大學關于進一步加強內部審計結果整改落實的暫行規定》,對審計結果整改落實、責任追究、審計結果運用等提出了具體要求。印發了《關于規范校內修繕工程報審前后相關工作流程的通知》,明確了修繕工程從合同簽署、工程款支付、項目報審和竣工結算審計等各個階段的具體操作流程。

  三、進一步加強審計隊伍的自身建設,提升內審人員的綜合素質

  打造一支"政治強、業務精、作風正"的內審隊伍,是審計處隊伍建設的奮斗目標。一是加強職業道德教育,提升職業道德修養。要求內審人員嚴格遵守《內部審計人員職業道德規范》,履行職責時做到獨立、客觀、公正和勤勉,嚴守工作紀律。二是有針對性地開展教育培訓活動,提升內審人員專業勝任能力。年度內共有5人次參加了中國教育審計學會組織的審計人員后續教育培訓,通過培訓了解和掌握了開展審計工作的新規范和新方法,學以致用。三是積極鼓勵審計人員在職學習,提升自身學歷和專業技術職稱水平,為將來更好的勝任本職工作打基礎。四是加強實踐鍛煉和溝通能力,能獨立承擔交辦的工作任務,遇事勤思并能提出解決問題的思路和辦法,提高崗位勝任能力。要學會與人溝通,在溝通與理解中使自己的人格魅力逐步得到升華。

  四、加強教育收費專項治理檢查,規范教育收費行為

  審計處制定印發了中國傳媒大學《關于20xx年度進一步規范教育收費工作的實施意見》,明確了工作內容和要求。所有涉及教育收費的責任單位,建立健全內控制度,完善收費程序,加強收費資金管理,在日常工作中落實教育收費政策。根據《實施意見》安排,審計處在全校范圍內開展了春、秋季教育收費自查自糾工作。根據檢查結果,學校執行國家教育收費政策總體情況較好。針對個別存在的收費項目,審計處已向有關部門發出了檢查意見函,要求將收費的依據、資金使用及管理等情況報教育收費審核辦公室備案,并提出了相關意見和建議。

  五、認真履行崗位職責,做好其他經濟事項的審計監督

  審計處在認真履行崗位職責的同時,積極配合相關部門做好其他經濟事項的審計監督。完成了校級及所屬部門銀行對賬單"審簽"工作;完成科研項目結項經費決算審簽12項,審簽金額116萬元;參與學校組織的各類項目招投標109項;協助紀檢監察完成了有關部門往來資金的賬目核查;配合完成了學校交辦的"小金庫"專項治理檢查等工作。

  六、內審工作開展的經驗與體會

  (一)領導的重視支持是做好內審工作的重要前提

  領導的重視程度越高,內審發揮的作用也越大。我們特別注重同校領導的溝通,定期匯報內審工作進展情況,聽取校領導的指示和要求,在工作上取得校領導的重視和支持。由于學校領導的求真務實和對審計的重視,為內審營造了一個良好的氛圍,也為工作的順利開展提供了有力的保證。

  (二)與部門協調配合是提升審計效果的重要支撐

  在內審工作中,審計處與相關職能部門相互溝通、協調配合,建立部門間聯動機制,是提升審計效果的重要支撐。一是充分發揮經濟責任審計工作聯席會議制度功能,按照所賦予的工作職責,各司其職,齊抓共管。二是建立部門間相互溝通協調工作制度,促進審計工作順利開展,在"堵、防、促"等方面幫助被審單位解決問題。三是審計自身要擺正位置,工作中要注意把握到位而不越位,監督而不干預的原則。

  (三)監督與服務并重是體現內部審計價值的重要途徑

  要正確處理好監督與服務的關系。審計的目地是通過監督和服務,幫助學校和部門加強內部管理,堵塞漏洞,整章建制,提高效益。因此,既要嚴格依法審計,糾正被審計單位的違規問題,又要從創造價值和提升管理效益層面提供咨詢和指導,幫助被審單位解決實際問題。

  七、存在的問題和不足

  一年來,學校內審工作雖然取得了一些成績,但與上級主管部門、學校領導以及群眾的要求和期望還有一定的差距,工作中還存在一些薄弱環節和不足之處。一是內審工作覆蓋面有限。一些重要的審計業務如內部控制審計、科研專項經費審計、大宗設備采購審計等尚未開展。二是內審力量仍顯不足。內審工作長期面臨工作量大,任務安排緊,人員少的局面,對審計工作的質量和效率帶來一定程度的影響。三是內審人員專業面略顯狹窄,"一專多能"的綜合業務素質有待鍛煉和提升。

  面對學校內部審計工作面臨的新形勢、新任務、新要求,我們需要不斷地實踐和探索,抓住重點,在突出實效、突出質量、突出特色方面下功夫,有針對性地拓寬審計工作覆蓋面,細化審計工作,提高審計工作質量和效果,加強審計結果運用力度,在學校領導的支持和關注下,把學校的內審工作做得更好。

內部審計年終工作總結 篇32

  為進一步深化縣城地區環境衛生秩序治理,確保創建省級環境優美示范縣城建設工作順利進行,根據三城創建辦、縣直機關工委《關于做好春節前后環境治理“進機關”活動的通知》射創指辦發〔20_〕1號要求,我局高度重視,積極參與,認真開展機關環境治理、包街執勤和文明勸導工作,現將2月份開展工作情況總結如下:

  一、高度重視,落實責任

  為進一步加強縣城地區環境衛生秩序治理的工作力度,推動“省級環境優美示范縣城”建設工作,我局成立了以黨組書記、局長任組長,分管領導任副組長、相關股室負責人為成員的領導小組,工業濾布明確職責,將各項治理內容分解落實到具體責任人,各司其職。領導小組辦公室設在局機關黨政辦公室,負責日常工作的管理與考核,確保春節前后環境治理工作順利進行。

  二、包街執勤,加強勸導

  我局根據文件精神要求,進一步加強“部門包街”工作,在工作日堅持派2名機關工作人員到包街路段開展文明勸導工作,確保“包街”活動取得實效。在上班包街路段期間機關工作人員佩戴統一標識,積極開展文明勸導活動。濾布充分利用喇叭對行人進行遵守交通秩序的宣傳教育,同時勸導和制止行人不隨吐痰、亂扔垃圾,主動帶動市民愛護城市衛生環境,包街路段清潔衛生和文明行為保持良好

  三、機關衛生,整治徹底

  局機關各分局、中心、股室每天安排專人做好日常衛生外,還堅持每周周五下午做一次清潔大掃除,徹底整治機關環境衛生死角。辦公室負責落實監督檢查,發現問題督促整改,將檢查情況納入目標考核,讓機關環境更加潔凈舒適。

內部審計年終工作總結 篇33

  XX集團公司審計部自20xx年8月成立以來,在集團公司的正確領導下,堅持以黨的xx大精神為指導,認真貫徹《審計法》和集團公司內部審計工作精神,堅持“全面審計,突出重點”的審計工作方針,按照集團公司領導的要求,緊緊圍繞集團公司中心工作,以維護集團公司財經秩序、規范集團公司經濟行為、促進黨風廉政建設,提高資金使用效益為重點,以促進集團公司健康、持續發展為目標,積極履行審計職能,開展各項審計工作,較好地完成了各項任務,取得了一定成績,F將20xx年集團公司內部審計工作情況總結如下:

  一、加強學習培訓,為做好內部審計工作奠定基礎。

  審計部從成立之日起,加強對審計人員的學習培訓,一是組織審計人員認真學習《審計法》等國家法律法規和集團公司內部審計工作精神,使全體審計人員提高思想認識,充分認識集團公司成立審計部的重要意義,充分認識開展審計工作是貫徹落實黨的xx大精神、加強黨風廉政建設、促進反腐倡廉工作發展的需要,是確保干部職工遵紀守法、清正廉潔、干凈做事的需要,是促進集團公司健康、持續發展的需要,要增強工作責任心和工作使命感,按照集團公司內部審計工作精神,充分履行審計職能,全面做好內部審計工作,取得內部審計工作的實際成效。二是對審計人員進行政策法規和業務知識的培訓,提高審計人員的政策法規水平和審計業務技能,使審計人員能夠正確履行審計職能,做好各項審計工作,完成審計工作任務,取得審計工作成績。

  二、明確工作目標,確保內部審計工作順利開展。

  為確保內部審計工作順利開展,審計部明確了工作目標:

  一是要嚴格貫徹執行國家審計法律法規,規范審計行為,提高審計工作效率;要結合集團公司實際加強制度建設,建立、健全、完善各項制度,構筑防腐反腐屏障,促進黨風廉政建設發展。

  二是要圍繞集團公司中心工作,積極開展內部審計,堅持以財務收支審計為基礎,以物資采購、基建項目、中期債、大額資金使用等審計為重點,不斷拓寬審計領域,加大審計監督力度,提高管理部門和管理人員的責任意識和管理水平,提升集團公司經濟效益。

  三是要貫徹“全面審計、突出重點”的方針,抓好對重點部門、重點資金、重大問題審計的同時,逐步擴大審計覆蓋面,進一步發揮審計工作的監督與服務功能,對在審計中發現的問題,及時提出建議意見,使被審計單位切實加強制度建設和日常收支管理水平。

  三、兢兢業業工作,完成內部審計工作任務。

  審計部按照集團公司的工作精神和工作部署,從20__年9月開始內部審計工作,通過全體審計人員認真努力、兢兢業業工作,完成了內部審計工作任務,取得良好成績。

  (一)開展財務大檢查,提高財務管理水平。

  審計部20__年9月組織全體審計人員對集團下屬公司進行一次財務大檢查,檢查重點為新公司建章建制,老公司查錯糾弊。在財務大檢查過程中,要求新公司制定完善的財務管理制度,使公司財務管理工作有章可循,有據可依,切實做到以制度管理財務,促進財務管理制度化和規范化,實施有效的財務監督,保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符,防范違反財經紀律行為的發生。

  對老公司財務大檢查中,主要發現固定資產未盤點,應收賬款未對賬的問題,要求老公司加強對固定資產的管理,建立健全固定資產賬冊,嚴格固定資產日常核算、管理和處置,對固定資產增減及收入、支出要及時入賬,確保賬證、賬賬、賬實相符。要定期對固定資產進行清查,年終進行全面清查盤點,做好固定資產的實物登記管理,確保固定資產完整和不流失。要求老公司及時做好應收賬款對賬工作,同時加強應收賬款催收工作,防范應收賬款流失,降低公司經濟效益。

  (二)開展小金庫整治工作,規范財務管理秩序。

  審計部20__年11月開展小金庫整治工作,要求各單位領導:

  一是深刻認識到“小金庫”的存在,擾亂了集團公司財務管理秩序,影響集團公司財務資金的安全,誘發、滋生腐敗行為,嚴重敗壞黨風政風和社會風氣。

  二是要按照集團公司的要求,健全和加強制度建設,進一步完善各項管理制度,嚴格執行國家財經法規和財務管理規章制度,加強部門經費使用與管理,從源頭上防止和杜絕“小金庫”問題的發生。通過開展小金庫整治工作,規范了財務管理秩序,對促進黨風廉政建設,防范產生腐敗行為起到積極作用。

  (三)積極開展專項審計,推進集團公司整體工作發展。

  審計部在20__年下半年積極開展專項審計工作,一是10月份配合主管部門對公司進行檢查,配合水務一體化小組對審計、評估進行全程跟綜;二是11月份成立督查組對在建基建項目跟綜落實;三是與公司其他部門成立小組配合會計師事務所對發行中期債進行審計。這些專項審計工作開展,有力促進在建基建項目、中期債等工作的發展,確保在建基建項目、中期債等工作按照集團公司的工作要求進行,取得實際成效。

  四、存在的不足問題

  集團公司審計部成立時間只有短短幾個月,經過全體審計人員共同努力和辛勤工作,完成了集團公司下達的審計工作任務,取得了較好的成績。

  但還是存在一些不足問題,主要是:一是審計手段較為單一,審計工作效率仍待提高;二是審計咨詢和審計服務還沒有完全到位;三是由于人力不足審計工作未全面開展,例如下屬公司業績考核等工作還未開展;四是制度建設還不夠健全完善;五是審計信息化建設不夠等,審計手段較為原始、落后。這些存在的不足問題,需要引起審計部高度的重視,采取切實措施,在今后的工作中加以改進和提高。

  五、20__年工作計劃

  (一)加強宣傳,突出審計工作的重要性。

  審計部要切實加強宣傳,突出審計工作的重要性,通過板報、宣傳欄等方式,構建一個審計信息交流的窗口,把集團公司內部審計工作動態、審計法規、審計制度等公布于眾,在一定范圍內對有關審計結果進行通報。通過這些工作,使集團公司全體干部職工進一步加深對內部審計工作重要性的了解,改善和優化審計環境,理解和支持內部審計工作,促進集團公司內部審計工作健康持續發展。

  (二)加強財務管理,強化會計基礎工作。

  審計部要配合財務部門,加強下屬公司財務管理,使下屬公司財務人員:

  一是深入貫徹落實《會計法》等法律法規,充分認識會計基礎工作的重要性,掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求,進一步強化內部控制和會計基礎工作規范,全面提升會計基礎工作水平。

  二是營造崇尚誠實守信、規范會計核算、強化內部管理的會計文化,按照財政部《會計基礎工作規范》和集團公司財務工作精神,進一步健全內部會計管理制度,使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會計制度,為全面提高會計信息質量打下基礎。

  (三)運用審計結果,促進黨風廉政建設發展。

  審計部要充分運用審計結果,加強對人財物管理使用和關鍵崗位的監督,促使干部職工規范財務管理,正確行使職權。要加強對各類制度執行情況的監督,杜絕“暗箱操作”,避免權力腐敗的發生,既促進黨風廉政建設發展,又建立一支清正廉潔的干部職工隊伍。

  (四)開展下屬公司業績考核,提高下屬公司工作積極性。

  審計部要按照集團公司的工作部署,開展下屬公司業績考核。通過審計如實反映下屬公司的經營業績,按照集團公司標準進行考核,做到獎優罰劣,進一步提高下屬公司的工作積極性,促進生產經營工作發展,取得良好經營效益。

  (五)加強審計隊伍建設,不斷提高內部審計工作水平。

  審計部要加強審計人員的思想建設、職業道德建設和廉政建設,推進依法審計、文明審計。要加強管理,嚴明紀律,強化監督,提高審計工作效率和審計工作質量,促進審計工作發展,為推進集團公司健康、持續發展作貢獻。

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