2023銀行見習報告3000字（通用3篇）
2023銀行見習報告3000字 篇1
一、實習單位簡介
中國農業銀行是四大國有銀行之一，是中國金融體系的重要組成部分，總行設在北京。在國內，中國農業銀行網點遍布城鄉，資金實力雄厚，服務功能齊全，不僅為廣大客戶所信賴，已成為中國的銀行之一。在海外，農業銀行同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽，被《財富》評為世界500強企業之一。
二、實習過程
此次實習的目的在于通過在農業銀行的實習，掌握銀行業務的基本技能，熟悉銀行日常業務的操作流程以及工作制度等。實習過程主要包括以下幾個階段：
（一）了解實習單位基本情況和機構設置，人員配備等。
（二）學習銀行的基本業務流程，主要包括以下方面：銀行的儲蓄業務，如活期存款、整存整取、定活兩便等；銀行的對公業務，如受理現金支票，簽發銀行匯票等；銀行的信用卡業務，如貸記卡的開戶、銷戶、現金存取等；聯行業務；貸款業務等。
（三）了解銀行會計核算方法，科目設置與賬戶設置，記賬方法的確定等。區別與比較銀行會計科目賬戶與企業的異同。
（四）總結實習經過，并填寫實習鑒定表，寫實習報告。
總的來說中國農業銀行的規章制度還是比較全面的，它具體規定了職員的操作規范及行為守則。
其次給我留下最深刻的印象是現代銀行在人民的日常生活中扮演的角色，已不僅僅局限于儲蓄及放貸，與此同時，現代銀行的服務涉及到人民生活的方方面面，交保險，充話費，交罰單，買基金，炒股票，外匯，理財……夸大一點就是“只有你想不到的，沒有銀行辦不到的下面談談我在農行的工作經歷，開始幾天主要是跟在指導老師后面看，看指導老師具體怎么操作，大概看了3天，了解了銀行柜面服務的全套流程，由于農行有規定：非工作人員不得操作，并且我非農行人員，是不可接觸現金的。所以剛開始我的任務就是指導客戶填單子等類似于大堂經理的工作。
然后，我開始學習儲蓄業務。現在，農業銀行儲蓄業務實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業務，即開戶、存取現金、掛失、解掛、大小鈔兌換，、受理中間業務等。憑證不再像對公業務部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個柜員所制的單據都要交予相關行內負責人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。而學習柜員間每天交接工作時的對賬是必不可少的，對賬時除了要核對現金賬實是否相符外，還要查看重要空白憑證是否缺失，傳票是否連續等等。而柜員間對賬也是很有程序的，一般先清點現金，然后再是清點重要空白憑證如存折，銀行卡，存單等。
經過三天時間的學習后，我開始學習銀行的會計業務，即針對企業的業務。對公業務的會計部門的核算（主要指票據業務）主要分為三個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據業務主要是指支票，包括轉帳支票與現金支票兩種。對于辦理現金支票業務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對（我實習的銀行設備不是很跟得上科技的進步，還使用的是手工核對）；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現金付訖章，收款人就可出納處領取現金（出納與收款人口頭對帳后）。轉帳支票的審核內容同現金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題。現金支票以及付款行為本行的轉帳支票（如與儲蓄所的內部往來，收付雙方都是本行開戶單位的）都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉帳支票，經過票據交換后才能入帳，由于縣級支行未在當地人民銀行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統內款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學校里學習中比較了解的是后者。還有一些科目如“內部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業發工資；“存放系統內款項”，指有隸屬關系的下級行存放于上級行的清算備付金、調撥資金、存款準備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數額比較大的款項的支取（一般是大于或等于5萬元）要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取。
負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發生的所有業務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然后才開始一天的日常業務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據交換提入，根據交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復核員錄入計算機交換系統。在本日業務結束后，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相關憑證，對帳；打印“流水軋差”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。
關于信用卡業務。信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發卡銀行交納準備金分為貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個額度內進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復利計。而準貸計卡則是交納一定的準備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消費的一種卡；并且這種卡不需要復雜的審核過程，只需要在現場填寫一份申請領用書即可馬上領到借計卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡。
銀行貸款業務。由于目前的實際情況，中小企業融資難，盡管央行一再出臺有關鼓勵銀行向中小企業貸款的方案，但是，在各個銀行內部都有嚴格的控制。農行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領域。需要注意的是，銀行的個人貸款業務并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標的物作為抵押，最常見的就是動產抵押（如汽車貸款）和不動產抵押（如住房貸款）。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發與具體發放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。
我認為改革就要有一個強有力的改革小組，建立有效的激勵約束機制、競爭機制和薪酬考核機制，能夠調動人的積極性。在改革中，同時要注意成本效益原則，還要注意責權利相結合原則。
三、農行銀行的管理上的問題與存在的弊端
目前，銀行由行政管理向經營管理轉變，各銀行紛紛開展應用及管理系統的開發建構，表明銀行信息化建設重點由綜合業務系統擴展到管理水平的管理信息系統，信息化建設的目標由原來的提高業務處理效率過渡到提高經營決策和綜合管理水平，由于農行本身對管理的認識起步較低，較晚。因此，出現了眾多管理上的問題：
（一）管理信息化的實質是管理中深層次的內容用到信息化的過程，必然涉及流程改革，涉及各管理主客體利益的調整，因而阻力較大。并且，中國銀行業現在只注重于增加業務品種，如何提高業務處理效率，對于后臺管理成本管理涉足較淺。因此建立一個包括財務管理，人力資源管理等在內的強大的銀行后臺管理信息系統成為未來幾年改革的主旋律。
（二）職能相近的機構重復設置；部門之間的目標不同，導致一體化進程受阻；管理者不熟識各類業務產品，業務經營上有盲目性。因此有人提議用事業部制代替矩陣制，進行扁平化管理。
（三）縱向分工細，管理鏈條長，整體服務效率低，橫向部門多，職能單一，整體服務力低，人力資源配置效率低下。
在農行的一個月我學到了很多在書本上學不到的東西，我對中國的銀行系統有了一個粗略的了解，也發現了其中的一些不足與弊端。
（一）人情大于制度。可能是受中國兩千年封建制度的影響，雖然銀行業的制度是比較完善的，但真正能做到的卻很少，從我看到的文件，我知道這一直是農行的一個軟肋。
（二）監管不力。雖然農行在每個營業部都安裝了大量監控攝像頭，并說會每天派人查看，但真正做到的分行很少。
（三）銀行考核項目太多太雜，而且不科學合理，導致銀行內部為了爭業績，造假嚴重。
（四）工作重擔全部落在內勤主任身上，責任也全部落在內勤主任身上，影響了辦事效率，也容易導致職業犯罪。內勤主任作為三級主管，擁有至高無上的權力，同時也肩負太多的責任。銀行的幾乎每一筆大額資金往來都需要三級主管來授權，同時內勤主任還要打印每天的報表，隨時解決工作中的問題，把每天的柜員工作流水賬裝訂成冊……諸此種種不枚盛舉。然后出現任何事情或事故，責任先追究內勤主任的，再追究柜員的，每天我能看到的就是內勤主任在不停的奔波，忙得焦頭爛額。我覺得農行有必要將權力下放或讓更多的人來分擔內勤主任的工作。
（五）柜員服務態度有待提高。在臨柜實習的那一個多星期，經常可以看到柜員想許聊天，而且柜員都比較有時間觀念，時刻看著是不是到下班的時間了，這都極大的降低了農行的社會影響力，以及在人們心中的形象。在銀行業日益激烈的今天，只有以人為本，以客戶為上帝才能立于不敗之地。
這次實習給了我一次很好的學習機會，我覺得銀行業還是應該加強自身的管理力度，做好監督工作，完善管理條例及施行方法，做到以客戶為上帝，堅決杜絕職業犯罪，在日益開放的中國銀行業大環境下才能立于不敗之地。
四、小結
“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。”在短暫的實習過程中，我深深的感覺到自己所學知識的膚淺和在實際運用中的專業知識的匱乏，剛開始的一段時間里，對一些工作感到無從下手，茫然不知所措，這讓我感到非常的難過。在學校總以為自己學的不錯，一旦接觸到實際，才發現自己知道的是多么少，這時才真正領悟到“學無止境”的含義。
“千里之行，始于足下”，這近一個多月短暫而又充實的實習，我認為對我走向社會起到了一個橋梁的作用，過渡的作用，是人生的一段重要的經歷，也是一個重要步驟，對將來走上工作崗位也有著很大幫助。向他人虛心求教，遵守組織紀律和單位規章制度，與人文明交往等一些做人處世的基本原則都要在實際生活中認真的貫徹，好的習慣也要在實際生活中不斷培養。
實習中有苦有甜，平坦的大道上多個門檻是種挑戰也是一種機遇，這個門檻也許是障礙也許是通向另一個世界的門票。
當我實習結束的時候，再回首那綠色的麥穗的時候，看到那熱情洋溢的一張張笑臉的時候，我知道銀行里還有好多好多要學的！
2023銀行見習報告3000字 篇2
根據學校畢業實習要求，本人于20xx年x月x日到x月x日在中國農業銀行支行進行了為期5周的畢業實習。實習期間，在單位指導老師的幫助下，我熟悉了金融機構的主要經濟業務活動，系統地學習并較好掌握了銀行會計實務工作，理論水平和實際工作能力均得到了鍛煉和提高。現將畢業實習的具體情況及體會作一系統的總結。
一、實習單位簡介
中國農業銀行是四大國有銀行之一，是中國金融體系的重要組成部分，總行設在北京。在國內，中國農業銀行網點遍布城鄉，資金實力雄厚，服務功能齊全，不僅為廣大客戶所信賴，已成為中國的銀行之一。在海外，農業銀行同樣通過自己的努力贏得了良好的信譽，被《財富》評為世界500強企業之一。
二、實習過程
此次實習的目的在于通過在農業銀行的實習，掌握銀行業務的基本技能，熟悉銀行日常業務的操作流程以及工作制度等。實習過程主要包括以下幾個階段：
（一）了解實習單位基本情況和機構設置，人員配備等。
（二）學習銀行的基本業務流程，主要包括以下方面：銀行的儲蓄業務，如活期存款、整存整取、定活兩便等；銀行的對公業務，如受理現金支票，簽發銀行匯票等；銀行的信用卡業務，如貸記卡的開戶、銷戶、現金存取等；聯行業務；貸款業務等。
（三）了解銀行會計核算方法，科目設置與賬戶設置，記賬方法的確定等。區別與比較銀行會計科目賬戶與企業的異同。
（四）總結實習經過，并填寫實習鑒定表，寫實習報告。
總的來說中國農業銀行的規章制度還是比較全面的，它具體規定了職員的操作規范及行為守則。
其次給我留下最深刻的印象是現代銀行在人民的日常生活中扮演的角色，已不僅僅局限于儲蓄及放貸，與此同時，現代銀行的服務涉及到人民生活的方方面面，交保險，充話費，交罰單，買基金，炒股票，外匯，理財……夸大一點就是“只有你想不到的，沒有銀行辦不到的下面談談我在農行的工作經歷，開始幾天主要是跟在指導老師后面看，看指導老師具體怎么操作，大概看了3天，了解了銀行柜面服務的全套流程，由于農行有規定：非工作人員不得操作，并且我非農行人員，是不可接觸現金的。所以剛開始我的任務就是指導客戶填單子等類似于大堂經理的工作。
然后，我開始學習儲蓄業務。現在，農業銀行儲蓄業務實行的是柜員負責制，就是每個柜員都可以辦理所有的儲蓄業務，即開戶、存取現金、掛失、解掛、大小鈔兌換，、受理中間業務等。憑證不再像對公業務部門那樣在會計之間傳遞，而是每個柜員單獨進行帳務處理，記帳。但是每個柜員所制的單據都要交予相關行內負責人先審核，然后再傳遞到上級行“事后稽核”。而學習柜員間每天交接工作時的對賬是必不可少的，對賬時除了要核對現金賬實是否相符外，還要查看重要空白憑證是否缺失，傳票是否連續等等。而柜員間對賬也是很有程序的，一般先清點現金，然后再是清點重要空白憑證如存折，銀行卡，存單等。
經過三天時間的學習后，我開始學習銀行的會計業務，即針對企業的業務。對公業務的會計部門的核算（主要指票據業務）主要分為三個步驟，記帳、復核與出納。這里所講的票據業務主要是指支票，包括轉帳支票與現金支票兩種。對于辦理現金支票業務，首先是要審核，看出票人的印鑒是否與銀行預留印鑒相符，方式就是通過電腦驗印，或者是手工核對（我實習的銀行設備不是很跟得上科技的進步，還使用的是手工核對）；再看大小寫金額是否一致，出票金額、出票日期、收款人要素等有無涂改，支票是否已經超過提示付款期限，支票是否透支，如果有背書，則背書人簽章是否相符，值得注意的是大寫金額到元為整，到分則不能在記整。對于現金支票，會計記帳員審核無誤后記帳，然后傳遞給會計復核員，會計復核員確認為無誤后，就傳遞給出納，由出納人員加蓋現金付訖章，收款人就可出納處領取現金（出納與收款人口頭對帳后）。轉帳支票的審核內容同現金支票相同，在處理上是由會計記帳員審核記帳，會計復核員復核。這里需要說明的是一個入帳時間的問題。現金支票以及付款行為本行的轉帳支票（如與儲蓄所的內部往來，收付雙方都是本行開戶單位的）都是要直接入帳的。而對于收款人、出票人不在同一家行開戶的情況下，如一些委托收款等的轉帳支票，經過票據交換后才能入帳，由于縣級支行未在當地人民銀行開戶，在會計賬上就反映在“存放系統內款項”科目，而與央行直接接觸的省級分行才使用“存放中央銀行款項”科目。而我們在學校里學習中比較了解的是后者。還有一些科目如“內部往來”，指會計部與儲蓄部的資金劃撥，如代企業發工資；“存放系統內款項”，指有隸屬關系的下級行存放于上級行的清算備付金、調撥資金、存款準備金等。而我們熟知的是“存放中央銀行款項”，則是與中央銀行直接往來的省級分行所使用的會計科目。一些數額比較大的款項的支取（一般是大于或等于5萬元）要登記大額款項登記表，并且該筆款項的支票也要由會計主管簽字后，方可支取。
負責記帳的會計每天早上的工作就是對昨天的帳務進行核對，如打印工前準備，科目日結單，日總帳表，對昨日發生的所有業務的記帳憑證進行平衡檢查等，一一對應。然后才開始一天的日常業務，主要有支票，電匯等。在中午之前，有票據交換提入，根據交換軋差單編制特種轉帳借、貸方憑證等，檢查是否有退票。下午，將其他工作人員上門收款提入的支票進行審核，加蓋“收妥抵用”章，交予復核員錄入計算機交換系統。在本日業務結束后，進行日終處理，打印本日發生業務的所有相關憑證，對帳；打印“流水軋差”，檢查今日的帳務的借貸方是否平衡。最后，軋帳。這些打印的憑證由專門的工作人員裝訂起來，再次審查，看科目章是否蓋反、有無漏蓋經辦人員名章等，然后裝訂憑證交予上級行進行稽核。這樣一天的會計工作也就告一段落了。
關于信用卡業務。信用卡按是否具有消費信貸（透支）功能分為信用卡與借計卡。信用卡又按持卡人是否向發卡銀行交納準備金分為貸計卡與準貸計卡。貸計卡是銀行授予持卡人一定的信用額度，無需預先交納準備金就可在這個額度內進行消費，銀行每月會打印一張該客戶本月消費的清單，客戶就可以選擇全部付清或支付部分，如果選擇后者，則未付清部分作為銀行的短期貸款以復利計。而準貸計卡則是交納一定的準備金，然后銀行再授予其一定的消費額度的一種信用卡。借計卡是沒有透支功能的，但可以進行轉帳結算，存取，消費的一種卡；并且這種卡不需要復雜的審核過程，只需要在現場填寫一份申請領用書即可馬上領到借計卡。信用卡還可以按使用對象分為單位卡與個人卡；按信用等級分為金卡與普通卡。
銀行貸款業務。由于目前的實際情況，中小企業融資難，盡管央行一再出臺有關鼓勵銀行向中小企業貸款的方案，但是，在各個銀行內部都有嚴格的控制。農行也是如此。所以，銀行目前也投入了個人貸款領域。需要注意的是，銀行的個人貸款業務并不是直接將款貸給個人，而是與商家簽訂一定的協議，其實是將款貸給商家，然后商家把商品賣給個人，個人再還款給銀行。銀行在與商家簽訂協議時，審查商家的證件是否齊全。而個人要向銀行提供有關的收入證明，身份證明等。一般都是以購買的標的物作為抵押，最常見的就是動產抵押（如汽車貸款）和不動產抵押（如住房貸款）。信貸部門實行的是審貸分離制，就是進行貸款客戶開發與具體發放貸款，審核貸款可能性的工作人員是各司其職的。
我認為改革就要有一個強有力的改革小組，建立有效的激勵約束機制、競爭機制和薪酬考核機制，能夠調動人的積極性。在改革中，同時要注意成本效益原則，還要注意責權利相結合原則。
三、農行銀行的管理上的問題與存在的弊端
目前，銀行由行政管理向經營管理轉變，各銀行紛紛開展應用及管理系統的開發建構，表明銀行信息化建設重點由綜合業務系統擴展到管理水平的管理信息系統，信息化建設的目標由原來的提高業務處理效率過渡到提高經營決策和綜合管理水平，由于農行本身對管理的認識起步較低，較晚。因此，出現了眾多管理上的問題：
（一）管理信息化的實質是管理中深層次的內容用到信息化的過程，必然涉及流程改革，涉及各管理主客體利益的調整，因而阻力較大。并且，中國銀行業現在只注重于增加業務品種，如何提高業務處理效率，對于后臺管理成本管理涉足較淺。因此建立一個包括財務管理，人力資源管理等在內的強大的銀行后臺管理信息系統成為未來幾年改革的主旋律。
（二）職能相近的機構重復設置；部門之間的目標不同，導致一體化進程受阻；管理者不熟識各類業務產品，業務經營上有盲目性。因此有人提議用事業部制代替矩陣制，進行扁平化管理。
（三）縱向分工細，管理鏈條長，整體服務效率低，橫向部門多，職能單一，整體服務力低，人力資源配置效率低下。
在農行的一個月我學到了很多在書本上學不到的東西，我對中國的銀行系統有了一個粗略的了解，也發現了其中的一些不足與弊端。
（一）人情大于制度。可能是受中國兩千年封建制度的影響，雖然銀行業的制度是比較完善的，但真正能做到的卻很少，從我看到的文件，我知道這一直是農行的一個軟肋。
（二）監管不力。雖然農行在每個營業部都安裝了大量監控攝像頭，并說會每天派人查看，但真正做到的分行很少。
（三）銀行考核項目太多太雜，而且不科學合理，導致銀行內部為了爭業績，造假嚴重。
（四）工作重擔全部落在內勤主任身上，責任也全部落在內勤主任身上，影響了辦事效率，也容易導致職業犯罪。內勤主任作為三級主管，擁有至高無上的權力，同時也肩負太多的責任。銀行的幾乎每一筆大額資金往來都需要三級主管來授權，同時內勤主任還要打印每天的報表，隨時解決工作中的問題，把每天的柜員工作流水賬裝訂成冊……諸此種種不枚盛舉。然后出現任何事情或事故，責任先追究內勤主任的，再追究柜員的，每天我能看到的就是內勤主任在不停的奔波，忙得焦頭爛額。我覺得農行有必要將權力下放或讓更多的人來分擔內勤主任的工作。
（五）柜員服務態度有待提高。在臨柜實習的那一個多星期，經常可以看到柜員想許聊天，而且柜員都比較有時間觀念，時刻看著是不是到下班的時間了，這都極大的降低了農行的社會影響力，以及在人們心中的形象。在銀行業日益激烈的今天，只有以人為本，以客戶為上帝才能立于不敗之地。
這次實習給了我一次很好的學習機會，我覺得銀行業還是應該加強自身的管理力度，做好監督工作，完善管理條例及施行方法，做到以客戶為上帝，堅決杜絕職業犯罪，在日益開放的中國銀行業大環境下才能立于不敗之地。
四、小結
“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。”在短暫的實習過程中，我深深的感覺到自己所學知識的膚淺和在實際運用中的專業知識的匱乏，剛開始的一段時間里，對一些工作感到無從下手，茫然不知所措，這讓我感到非常的難過。在學校總以為自己學的不錯，一旦接觸到實際，才發現自己知道的是多么少，這時才真正領悟到“學無止境”的含義。
“千里之行，始于足下”，這近一個多月短暫而又充實的實習，我認為對我走向社會起到了一個橋梁的作用，過渡的作用，是人生的一段重要的經歷，也是一個重要步驟，對將來走上工作崗位也有著很大幫助。向他人虛心求教，遵守組織紀律和單位規章制度，與人文明交往等一些做人處世的基本原則都要在實際生活中認真的貫徹，好的習慣也要在實際生活中不斷培養。
實習中有苦有甜，平坦的大道上多個門檻是種挑戰也是一種機遇，這個門檻也許是障礙也許是通向另一個世界的門票。
當我實習結束的時候，再回首那綠色的麥穗的時候，看到那熱情洋溢的一張張笑臉的時候，我知道銀行里還有好多好多要學的！
2023銀行見習報告3000字 篇3
實習目的：
為更好的掌握金融學的知識充分的把所學的知識運用到現實生活中去，加強理論與實踐的有效結合，更加深刻的理解對所學知識，增長和擴充知識面，增加對社會的接觸，我在中信銀行福州分行華林支行進行畢業實習。希望通過本次實踐，能使自己對專業技能進一步的了解，能為自己積累一些寶貴的經驗，為畢業后能快速地融入社會打下堅實的基礎。
實習時間：xx年x月x日-——xx年x月x日
實習單位：中信銀行福州分行華林支行
一、 中信銀行福州分行華林支行簡介
中信銀行福州分行華林支行是中信銀行的一個區域性分行.自1999年4月開業以來，我行遵循“穩步發展,爭創一流”發展方針，立足與國際銀行經營模式接軌，堅持高起點經營,高效率管理,高水準服務，努力構建“精品銀行”的良好形象，主要業務有人民幣存款,貸款,結算,貼現業務;匯兌,旅行支票,信用卡業務;代理收付和財產保管業務;經濟擔保和信用見證業務;經濟咨詢業務;外匯存款,匯款,放款,擔保業務;在境內外發行或代理發行外幣有價證券;貿易,非貿易結算;外幣票據的承兌和貼現,買賣或代理買賣及外幣有價證券;外幣兌換;出口信貸等。
二、實習的主要工作內容
在中信銀行福州分行華林支行的信貸部實習的主要工作有：參與銀行一些資料的整理，還有就是在和大堂經理柜臺前，參觀一些存貸款的業務操作，還有就是和與信貸人員一起到企業進行信貸的貸前調查工作。學習了中信銀行福州分行華林支行的信貸部信貸授信審批的流程，以及貸后的監督預警工作。
在整個實習的過程中印象最深刻的就是對授信企業貸前的調查。在我實習期間剛好碰上對鋼鐵股份有限公司3000萬元專項額度授信的調查及產品開發這個項目。
信用風險管理業已成為商業銀行所面臨的首要的戰略問題。而在我國國有商業銀行面臨上市的要求的同時，進行信用風險管理更為重要。而中信銀行對信用風險管理方面，采取在對信用風險進行識別、評估和預警的基礎上，論述其有效防范信用風險的策略。
作為一名實習生我跟著中信銀行福州楊橋支行信貸部的信貸人員對于鋼鐵股份有限公司的這個項目進行了實地的調查。通過對該公司的貸前調查，讓我深刻明白了，貸前調查重要性和調查的主要內容。
中信銀行福州分行華林支行信貸部的貸前調查主要是對借款人情況進行分析包括企業基本情況，近年的成績及發展規劃進行調查;企業的財務狀況進行分析主要的會計科目分析，有關財務指標分析;流動資金需求的合理性分析。對上述方面進行認真貸前調查，分析是否對其進行授信工作的依據。
中信銀行福州分行華林支行通過分析會計師事務所對鋼鐵股份有限公司審計出來的相關報表，來了解該公司近年的整體財務情況，然后進行適當的有根據的預測未來的發展情況
鋼鐵股份有限公司是福州一家較早建立的從事鋼材生產和有關鋼材方面的公司。公司的業務經營范圍包括鋼鐵冶煉、加工，電力、煤炭、工業氣體生產，碼頭、倉儲、運輸等與鋼鐵相關的業務，技術開發、技術轉讓、技術服務和技術管理咨詢服務。公司實際業務主要從事高檔鋼材和其他鋼鐵產品的冶煉、加工和銷售。本公司是的一家發展潛力很大的鋼鐵企業。重組后公司生產和銷售多種規格的高檔鋼材和鋼坯，主要產品包括冷軋板卷、熱軋板卷、無縫鋼管、高速線材及鋼坯。
在金融危機給各行各業都帶來相當大的沖擊的同時也個鋼鐵行業產生一定的影響，公司為了提高公司經濟效益，決定采取加大生產，想要購買煤炭鋼材等原材料。所以想向銀行貸款3000萬。
四、個人對鋼鐵股份有限公司的評價
(一)從企業基本情況看 1、經營環境：公司地理位置優越，所在城市是海峽西岸經濟區的中心地區，隨著海峽西岸的發展，公司所在地的工業、商貿和交通運輸業都逐步發達起來。
2、經營設施先進性：公司圍繞技術創新體系建設,努力提高創新成果轉化為生產力的效率和效果。技術開發不斷，公司技術創新形成了加速發展的良好態勢。
3、市場拓展和銷售渠道：公司產品主要在國內市場銷售，也有一些產品出口。本公司在國內冷軋板卷、熱軋板卷、無縫鋼管等產品的制造和銷售方面處于領先地位。公司致力于生產高檔鋼材，實行替代進口戰略，以更好地滿足國內市場對高檔鋼材的需求。公司擁有先進的生產技術和設備，是一個現代化的綜合性鋼鐵公司。
2、行業穩定性和前景分析：20xx年以來,世界鋼鐵業開始進入新的增長發展階段,全球鋼鐵業供需兩旺,鋼材價格呈不斷上升之勢。CRU 全球鋼材價格指數從20xx 年年底的94.6 點上升至20xx 年年底的176.2 點,充分顯示了目前世界鋼鐵業所處長周期景氣特色。
3、擔保，擔保人是福州汽車公司，擔保公司和本公司有業務上往來，主要是高級鋼材方面，該公司資產情況較好，注冊資本5000萬，信用度較高。
4、公司的領導能力分析，公司的法人代表陳*大學本科畢業，但是受過專業的管理課程培訓，領導能力不錯。
(二)短期償債能力分析
1、流動比率=流動資產/流動負債=116112391.3/94332510.18=1.230884。 根據企業自信登記評估標準，流動比率應>1.5.最佳值應為2。說明該企業流動性較弱,可能短期償債能力較弱。
2、速動比率=(流動資產-存貨)/流動負債=(116112391.3-33716565.55)/ 94332510.18=0.873462。
速動比率更能準確的反映企業的短期償債能力。最好是大于1，而這個企業小于1，說明短期償債能力較低。
3、現金比率=(貨幣資金+短期投資+應收票據)/流動負債=(16060770.12+0+0)/94332510.18=0.1703。
在評價企業變現比率時候，一般認為現金比率不是很重要的指標，因為一般不可能要求企業全部用現金和短期證券來償還短期負債，但是當企業的應收賬款和存貨出現問題時候，現金比率就顯得尤為重要了。現金比率是說明企業即可的變現能力。根據企業資信等級評估標準，現金比率應大于0.2，而這家企業是0.1703，不符合要求。
(三)長期償債能力分析
1、資產負債率，是指企業負債總額同資產總額之比。該指標反映企業在資產中有多大比例是通過借債來籌措的，揭示了資產與負債的依存關系，也是衡量提供債權人得到企業資產的保證程度的重要指標。即面臨破產清算企業對債權人權益的保障程度。
資產負債率=負債/資產=(流動負債+長期負債)/資產總計=(94332510.18+413684070.7)/614891930.1=0.8262。
資產負債率的大小反映企業對債權人資金的利用程度。比率越大說明利用借入資金獲取利潤的機會越大，但另一個角度，負債越多，表明自身資金實力不強，債權人權益風險比較大。從長期償債能力的角度來看，資產負債率越低，財務風險越低。根據企業資信等級評估標準，資產負債率小于70%，該公司的資產負債率為0.8262，不符合符合要求，表明該公司負擔償債能力較差。
2、權益比率=所有者權益/資產=106874640/614891930.1=0.1738
該比率反映了資產中股東提供的資金所占的比重，是資產負債率指標的反面，股東權益越大，資產負債率越低，企業債務風險小，反映企業長期償債能力強。該公司所有者權益比率偏小，企業的財務風險較大。
3、產權比率=負債/所有者權益=(94332510.18+413684070.7)/106874640=4.7534
該指標反映債權人提供的資本與股東提供的資本的相對關系，反映了企業資本結構是否穩定，也反映了債權人投入的資本受到股東權益的保障程度。反映了所有者權益對債權人的保障程度。該指標要求要<100%，由計算結果可知，該公司的產權比率指標沒有達到要求，資本結構不穩定，企業長期償債能力較弱。
4、利息保障倍數。又稱已獲利息保障倍數，是指企業生產經營所得的息前利潤同利息費用(財務費用)的比率。它是衡量企業償付負債利息能力的指標。
利息保障倍數=稅前利潤/債權利息費用(財務費用)=36606574.57/13653313.208=2.68
利息保障倍數越大，說明企業支付債務利息能力越強，究竟多大較好，這樣根據該企業的歷年經驗和本行業特點來判斷，一般以倍數較低的年度來作判斷，比較穩健。根據企業資信等級評估標準，利息保障倍數大于4，顯然該公司不符合條件的。表明該公司負擔利息償債能力較弱。
(四)營運能力分析
1、應收賬款周轉率=銷售收入/應收賬款=221000476.9/53030943.12=4.17 應收賬款周轉天數=360/應收賬款周轉率=360/4.17=86.33天
該比率要求6次以上， 通過計算可知該比率不符合要求，該公司周轉率較差。
2、存貨周轉率=銷售成本/存貨=146431253.8/33716565.55=4.34
根據企業資信等級評估標準，周轉率要在六次以上，通過計算可知該比率不符合要求，該公司周轉率較差。
(五)盈利能力分析
1、 銷售毛利率，表示企業每元銷售收入扣除成本后可獲多少利潤，有多少錢可用于支付期間費用和形成盈利，反映了企業初始獲利能力。
銷售毛利率=銷售毛利/銷售收入凈額=72581548.16/921000476.9=7.88%
根據企業資信等級評估標準，銷售毛利率達25%以上即可，很明顯，該公司在此指標上不符合要求。
2、凈資產收益率，也稱股東權益報酬率。從所有者角度來反映企業盈利水平的，具有很強的綜合性。指標越高，說明所有者收益越大。
凈資產收益率=凈利潤/所有者權益=8029810.69/106874640=7.51%
3、.資產凈利率=凈利潤/資產 =8029810.69/614891930.1=1.31%
根據企業資信等級評估標準，凈資產收益率在10%左右，資產凈利率9%左右，通過以上的計算，得出該股份公司的綜合利用率和總資產活力能力都不好。
通過以上的關于公司的發展狀況和發展前景的分析，雖然該公司所處的行業
是一個前景很好的產業，但是通過公司的資產負債表，利率構成、主營業務盈利能力變化分析表，和壞賬表的分析，可以看初該公司近年來發展狀況不是很良好，未來發展前景還不確定。從公司的內部看：擴大生產的方式有很多，只是增加原材料來擴大生產是不合理，更重要的是應該提高資源利用率，提高勞動效率。這樣的話，對公司的還款能力還要有進一步的分析。集中以上的觀點，我本人認為銀行不允許該公司貸款。
在中信銀行福州分行華林支行的信貸部實習期間，我深刻發現銀行為了實現其目標，尤其是信貸方面，為了分散風險，在整個授信流程中都貫穿著不同內容，將整體信貸業務劃分為若干個子流程，進行信貸從貸前調查，貸中審查，貸后檢查等全過程的審貸分離，全過程的風險防范，通過這樣來實現信貸風險的防范及道德風險的防范。
三、實習心得
本人在實習過程中也著實體會到了中信銀行福州分行華林支行的信貸部的工作人員的敬業精神，以及嚴謹的作業態度。為保證授信工作的順利進行，保證良好的信貸服務質量，必須認真執行各項制度，維護信貸操作流程紀律，信貸要符合支行的信貸部的信貸政策。這樣認真負責的態度使我認識到工作不是之前想象的那么的簡單，我們要以十分的態度去對待每一分的工作。這對我以后無論參加什么工作都不失為一個重要的忠告：工作就是要用認真的態度去對待每個小小的細節，還有就是每個方面。
畢業實習的時間雖短，只粗略解了經手業務的大致情況，但獲得了許多寶貴的實踐經驗和難得的鍛煉機會。使我在銀行的基礎業務方面不再局限于書本，而是有了一個比較全面的了解。也讓自己的課本知識和社會實踐有了近一步的結合，不失為一次和好的經歷，和學習經驗的好機會。
通過這次實習，為我以后走向社會有著積極的輔助作用，讓我對未來的工作更有信心。同時也感謝中信銀行福州分行華林支行給我一個這么好的學習實踐機會。