生產車間月份工作總結

　　一、工作概述：                                                                                                                                                               根據審計室要求完成生產車間相關核算工作；根據人員工資情況對勞動工時定額進行核定；月生產完成產品的分類統計及產值核算；對車間設備、物品狀況統計、損耗核算；登記車間固定資產明細賬及低值易耗品臺賬，并與相關部門核對；按時編制車間成本預算和產品成本計算單。

　　二、本月工作內容：

　　1、合同變更的審計：訂單的變更管理制度和控制流程：訂單變更的落實與控制措施；訂單變更造成呆滯物資、報廢物資及賬務處理及保管制度

　　2、盤點制度專項審計：在車間現場看到絕大多數的車間對生產盤點不積極，《盤點表》跟實際的物資有相當大的出入。

　　3、完成XX年年和2009年上半年電器高壓單元數的分析統計

　　4、完成倉庫低壓板材庫存狀況分析

　　5、完成6月、7月工裝生產記錄的錄入和統計

　　6、完成smc各種報表和臺賬的建立和完善（樣本）

　　三、本月存在的問題：

　　對生產訂單變更流程的審計生產計劃部沒有相應的《生產訂單落實和控制措施》，拿不出相應的有力證據。所有的憑證沒有通過統計匯總：訂單變更的記錄沒有、訂單變更統計分析沒有。

　　訂單的變更控制程序沒有，車間管理人員忽視訂單變更的影響，僅僅為生產而生產。車間管理認識不足，不知道如何去控制訂單變更所帶來的影響以及如何評價訂單的完成率。

　　《盤點表》跟實際的物資有相當大的出入，物資名稱不統一（上一次盤點的名稱跟下一次盤點的名稱不統一）；物資使用狀態描述不清楚；物資規格不正確；盤點產品、范圍不明確，交叉點和管理盲區無人盤點；漏盤、重盤等現象嚴重；

　　生產審計嚴重人力不足，公司在管理上龍頭太多，方向太亂，職責重復，相互牽扯。沒有明確的管理思路和理念。

　　在質量體系文件中《生產計劃部生產運作控制程序》5.1.1和5.1.3對市場訂單變更的變更形式作了規定（《合同變更》），其他沒有相應的控制措施或制度。

　　四、本月工作心得：

　　1、公司的事就是大家的事，全民皆兵，共同奮斗。鋪天蓋地的官銜，輕而易舉的職位。

　　2、心得

　　在盤點制度審計中的審計方法：在審計調查中，我們采用了“點面線”方法，取得了較理想的效果。所謂“點面線”方法，就是在審計調查中，聽到或看到某一管理現狀之后，通過橫向的全面了解、縱向的連線分析，最后確定其控制環節是否完整、控制點是否有效。

　　在盤點制度審計中的審計實施：先在各部門審計調查了解情況： (1)生產部門：生產比較繁忙、沒有人盤點；人手不足；人員變動大；出了車間就不歸我們管了；(2)物流管理部門：退回來手續不全，沒有地方放；沒有發出去的貨物不知道如何控制；最后我閱查了公司的質量手冊和部門的控制程序結果都沒有查到與盤點相關的規定和控制流程，后又查詢和審閱了部門管理文件也沒有相應的規定；

　　因此：我們斷定公司盤點制度是失敗的，財產安全制度不完善，公司制度不健全。

　　五、建議

　　建立財產安全管理制度

　　各部門建立和完善盤點制度和流程：規范盤點人；盤點截止時間，盤點審核人；制表；盤點職責；盤點范圍；盤點過程控制；復核、交叉盤點和盲區盤點的溝通和注釋等制度；1、完善和建立《生產訂單落實和控制制度》：訂單變更的次數及變更率的計算方法；訂單變更造成人工或待料損失的時間統計方法；訂單變更造成呆滯物資、報廢物資及賬務如何處理及保管；訂單完成程度的評價和匯報制度以及相應崗位的職責等等

　　完善和建立《生產訂單落實和控制流程》：訂單完成控制點的描述以及涉及到的工序和崗位。

　　完善生產管理統計制度對訂單變更做詳細記錄和統計分析

　　完善和建立《生產訂單落實和控制制度》：訂單變更的次數及變更率的計算方法；訂單變更造成人工或待料損失的時間統計方法；訂單變更造成呆滯物資、報廢物資及賬務如何處理及保管；訂單完成程度的評價和匯報制度以及相應崗位的職責等等

　　完善和建立：訂單完成控制點的描述以及涉及到的工序和崗位。

　　完善計劃管理統計制度對合同（訂單）變更做詳細記錄和統計分析