外帳會(huì)計(jì)工作總結(jié)（精選3篇）
外帳會(huì)計(jì)工作總結(jié) 篇1
月：
在報(bào)稅期一般納稅人抄稅做電子申報(bào)盤、國(guó)地稅報(bào)稅（包括地稅里的社保、個(gè)人所得稅、有收入可能會(huì)報(bào)印花稅及上傳報(bào)表），到客戶拿單收記賬費(fèi)用，做賬（注意：小規(guī)模是否開發(fā)票，地稅可在地稅網(wǎng)查到），登帳—銷售明細(xì)賬，進(jìn)銷存、應(yīng)交稅金（一般納稅人）。
季度：
報(bào)企業(yè)所得稅（查賬的公司必須把所以的賬做完出了報(bào)表才可以報(bào)稅，核定征收的公司收入包括國(guó)稅收入地稅收入、銀行利息收入）（如核定的稅種是按月或季度的`要按其要求計(jì)稅）
半年：
堤圍防護(hù)費(fèi)的計(jì)提報(bào)稅（如核定的稅種是按月或季度的要按其要求計(jì)稅）
年底：
查賬—對(duì)一般納稅人的增值稅稅負(fù)率0.5%及企業(yè)所得稅稅負(fù)率8%計(jì)算調(diào)整，財(cái)務(wù)報(bào)表盈利及虧損的調(diào)整，及錯(cuò)帳調(diào)整，沖往來，平庫(kù)存
12月最后一記賬憑證結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)
地稅報(bào)送紙質(zhì)綜合申報(bào)表到前臺(tái)（每個(gè)區(qū)的要求及日期可能不同）
年度終了：
出上年的企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)告，若是個(gè)人獨(dú)資或分次增資的要出審計(jì)報(bào)告，是國(guó)稅核定征收的企業(yè)不用出報(bào)告，但地稅核定征收的要出匯算清繳報(bào)告
匯算清繳報(bào)告要在6月前申報(bào)并上傳報(bào)表，若有補(bǔ)繳所得稅記到利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)（企業(yè)所得稅在國(guó)稅可申請(qǐng)小型微利）
核定增收的企業(yè)要在6月前申請(qǐng)核定，每年都要申請(qǐng)繼續(xù)核定
地稅發(fā)票要在5月30日前年檢。
執(zhí)照年檢在3月1日至6月30日間年檢，機(jī)構(gòu)代碼證按其提示的日期年檢換證，如執(zhí)照所示日期已到期要到工商局換證（新簽一份租賃合同），公司基本戶在8月底前年檢
注意：
1、無論是普票還是專票、國(guó)稅發(fā)票還是地稅發(fā)票若開錯(cuò)了在當(dāng)月發(fā)現(xiàn)可以發(fā)現(xiàn)可以作廢，若不是則開紅字發(fā)票沖銷在開一張正確的發(fā)票。
2、若所收或付的貨款沒有相關(guān)的發(fā)票證明公司最好開一個(gè)一般戶（不要報(bào)稅局），若在基本戶有此類收款金額小的話可用現(xiàn)金或其他方法沖銷。
3、暫估庫(kù)存一般不要超過半年、無論哪一種的發(fā)票有效期都是半年，如果到期要到稅局驗(yàn)舊。
外帳會(huì)計(jì)工作總結(jié) 篇2
內(nèi)帳會(huì)計(jì)工作細(xì)則！
1、收出庫(kù)單，每日將機(jī)打出庫(kù)單與業(yè)務(wù)員所開手工銷售單據(jù)進(jìn)行核對(duì)，無誤入憑證。
2、收入庫(kù)單，每日將入庫(kù)單與管家婆核對(duì)是否內(nèi)容一致，核對(duì)廠家出庫(kù)單與入庫(kù)是否一致，無誤編制憑證。
3、每日簽收欠據(jù)及代收票據(jù)，核對(duì)無誤后與出納進(jìn)行簽字交接。
4、每日編制客戶欠款回款情況表，并根據(jù)回款情況將已回款客戶進(jìn)行回款清理，上報(bào)總經(jīng)理及副總經(jīng)理。
5、收繼發(fā)需掛賬的票據(jù)（稅點(diǎn)、運(yùn)費(fèi)、維修費(fèi)），并核對(duì)是否已記錄，無誤后編制憑證入賬本。
6、整理出納已經(jīng)登記完畢的憑證，并檢查是否附件齊全，將整理好的憑證給外賬會(huì)計(jì)抽票子，并根據(jù)憑證錄入金碟財(cái)務(wù)軟件。附件不齊全的做記錄并跟蹤收回。
7、每周五上午對(duì)市內(nèi)調(diào)貨與客戶進(jìn)行核對(duì)，查管家婆貨款是否已結(jié)，貨是否有需要退回情況，核實(shí)后填制付款申請(qǐng)單并簽字。
8、收業(yè)務(wù)員勞務(wù)明細(xì)，并審核是否低于限價(jià)，款是否已收回，勞務(wù)費(fèi)是否符公司規(guī)定（收單當(dāng)天發(fā)生或當(dāng)天以后發(fā)生的業(yè)務(wù)），合格簽字并交總經(jīng)理批復(fù)。
9、將審核后的業(yè)務(wù)員勞務(wù)費(fèi)申請(qǐng)單及低價(jià)申請(qǐng)單整理并填制交接單交由銷售內(nèi)勤。
10、收退貨、調(diào)賬、平賬及員工需報(bào)銷的單據(jù)，核實(shí)，無問題審核簽字。手續(xù)齊全后入賬。
11、根據(jù)需要領(lǐng)用三聯(lián)收據(jù)，在出納處蓋章后將三聯(lián)收據(jù)進(jìn)行號(hào)碼登記管理，在三聯(lián)收據(jù)號(hào)碼登記本上出納簽字確認(rèn)，內(nèi)賬會(huì)計(jì)簽字確認(rèn)，待領(lǐng)用人領(lǐng)用時(shí)次領(lǐng)用對(duì)三聯(lián)收據(jù)進(jìn)行號(hào)嗎確認(rèn)方能簽字領(lǐng)用，再領(lǐng)用要以舊換新，內(nèi)賬會(huì)計(jì)對(duì)舊三聯(lián)收據(jù)的號(hào)碼驗(yàn)舊后方能領(lǐng)用新三聯(lián)收據(jù)，如有號(hào)碼不符，要上報(bào)總經(jīng)理批示處理，舊三聯(lián)收據(jù)要返回出納處確認(rèn)后，由出納保管。
12、每月需對(duì)如下廠家往來并填寫對(duì)賬單（寫清對(duì)賬情況）進(jìn)行保管
13、每月核對(duì)廠家返利明細(xì)，并將廠家應(yīng)兌現(xiàn)的返利掛賬管理。
14、每月月初進(jìn)行應(yīng)收、應(yīng)付進(jìn)行明細(xì)核對(duì)，如不一致，查明原因，屬于正常應(yīng)調(diào)賬的進(jìn)行調(diào)賬，如為不明原因或無法處理的不一致，查明責(zé)任人，上報(bào)總經(jīng)理處理。
15、每月結(jié)賬前要確認(rèn)成本、庫(kù)存、獲贈(zèng)、贈(zèng)送、報(bào)損、報(bào)溢等金額，并錄入。
16、結(jié)賬前與出納核對(duì)各項(xiàng)金額是否一致。
17、每月不定期抽查出納庫(kù)存。
18、每月20號(hào)做出業(yè)務(wù)員提成并經(jīng)審核無誤后將提成單交由主管批復(fù)。
19、每2個(gè)月協(xié)助行政對(duì)公司固定資產(chǎn)及低值易耗品等進(jìn)行盤點(diǎn)。
20、業(yè)務(wù)員如有銷售不良庫(kù)存的，按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核并簽字。
21、業(yè)務(wù)員如有月銷售產(chǎn)品的要按要求進(jìn)行審核并簽字。
22、繼發(fā)與客戶往來業(yè)務(wù)要詳細(xì)核對(duì)，將繼發(fā)的業(yè)務(wù)員銷售單與入庫(kù)單進(jìn)行核對(duì)無誤后入賬。
23、每月月末要核對(duì)繼發(fā)與客戶往來是否無誤。
24、月末對(duì)完往來無誤后，將對(duì)賬數(shù)通知賬務(wù)經(jīng)理，結(jié)賬。
25、結(jié)賬后倒出數(shù)據(jù)（科目余額表、損溢表、資產(chǎn)負(fù)債表、費(fèi)用明細(xì)表、往來余額表等），并編制報(bào)表，每月于10日之前將報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理及副總經(jīng)理。
26、手工賬及電子表格賬套完成后結(jié)賬并于每月10日之前將報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理及副總經(jīng)理。
27、每月8號(hào)之前根據(jù)考勤記錄編制員工工資表。
內(nèi)帳與外帳
對(duì)一個(gè)從來沒有經(jīng)營(yíng)過企業(yè)或者不懂經(jīng)濟(jì)的人來講，內(nèi)帳和外帳他們很難理解，一家企業(yè)怎么會(huì)有兩種不同的帳呢？做內(nèi)帳是不是意味著做假帳呢？我們的朱總理不是為三家會(huì)計(jì)學(xué)院題詞“不做假帳”嗎？
其實(shí)，在中國(guó)做財(cái)務(wù)真的很尷尬的，因?yàn)槲覀儭坝兄袊?guó)特色的社會(huì)主義”的東西太多，各個(gè)行業(yè)的“潛規(guī)則”也太多，記得朱總理提完“不做假帳”后，全國(guó)的會(huì)計(jì)師就問了：敬愛的朱總理，您說，我們不做假帳，您讓我們做什么帳呢？
舉個(gè)例子：我們經(jīng)常喝水的茶杯，公司老板讓辦公室小王去買1000只回來放紀(jì)念品發(fā)給客戶，小王去超市一看，一只要5元錢，就沒有買，結(jié)果到超市門口的地?cái)偵弦豢�，同樣廠家同樣規(guī)格型號(hào)一只才3元錢呢，兩者差價(jià)20xx元。兩者的區(qū)別在于超市能開出正規(guī)發(fā)票，而地?cái)偵腺I的卻是什么票據(jù)都沒有。您說，小王向老板匯報(bào)后，老板會(huì)買超市的茶杯嗎？畢竟差20xx塊呢，除非老板是個(gè)傻子。后來的問題就是如果小王在地?cái)偵腺I了1000只茶杯，回公司后怎么報(bào)銷呢？這可是公司的公事呀，總不能老板或者小王自己私人掏錢吧？一般都會(huì)考慮拿比較容易獲得的其他票據(jù)來替代，比如用一張3500的打印的餐飲發(fā)票來替代（小王報(bào)銷時(shí)按3000元的實(shí)際支出在出納處報(bào)銷）。這時(shí)候會(huì)計(jì)做帳就麻煩了，明明是購(gòu)買物品的，偏偏發(fā)票是餐飲的，掛羊頭賣狗肉，這不就矛盾了嗎？如果時(shí)間長(zhǎng)了，老板把買茶杯這件事情給忘了，某天突然看見了這筆紀(jì)錄，肯定心里犯嘀咕：小王怎么還報(bào)了3500的餐飲費(fèi)呢？找小王一問，小王自己也忘了，這事就很難說清楚了，成一筆糊涂帳了。
如果設(shè)置有內(nèi)帳和外帳，這個(gè)問題就很容易解決了，在內(nèi)帳中，小王按實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)寫一個(gè)說明，反映的是購(gòu)買茶杯；在外帳做的是餐飲費(fèi)，反映的是虛擬的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。這樣既解決了實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)真實(shí)反映的問題，又滿足了合法票據(jù)的入賬問題。在設(shè)置內(nèi)帳和外長(zhǎng)上來看，企業(yè)是迫不得已的。當(dāng)然會(huì)計(jì)也要在老板那里拿工資，端人碗受人管，拿人錢財(cái)替人辦事，財(cái)務(wù)人員也是很無奈的呀。
當(dāng)然企業(yè)分設(shè)內(nèi)帳和外帳還有其他原因，但關(guān)鍵在于企業(yè)老板，一般內(nèi)帳要求做得“真實(shí)明晰”，這樣老板就能夠了解企業(yè)的真實(shí)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，便于做出正確的經(jīng)營(yíng)決策，這個(gè)因?yàn)橛行┙?jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不一定有合法票據(jù)的，有的甚至是不可告人的（比如給官員行賄或者非公司開支的等等），一般內(nèi)帳是絕密的，只有核心財(cái)務(wù)人員和老板能看到，而且要定期銷毀的，不然留下證據(jù)就麻煩了；外帳要求作得“合法合規(guī)少納稅”，一般用于應(yīng)付稅務(wù)、工商、銀行等外部單位的，除了符合會(huì)計(jì)制度和準(zhǔn)則外，票據(jù)絕對(duì)合法的，一般外人難于挑出毛病的。
上面的那個(gè)買茶杯的例子還說明，內(nèi)帳和外帳的各個(gè)賬戶余額一般是不一致的（公司對(duì)公的銀行賬戶除外），如果是現(xiàn)金購(gòu)買的茶杯，內(nèi)帳的分錄為：
借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用——客戶費(fèi)用3000
貸：現(xiàn)金3000
而外帳的分錄為：
借：管理費(fèi)用——餐飲費(fèi)3500
貸：現(xiàn)金3500
這樣涉及到的內(nèi)外帳的“現(xiàn)金”、“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”、“管理費(fèi)用”等三個(gè)科目全對(duì)不上了。內(nèi)外帳只有一個(gè)科目是必須一致的，就是以公司名義開戶的銀行存款賬戶，因?yàn)殂y行每個(gè)月有對(duì)帳單的，可以反映出企業(yè)銀行存款業(yè)務(wù)的發(fā)軌跡，銀行總不可能配合企業(yè)去作假吧？
不同的工作經(jīng)歷，給了我很好的鍛煉機(jī)會(huì)，使我的業(yè)務(wù)知識(shí)和工作技能不斷提高。在領(lǐng)導(dǎo)悉心的培養(yǎng)和同事們真誠(chéng)的幫助下，我的工作也得到了領(lǐng)導(dǎo)的肯定，近五年中7次被評(píng)為a類員工。人常說，機(jī)遇只給有準(zhǔn)備的人，在這里，我想說，我準(zhǔn)備好了，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)和評(píng)委給我機(jī)會(huì)。以下闡述兩點(diǎn)我對(duì)該崗位工作的認(rèn)知：
一、對(duì)崗位職責(zé)的理解和認(rèn)識(shí)：料帳管理崗位是項(xiàng)繁瑣的工作，對(duì)于每一項(xiàng)內(nèi)容，我認(rèn)為都包含了兩個(gè)層次的工作使命，一是建章立制，細(xì)化料帳制度，做到規(guī)范化、制度化和程序化。二是組織實(shí)施，即圍繞公司的發(fā)展目標(biāo)和領(lǐng)導(dǎo)層的決策指令，指導(dǎo)分公司和項(xiàng)目料帳員規(guī)范料帳管理，自覺遵守企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度。
二、對(duì)自身能力條件的認(rèn)識(shí)：工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)這是我的優(yōu)點(diǎn)，20xx年來我一直保持對(duì)這份工作的熱愛，多年的工作經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，使我對(duì)料帳工作有較深的了解。當(dāng)然，不足之處會(huì)在今后的工作中加強(qiáng)學(xué)習(xí)，努力改進(jìn)，并且超越自我。
以上是我對(duì)該崗位的認(rèn)識(shí)，我計(jì)劃從以下四個(gè)方面展開工作。
1、加強(qiáng)料賬基礎(chǔ)工作。料帳員這個(gè)崗位對(duì)我來說已經(jīng)不再陌生，目前在手有20來個(gè)項(xiàng)目的材料帳，無論是最原始的手工帳還是今天的用友存貨核算軟件做賬，我都能得心應(yīng)手。賬表只是載體，其中的數(shù)據(jù)信息才是靈魂。由于內(nèi)裝材料品種多，材料的入庫(kù)、出庫(kù)、調(diào)撥各個(gè)環(huán)節(jié)的“不同步”，會(huì)導(dǎo)致數(shù)據(jù)與實(shí)際不相符（我們通常所說的：帳、物不相符）。為了更好的加強(qiáng)料帳基礎(chǔ)工作，我認(rèn)為以下幾點(diǎn)是
1）收集各種材料計(jì)劃要有記錄并匯總，建立臺(tái)賬；
2）對(duì)材料員重點(diǎn)所統(tǒng)計(jì)的材料認(rèn)真核對(duì)，票據(jù)是否齊全，及時(shí)分類保管好碼單，收集填寫到貨材料的驗(yàn)收單；
3）要詳細(xì)檢查合同質(zhì)量證明資料并建立臺(tái)賬號(hào)、材料名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量、單價(jià)、總價(jià)是否符合碼單，并與庫(kù)管員核對(duì)驗(yàn)收情況，有問題據(jù)入賬同時(shí)馬上與供應(yīng)商聯(lián)系解決；
4）只有遵循先進(jìn)先出的原則，各項(xiàng)指標(biāo)驗(yàn)收全部合格后方能填制驗(yàn)收單；
5）每月定時(shí)與供應(yīng)商對(duì)賬并做好材料結(jié)建立單項(xiàng)工程材料消耗臺(tái)賬；
6）按時(shí)按月向財(cái)務(wù)報(bào)送材料入賬與消耗等資料匯總情況，算單；
7）做到盈虧有原因，損壞有報(bào)告、記賬有憑證、調(diào)整有依據(jù)。
2、加強(qiáng)項(xiàng)目部限額領(lǐng)料管理，提高材料使用率（這是材料出庫(kù)的環(huán)節(jié)）。材料出庫(kù)與材料入庫(kù)同樣重要，作為料帳員，要宣貫公司材料管理制度，常到基層對(duì)料帳員進(jìn)行指導(dǎo)和檢查，硬性要求項(xiàng)目部執(zhí)行限額領(lǐng)料制度，并查閱項(xiàng)目的材料憑證、料帳等資料，審核、分析材料數(shù)據(jù)，這樣才能促進(jìn)材料的節(jié)約和合理使用。更不能忽視的，我們要階段性對(duì)材料實(shí)際用量與總耗用量進(jìn)行對(duì)比，并加以分析，對(duì)原材料成本進(jìn)行有效的控制，為項(xiàng)目提高經(jīng)濟(jì)效益。
3、加強(qiáng)資源管理，挖掘優(yōu)秀供方。隨著公司的快速發(fā)展，各種風(fēng)險(xiǎn)控制也多了起來。供方的選用也成為一項(xiàng)關(guān)鍵控制。對(duì)此，我們要強(qiáng)化意識(shí)，要加強(qiáng)對(duì)供應(yīng)商資質(zhì)、信譽(yù)、業(yè)績(jī)等方面的審查以及市場(chǎng)調(diào)查、實(shí)地考察，防止不合格供方進(jìn)入，減少供方風(fēng)險(xiǎn)。
4、完善材料管理制度。材料管理工作需要一種清明的理性，接下來的工作就是配合領(lǐng)導(dǎo)建立一套有實(shí)用性的材料管理制度，為公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行提供更高水準(zhǔn)的材料管理服務(wù)。
以上的想法僅僅是料帳管理崗位其中的一部分，在以后的工作中我會(huì)服從領(lǐng)導(dǎo)安排其他的工作。作為合約采購(gòu)部中的一份子，真正的力量并不表現(xiàn)在有某種才華與技巧，而是一種和緩的凝聚力。我熱愛本職工作，對(duì)企業(yè)有著深厚的感情，以我豐富的經(jīng)驗(yàn)和黃牛精神，我相信自己能勝任這個(gè)工作，并且一定能夠做的很出色，請(qǐng)領(lǐng)導(dǎo)能繼續(xù)給予我?guī)椭椭С�。祝愿我們的企業(yè)有一個(gè)更加美好的明天！
外帳會(huì)計(jì)工作總結(jié) 篇3
20xx年1月工作總結(jié)：
做好日常財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算工作，主要完成以下工作：
1) 完成月度資金計(jì)劃的匯編，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)使用，合理安排資金支付。
2) 配合銷售部做好銷售結(jié)算開票工作，并幫助銷售、供應(yīng)等部門做好業(yè)務(wù)單位往來賬對(duì)賬工作。
3) 加強(qiáng)合同管理，參與合同談判與市場(chǎng)調(diào)查，配合相關(guān)部門做好工程驗(yàn)收、工程結(jié)算工作。
4) 國(guó)稅檢查納稅評(píng)估工作結(jié)束，有關(guān)問題存在很大不同意見，多次與之交流，該工作還需與國(guó)稅積極協(xié)商。
5) 辦齊農(nóng)行1億元貸款的提款資料,等待放款;
6) 完成總經(jīng)理交辦的董事會(huì)會(huì)議資料起草,并獲得股東、董事及總經(jīng)理的好評(píng);
7) 完成了部分分紅工作。
20xx年2月工作計(jì)劃：
1) 做好財(cái)務(wù)部經(jīng)常性、必須完成的內(nèi)部業(yè)務(wù)工作;
2) 繼續(xù)做好春節(jié)前的資金調(diào)配工作，完成股東分紅、工程款支付、材料款支付、年終獎(jiǎng)支付。
3) 配合銷售部做好銷售結(jié)算開票，督促銷售貨款及時(shí)回籠，合理使用資金。
4) 為完成成本管理工作,與金蝶公司巢湖公司積極交流，積極配合兩車間完成成本日?qǐng)?bào)表工作，使之盡快可上報(bào)到公司領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)管理部門使用。
5) 熟悉新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，適應(yīng)新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的運(yùn)行;
6) 做好財(cái)務(wù)部人員輪崗工作;
7) 公司領(lǐng)導(dǎo)交待的其他事項(xiàng)。