企業內部財務審計鑒定合同（通用3篇）

企業內部財務審計鑒定合同 篇1

　　委托方(以下簡稱甲方)：_________________法定代表人：_____________________________地址：___________________________________電話：___________________________________稅務登記號：_____________________________

　　受托方(以下簡稱乙方)：_________________法定代表人：_____________________________地址：___________________________________電話：___________________________________

　　茲有_________委托_________提供代理服務，經雙方協商，現將雙方的責任及有關事項約定如下：

　　一、委托事項

　　(一)項目名稱：_________________________________________。

　　(二)本項審計業務預定在______月______日至______月______日內完成。如有特殊情形可適當延長。

　　二、委托單位委托審計的目的

　　_________________________________________。

　　三、雙方的義務及責任

　　(一)乙方的義務及責任

　　1.乙方接受委托后，應及時委派代理人員為甲方提供約定的服務。

　　2.按照國家有關稅收法規的要求，對甲方提供的企業所得稅稅前扣除項目相關資料，實施必要的稅務審核程序，并按時出具審核報告。

　　3.按照中國獨立審計準則出具審計報告，保障委托單位合理使用審計報告。

　　4.乙方對在執行業務過程中知悉的甲方商業秘密負有保密責任。除法律另有規定者外，未經甲方同意，乙方不得將甲方提供的資料對外泄露。

　　5.因乙方違反稅收法律、行政法規，造成被審核企業未繳或少繳稅款的，除由甲方繳納或者補繳稅款、滯納金外。

　　甲方：__________ 乙方：__________

　　時間：__________ 時間：__________

企業內部財務審計鑒定合同 篇2

　　甲方： 有限公司

　　乙方： 員工

　　此協議本著雙方自愿，平等的原則，建立健全的公司利益分配體系，更加激勵和提高員工的積極性，穩定性，進一步加強員工的主人翁意識，是企業利益和員工利益實現共同發展，特此以下協議：

　　一·入股的條件及對象

　　必須是本公司員工， 年以上。

　　個人自愿者，經店內負責人審批同意，經店長認可入股。

　　以中高層管理人員為主，基層員工為輔入股對象的知道思想。

　　二·員工內部持股股份性質

　　該股份為資產股份，具有企業固有財產所有權，可以轉讓，員工禁止對外轉讓，未經甲方書面同意，擅自對外進行股權轉讓或股權質押的行為無效，如因此給甲方或第三方造成損失的，由乙方承擔法律責任并負責全額賠償。

　　該股份享受企業該年度純利潤的收益權，可以參與分紅。

　　該股份享受企業的經營狀況的知情權

　　該股份不享受企業的管理權，管理權由公司負責人按職務分配。

　　二·股權總額

　　經財務審計，甲乙雙方認可，甲方現有資產總額為人民幣 元(即為甲方公司總股份的100%，共分為100股，每股為 元。

　　出資購股部分：乙方自行出資共計 元 計 股，占甲方公司總額股份的 %

　　，此部分乙方出資購股的股份，甲方為乙方簽發股權證書，未發股權證書的本協議同樣具有法律效力。

　　出資方式：購股時由乙方于簽約后的 日內一次性轉入相應的購股金額到甲方指定的開戶銀行：

　　銀行賬號：

　　三·入股政策

　　1所入股的結算單位名稱

　　2所入股結算單位的每股金額

　　3所入股的股份上限

　　4本次入股的股份金額

　　5本次入股所享受的配股

　　發包方： (以下簡稱甲方)

　　承包方： (以下簡稱乙方)

　　根據《中華人民共和國民法典》以及相關規定，本著自愿平等誠信互利的原則，經甲乙雙方共同協商，達成如下條款供雙方信守：

　　一、項目工程概況

　　1.項目名稱：

　　二、塑鋼門窗工程內容、造價、材料要求：

　　1.塑鋼門窗綜合單價按230元每平方米發包，具體數量以圖紙為準。發包價格包括加工安裝費、運費、檢測費，以及稅金在內。

　　2.塑鋼平開窗型材選擇中財管道有限公司生產的“中財”牌C型—60系列型材壁厚為2.0毫米。平開窗選用中財集體四川中財管道有限公司生產的“中財”牌C—80系列型材，壁厚為2.0毫米。(材料封樣)顏色為全灰價格另加拾元。

　　3.玻璃選用(5毫米+6A+毫米)中空玻璃。(材料封樣)

　　4.鋼襯為1.2毫米(正負2%)熱鍍鋅防銹。(材料封樣)

　　5.其它五金件(毛樣、皮條、鎖、膠、發泡)按封樣(現送樣)，達到國家標準。產品必須提供產品合格證。

　　三、前期工作

　　1.甲方應在合同簽訂后十日內向乙方提供完整的門窗表及施工圖紙和相關資料。

　　2.甲方應在安裝施工現場免費提供臨時電源。

　　項目名稱： 系統

　　委托方(以下稱甲方)：

　　地 址：

　　法人代表：

　　電話/傳真：

　　受托方(以下稱乙方)：

　　地 址：

　　法人代表：

　　電話/傳真：

　　簽訂時間：

　　簽訂地點：

　　甲、乙雙方本著互利互惠的原則，就甲方技術服務問題，經友好協商，根據《中華人民共和國民法典》有關技術合同的規定及其他相關法律法規的規定， 同意就以下條款訂立本合同， 共同信守執行。

　　1.合同范圍

　　1.1 甲方需要就 項目(全稱)委托乙方提供技術服務。

　　1.2 甲方委托乙方提供的技術服務主要內容如下：

　　具體說明詳見本合同附件《技術服務外包具體內容》。

　　2.合同履行期限、地點

　　2.1 本項目執行時間為： 。

　　2.2 合同履行地點根據服務方式不同，可在甲、乙方所在地，亦可約定雙方同意的其他地點。

　　3.合同金額及支付時間、方式

　　3.1 本合同總金額為人民幣 元整(￥X元)。

　　3.2 甲方采用銀行轉賬的方式，并按3.3款約定付款方式。

　　3.3 雙方約定按以下付款方式支付合同金額：

　　3.3.1首付款：合同簽訂生效且甲方收到乙方提供的合法等額稅務發票后十個工作日內，甲方向乙方支付合同總金額的30%，計人民幣￥X元(大寫：人民幣X元整)。

　　3.3.2終驗收款：項目完成后，并通過雙方驗收終驗，甲方收到乙方提供的合法等額稅務發票后，甲方向乙方支付合同總金額的60%，計人民幣￥X元(大寫：人民幣X元整)。

　　3.3.3 項目尾款：項目建設完成，并正式上線運行一年后，甲方向乙方支付合同總金額的10%，計人民幣￥X元(大寫：人民幣X元整)。

　　3.4 合同各方承擔各自的稅務責任，雙方不因簽署本合同而導致連帶承擔對方的稅務責任，乙方應向甲方出具全額正規稅務發票。

　　3.5 乙方銀行賬戶信息如下：

　　賬戶名稱：

　　開 戶 行：

　　銀行帳號：

　　銀行地址：

　　4.甲方的主要職責

　　4.1 甲方應在本合同簽署后及時向乙方提供項目所需的相關資料。

　　4.2 甲方應按合同規定向乙方支付合同金額。

　　4.3 甲方對項目如有修改意見，應提前5個工作日書面通知乙方。

　　4.4 甲方負責審定乙方提供的項目成果并即時告知乙方驗收人員。

　　4.5 甲方有權對乙方的項目過程進行監督，并有權要求乙方更換相關人員。

　　5.乙方的主要職責

　　5.1 認真制訂和實施技術服務的計劃，按合同及甲方合理要求開展項目工作，在預定期限交付技術服務項目成果，出具項目報告。

　　5.2 甲方決定修改項目要求的，乙方應在收到甲方的修改通知后3日內與甲方共同協商對項目工作進行必要的調整，并盡量保證對項目成果交付日期可能造成的影響降至最小，因項目修改而需要對合同金額進行增減的，雙方應另行協商。

　　5.3 甲方有合理依據情況下要求乙方更換項目人員的，乙方應在收到甲方關于更換人員的通知后5日內更換相關人員。

　　5.4 乙方保證已經完全理解甲方關于項目的具體要求，并有能力依據甲方的要求完成項目工作。

　　5.5 乙方應保證其具有承接本合同項目的法定資質，因乙方缺乏相應資質而給甲方造成損失的，乙方應承擔相關責任。

　　5.6 乙方在項目過程中，應遵守國家法律及地方法規的有關規定。如項目需要進行審批的，應由乙方負責完成相關審批手續。

　　5.7 乙方應遵守項目所在地的相關法律、法規，并承擔因違反上述規定而產生的法律責任。

　　5.8 乙方需在簽署本合同后立即想甲方提供所需資料的清單。甲方交給乙方的所有資料，乙方應妥善保管，并不得以任何形式提供給任何第三方或用于其他用途。本合同終止后，乙方應將有關資料交還給甲方。

　　5.9 乙方應保證其項目成果科學、客觀、真實、有效，并不得侵犯任何第三方的合法權益。

　　5.10 在甲方需要時，乙方有義務告知技術服務項目的實施進度和現狀，并提供階段性匯報，匯報頻度及方式如下：1周報，每周匯報一次，1月報，每月匯報一次，1里程碑報告：重要節點匯報 。

　　5.11 乙方自行承擔本合同項下項目產生的一切稅費。

　　6.驗收標準及方式

　　6.1 甲乙雙方本著科學、公正、實事求是的原則，嚴格按照本合同約定的服務內容和要求進行驗收，由甲方出具驗收證明。

　　6.2 甲方根據技術服務項目的實際情況，采用鑒定會、專家評估、第三方評估等方式驗收或甲方單方認可視為驗收通過。

　　6.3 經甲方驗收，乙方最終提供的服務與合同約定有差異的，乙方應依據甲方的意見及時進行修改調整。

　　7.保修和售后服務

　　7.1 所有合同范圍內的技術服務及乙方提供的材料至驗收合格之日起免費服務和保修一年。保修期過后，繼續以優惠的價格提供服務。

　　8.保密條款

　　8.1 甲方向乙方提供的技術資料、數據，乙方負有保密的義務。未經甲方允許，乙方不得引用、發表和向第三者提供。

　　8.2 乙方在提供服務過程中，對所獲知的甲方機密信息及重大業務事項負有保密義務。

　　8.3 保密義務同樣適用于有關未經注冊或未被授予專利權的發明文件和信息。

　　8.4 除以上保密事項，甲方有權根據技術服務項目實施情況和外界環境的變化，更新、修正保密條款。

　　8.5 乙方有違反本協議的情形，無論故意與過失，應當立即停止侵害，并在第一時間采取一切必要措施防止保密信息的擴散，盡最大可能消除影響。

　　8.6 不論合同是否變更、解除或終止，本合同中的保密條款不受限制而繼續有效，甲乙雙方繼續承擔約定的保密義務。

　　9. 合同終止及違約責任

　　9.1 甲、乙一方單方面中止或暫停合同，必須提前一個月書面通知對方。因沒有提前通知而造成的損失，由違約方承擔責任并按照以下標準支付違約金：

　　。

　　9.2 因乙方原因導致本合同未完整履行，甲方有權向乙方索賠，標準如下：

　　。

　　9.3 如加以雙方有乙方違反本合同的保密條款，則另一方有權要求對方承擔相當于合同總金額3%的違約金。

　　9.4 如因乙方行為侵害第三方合法權益的，乙方應負責處理并承擔所有責任。因此給甲方造成損失的，乙方應承擔賠償責任。

　　9.5 本合同所稱之損失包括實際損失和合同履行后可以獲得的利益、訴訟或仲裁費以及合理的調查費、律師費等相關法律費用。

　　10. 知識產權

　　10.1 雙方同意，本協議簽署前已經存在的知識產權仍歸雙方各自所有。

　　10.2 雙方對本合同有關吧的知識產權權利歸屬約定如下：作為本合同項下提交物的知識產權歸甲方所有。

　　10.3 乙方不得在向甲方交付研究開發成果前，自行將研究開發成果轉讓給第三人。

　　10.4 乙方保留所有對乙方工具的權利、所有權和利益。“乙方工具”包括乙方在其業務或在本合同項下的服務中試用的所有系統、軟件、工具、框架、模型、設備和行業信息。“乙方工具”不包括甲方已有的或可從公開渠道獲得的信息。

　　11.不可抗力

　　11.1 不可抗力包括但不限于天災、地震、暴亂、戰爭、火災、傳染病、非甲、乙雙方責任造成的爆炸、火災以及百年一遇以上等級的風、雨、雪自然災害，或其他不可由合同雙方可以控制的事。

　　11.2 任何一方遭遇不可抗力后應立即通知對方，并在不可抗力事件發生后十五日內提供有關事件的公正文書和書面說明。因不可抗力產生的延誤或沒有履行合同均不承擔責任。

　　12. 適用法律和爭議解決

　　12.1 本合同的成立、有效性、解釋、履行、簽署、修訂和終止以及爭議的解決均適用于中華人民共和國相關法律管轄。

　　12.2 如果任何爭議或權利要求起因于本合同或與本合同有關或與本合同的解釋、違約、終止或效力有關，都應由雙方通過友好協商解決。協商應在一方向另一方送達關于協商的書面要求后立即開始。

　　12.3 如果在一方提出協商要求后的十日內，雙方通過協商不能解決爭議，則各方同意將該爭議提交至合同簽訂地仲裁委員會仲裁。依據其現行有效的仲裁規則進行仲裁。

　　12.4 本合同項下的任何仲裁結果是終局的，對雙方均具有約束力，并可在任何有管轄權的法院或其他有權機構強制執行。除非仲裁裁決有不同規定，敗訴方應承擔雙方因仲裁所發生的合理律師費和其他相關費用。

　　12.5 仲裁進行過程中，除雙方有爭議的部分外，本合同的其他部分仍然有效，各方應繼續履行。

　　12.6 本合同全部或部分無效的，本章依然有效。

　　本合同一式肆份，雙方各執貳份，由雙方授權代表簽字并加蓋公司公章，自雙方簽署之日生效;如雙方簽署日期不一致的，自較遲的簽署日起生效。本合同傳真及復印件有效。

　　13 附件

　　13.1 《技術服務外包具體內容》

　　甲方： 乙方：

　　簽字： 簽字：

　　公章： 公章：

　　日期： 日期：

　　3.乙方依據甲方提供的圖子及國家建筑標準設計圖集)06J607的窗型，經甲方監理簽字認可后方可制作安裝。

　　四、施工配合、成品保護、施工安全：

　　1.雙方要密切配合，保證對方在工地的順利施工，甲方應按工地土建進度及時告知乙方，使乙方的施工有序進行，做好相互調整配合施工。

　　2.乙方在工地與甲方的施工配合要求，由甲方出面協調。

　　3.玻璃安裝應在土建與涂料施工結束后進行，避免玻璃的受損和污染。

　　4.甲乙雙方應加強成品保護，文明施工管理，進入工地的材料或成品要用保護膜全裹，施工人員應愛護已完成的成品，若因施工人員過程造成的損害，甲方可要求必要的賠償或更換。

　　5.乙方進入施工現場后應服從工地統一管理和必要的安全措施，規范施工作業，如發生安全事故由責任方自行承擔，乙方在施工過程中自己造成的安全事故由乙方自行承擔。

　　6.為便于施工甲方工地代表為 (電話： )，乙方工地代表為：

　　四、工期： 天。

　　五、付款方式

　　階段施工完畢，安裝完窗后支付20%，安裝完玻璃30%，45%等工程完畢后一次性支付，尾款5%作為維護資金一年后一次性結清。拖欠工程款逾期一個月以上將以銀行同期利率為基準計息，合并利息支付乙方。

　　六、門窗工程的結算由乙方匯總后甲方進行核準，雙方簽字后方可支付工程款。

　　七、違約責任

　　由甲方自身引起的違約甲方應承擔賠償乙方的責任，由乙方引起的違約責任乙方應賠償甲方的損失責任。

　　八、本合同的不完善之處雙方共同協商解決，發生爭議可以雙方協商解決，協商不了的可以通過訴訟解決。

　　九、本合同一式三份，甲方二份，乙方一份，本合同自簽字蓋章后生效。

　　甲方(蓋章)： 乙方(簽字)：

　　代表：

　　簽約時間： 年 月 日

　　6入股資金一次性支付，入股資金作為流動資金用于公司日常的經營，在協議有效期內或退役前，乙方不得擅自要求提前收回該出資款。

　　四·利潤分享和虧損分擔

　　1甲乙雙方按各自實際的股權比列(指占甲方公司總股權的比列)分享利潤及承擔虧損與責任

　　2乙方經甲方書面同意退股的，有權按所占股權(出資)比列取得相應財產，但乙方按協議約定應承擔違約或損失賠償責任的情況除外

　　四·分紅政策

　　1年度純利潤的計算辦法：結算單位該財政年度的總收入-該財務年度的總成本=該財政年度純利潤，成本包括：工資，傭金，房租，經營費用，固定資產折舊費用，等其他日常開支。

　　2分紅的計算方法：年度純利潤的 %為當年的分紅，另外的 %利潤進入該公司儲備金，股東按入股比列計算分紅。

　　3分紅的時間及次數：每年陽歷1月1日----12月31日年度結算后，1月內分紅，一年一次。

　　4每半年一次股東大會，并向股東公布企業經營情況，及利潤的情況

　　5如公司虧損則不分紅

　　6股改不是發福利，已擁有 的公司骨干，如未能有效行駛股東權利或義務，或不能完成公司賦予的任務，報懂事會審議，可以減股或贖回股權。

　　適用法律及爭議解決

　　1履行本協議適用中華人民共和國現行法律;

　　協議的補充與修改

　　本協議的修改或是補充必須以書面方式進行，如有未今年事宜，甲· 乙雙方協商可另行簽訂書面補充協議，補充協議與本協議具有同等法律效力，補充協議與本協議相抵觸的部分，以補充協議為準

　　協議生效及其他

　　乙方提交身份證復印件，甲乙雙方提供聯系方式，作為本協議附件;

　　本協議及附件一式二份，經甲乙雙方簽字或蓋章后生效，甲·乙雙方各執一份，具有同等法律效力。

　　一下無正文。

　　甲方(蓋章)：

　　法定代表人(簽字)：

　　通訊地址：

　　聯系電話：

　　簽約時間： 年 月 日

　　乙方(簽字)：

　　通訊地址：

　　電子郵箱：

　　聯系電話：

　　簽約時間： 年 月 日

企業內部財務審計鑒定合同 篇3

　　第一章 總 則

　　第一條 為了引導企業加強對合同的內部控制，避免或減少因合同管理不當造成經濟損失或不良社會影響，維護企業合法權益，根據《中華人民共和國》等和《企業內部控制規范——基本規范》，制定本規范。

　　第二條 本規范所稱合同是指平等主體的自然人、法人及其他組織設立、變更、終止民事權利義務的協議

　　第三條 企業在建立并實施合同內部控制制度中，至少應當強化對以下關鍵方面或者關鍵環節的風險控制，并采取相應的控制措施：

　　(一)權責分配和職責分工應當明確，合同應當實行分級和歸口管理;

　　(二)合同談判應當保證雙方權利義務對等，合同雙方簽約人的合法身份和法律資格應當審查，合同起草

　　應當規范;

　　(三)合同審核應當建立不同部門會同審核制度，財會部門、內部審計部門和合同歸口管理部門應對合同

　　出具審核意見;

　　(四)合同訂立程序應當合法合規，合同專用章應當及時收回并妥善保管，合同訂立形式應當規范;

　　(五)合同履行應有監控，合同變更或解除應當履行必要的程序，合同違約與糾紛審批程序和處理流程應

　　有明確規定。

　　第二章　崗位分工與授權審批

　　第四條 企業應當建立合同管理崗位責任制。

　　不相容崗位(或職責)應包括：

　　(一)合同的談判與審批;

　　(二)合同的審批與執行。

　　第五條 企業應當建立合同授權委托制度，明確企業內部各單位、各部門授權范圍、授權期間和被授

　　權人條件等。

　　企業對外簽訂合同應當由董事長(或者法定代表人、代表企業行使職權的主要負責人，以下簡稱董事長)

　　簽章或者授權委托他人代理簽章。

　　授權代理簽章的，企業董事長應當簽署授權。

　　具有民事行為能力

　　的代理人應當在授權委托的范圍內簽訂合同，不得轉委托。

　　第六條 企業應當根據本單位經濟業務性質、組織機構設置和管理層級安排，建立合同分級管理制度。

　　屬于上一級合同管理單位權限的合同，下一級單位不得簽訂。

　　如下一級單位認為確有需要簽訂超越權限的

　　合同，應當提出申請，經上級合同管理單位批準后，依授權或委托簽訂。

　　第七條 企業應當實行合同歸口管理制度。

　　企業可以根據合同管理需要，指定合同歸口管理部門，負責對本級及下級合同管理單位的合同管理工作進

　　行規范。

　　歸口管理部門一般應當設立法律事務崗位，由具有法律專業資格的人員擔任。

　　第三章 合同草案編制控制

　　第八條 企業應當明確合同簽訂范圍，對符合規定條件的業務(如單價或總價在一定限額以上)，應當簽

　　訂合同。

　　第九條 企業應當制定相應的規章制度，規范合同正式訂立前的談判、資格審查與草擬等流程，確保合同

　　的簽訂符合國家及行業有關規定和企業自身利益，防范合同簽訂過程中的舞弊、欺詐等風險。

　　第十條 企業應當根據合同內容對標的物的生產商、價格及變化趨勢、質量、供貨期和市場分布等方面進

　　行綜合分析論證，掌握市場情況，合理選擇合同對方。

　　第十一條 企業應當加強對合同談判的管理，確保雙方權利義務公平對等。

　　重大合同或法律關系復雜的合

　　同應當指定法律、技術、財會、審計等專業人員參加談判，必要時可以聘請外部專家參與。

　　對于談判過程

　　中的重要事項應當予以記錄。

　　第十二條 企業應當對擬簽約對象的民事主體資格、注冊資本、資金運營、技術和質量指標保證能力、市

　　場信譽、產品質量等方面進行資格審查，以確定其是否具有對合同的履約能力和獨立承擔的能力

　　，并查證對方簽約人的合法身份和法律資格。

　　第十三條 企業應當指定專人負責草擬合同。

　　合同原則上由承辦部門起草，重大合同或特殊合同可以由企

　　業法律顧問或聘請外部專家起草。

　　如由對方起草合同，企業應當認真審查并提出意見。

　　國家或行業有示范合同文本的，企業可以優先選用，但在選用時，對涉及權利義務關系的條款應當加以審

　　查，必要時可以進行修改。

　　第四章 合同審核控制

　　第十四條 企業應當建立合同會同審核制度。

　　合同承辦部門在正式訂立合同前，應當將合同草案送有關部

　　門會同審核。

　　第十五條 企業財會部門應當對合同中涉及資金收付、資產轉移等與財務會計密切相關的內容進行審核，

　　重點應關注以下事項：

　　(一)經濟性：符合企業的經濟活動范疇;

　　符合企業的經濟利益。

　　(二)可行性：資信可靠，資金充裕;

　　具有在額定權限內訂立合同的能力;

　　擔保方式切實、可靠。

　　(三)嚴密性：數量、價款、金額等標示準確;

　　計算方式正確;

　　財務等有關附件齊備。

　　(四)合法性：資金來源合法;

　　資金使用合法;

　　結算方式合法。

　　第十六條 企業內部審計部門應當對合同中涉及資金、資產的來源和使用程序進行抽查審核，重點應關注

　　以下事項：

　　(一)資金來源合法，資產的所有權明確、合法;

　　(二)資金使用和資產動用的審批手續合法;

　　(三)資金、資產的用途及使用方式合法;

　　(四)價款、酬金的確定正確、合理、合法，資金結算、酬金的支付方式明確、具體、合法。

　　第十七條 企業歸口管理部門負責對合同整體進行審核，重點關注以下事項：

　　(一)合法性：包括主體合法、內容合法和形式合法。

　　主體合法是指簽約各方具有簽約的權利能力和行為

　　能力;

　　內容合法是指簽約各方意思表示真實、有效，無悖法律、法規、政策，無顯失公平的內容。

　　(二)嚴密性：條款齊備、完整;

　　文字表述準確;

　　權利、義務具體明確;

　　手續完備;

　　附加條件適當、合法

　　。

　　(三)可行性：資信可靠，有履約能力;

　　擔保方式切實、可靠。

　　(四)程序性：符合合同訂立的一般程序;

　　相關合同審核部門審核意見齊全。

　　第十八條 合同審核部門對合同進行審核后，應當提出書面審核意見，并由審核人和審核部門負責人簽字

　　。

　　審核意見應當明確、具體，避免使用模糊性語言。

　　第十九條 企業應當建立合同退改重審制度。

　　對審核中發現的重大錯誤、遺漏和不妥之處，審核部門應當

　　予以明確并提出修改意見。

　　合同承辦人修改之后，應當重新提交審核。

　　第五章 合同訂立控制

　　第二十條 經審核同意簽訂的合同，應當由合同歸口管理部門進行編號并報企業董事長或授權代理人簽字

　　，同時加蓋單位印章或合同專用章。

　　第二十一條 企業應當建立合同專用章專人保管和收回制度。

　　印章管理部門(或崗位)不得對未經編號或

　　缺少合同審核、報簽文件以及代簽而缺少授權委托書的合同用印。

　　合同用印后，應當及時收回合同專用章

　　并妥善保管。

　　第二十二條 企業對于重要合同，原則上應當與合同對方當事人當面簽訂。

　　對于確需企業先行簽字并蓋章

　　，然后寄送對方簽字并蓋章的，應當采用在合同各頁碼之間加蓋騎縫章、使用防偽印記等方法對合同文書

　　加以控制，防止對方當事人任意增減、修改合同條款和內容。

　　第二十三條 正式訂立的合同，除即時清結外，一律應當采用書面形式，包括合同書、補充協議、公文信

　　件、數據電文等。

　　因情況緊急或條件限制等原因未能及時簽訂書面形式合同的，應當在事后采取相關補簽手續。

　　第二十四條 合同訂立后，承辦部門應當及時將合同副本及相關審核資料返還合同歸口管理部門和財會部

　　門等有關部門備查;

　　合同正本由承辦部門負責履行、保管，并按有關要求及時歸檔。

　　第二十五條 國家有關法律、行政法規規定應當辦理批準、登記等手續生效的合同，企業應當按規定辦理

　　批準、登記等手續。

　　第二十六條 企業應當建立合同保密制度。

　　任何人不得以任何形式泄露合同在訂立和履行過程中涉及的商

　　業秘密和技術秘密。

　　第二十七條 下級合同歸口管理部門應當定期對合同進行統計、歸集，并編制合同報表，報上級合同歸口

　　管理部門，由上級對下級合同訂立情況進行檢查。

　　第六章 合同履行控制

　　第二十八條 企業應當定期監控合同的履行情況，一經發現對方有不履約行為，應當及時采取應對措施，

　　并向企業有關負責人匯報;

　　對其中的重大合同，應當向董事長和經理(或者總裁、廠長，以下簡稱經理)

　　匯報。

　　第二十九條 對合同已訂立，但發現有顯失公平、條款有誤或對方有欺詐行為等情形，已經或可能導致企

　　業利益嚴重受損，合同承辦部門有責任及時向合同歸口管理部門、企業董事長和經理報告，并采取合法有

　　效措施，制止危害行為的發生或擴大。

　　必要時可以請求機構或人民法院對原合同予以變更或解除。

　　第三十條 變更或解除合同應當由合同雙方達成書面協議。

　　變更或解除合同的審核程序與合同訂立前的審核程序相同;

　　解除合同還應當報有關部門辦理注銷手續。

　　第三十一條 企業應當建立嚴格的合同驗收制度。

　　企業應當成立或指定獨立的合同驗收職能部門，根據合

　　同內容制作驗收清單，確保合同所有內容得以實現。

　　第三十二條 企業財會部門應當根據合同條款審核執行結算業務。

　　凡未按合同條款履約的，或符合簽訂合

　　同條件而未簽訂合同的，或驗收未通過的業務，財會部門有權拒絕付款。

　　第三十三條 企業應當建立合同違約處理制度。

　　對方違約的情形，應當按合同條款約定收取;

　　違約金不足以彌補企業損失時，應當要求對方賠償損

　　失。

　　凡未經批準擅自放棄追索權者，企業應當追究其責任。

　　企業自身違約的情形，應當由合同承辦部門以書面形式報告企業有關負責人，經批準后履行相應賠償責任

　　。

　　第三十四條 企業應當建立處理制度。

　　合同在履行過程中發生糾紛的，應當依據《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國》等法律法規，在規定時效內，及時與對方協商談判并向企業

　　有關負責人報告。

　　經雙方協商達成一致意見的合同糾紛解決方法，應當簽訂書面協議，由雙方董事長簽字并加蓋單位印章或