學(xué)校內(nèi)部控制自查報告（精選3篇）
學(xué)校內(nèi)部控制自查報告 篇1
學(xué)校近期對學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理進(jìn)行全面自查，嚴(yán)格按照文件規(guī)定的要求逐項開展，并將自查情況報告如下：
一、財務(wù)內(nèi)部控制制度建設(shè)和執(zhí)行情況
學(xué)校能夠嚴(yán)格按照上級財政部門和省教育廳的規(guī)定，開展財務(wù)活動，并依照財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)制度辦理每項經(jīng)濟事務(wù)。具體措施如下：
1、建立健全學(xué)校財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，嚴(yán)格執(zhí)行資金支出的審批和審核程序，形成學(xué)校經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的內(nèi)部相互監(jiān)督和制約機制。
2、建立財務(wù)管理人員控制責(zé)任機制，規(guī)定相關(guān)人員的職責(zé)，各司其職，共同完成學(xué)校財務(wù)管理工作，確保財務(wù)收支管理工作有序、高效地運轉(zhuǎn)。
3、財務(wù)人員崗位職責(zé)明確，嚴(yán)格按照財務(wù)人員分工體現(xiàn)不相容職務(wù)相互分離、相互制衡的原則辦事，堅持“收支有據(jù)”的原則，嚴(yán)防虛、假經(jīng)濟事項發(fā)生。
4、強調(diào)財務(wù)過程管理，做好財務(wù)管理的每一個環(huán)節(jié)。
5、學(xué)校實施了財務(wù)收支內(nèi)部審核制度，工會加強了對學(xué)校財務(wù)收支的審核力度。
6、堅持學(xué)校財務(wù)定期公示，極大地提高了財務(wù)管理人員的政治素質(zhì)與業(yè)務(wù)素質(zhì)，增強了財務(wù)管理意識。
二、財務(wù)收支管理情況
學(xué)校建立各類會計及相關(guān)人員的崗位責(zé)任制，明確各崗位的職責(zé)和權(quán)限，合理設(shè)置崗位，堅強制約和監(jiān)督，并建立健全收費和支出管理制度。具體措施如下：
1、學(xué)校嚴(yán)格執(zhí)行上級的收費規(guī)定，近年來嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標(biāo)準(zhǔn)，并使用符合國家規(guī)定的合法票據(jù)。除此之外，學(xué)校沒有向?qū)W生收取其他任何費用。在收費時，實施“收支兩條線”的管理規(guī)定，沒有截留或擅自坐支應(yīng)交款項，更沒有隱匿不報的現(xiàn)象。
2、學(xué)校的一切收費行為都做到有章可循，有據(jù)可依，所有收入都開列合法的收據(jù)，很好的禁止了一切亂收費現(xiàn)象的發(fā)生。
3、學(xué)校的一切收入均按要求入賬，并及時納入學(xué)校開設(shè)的銀行賬戶。嚴(yán)格按照會計法規(guī)和制度執(zhí)行，進(jìn)行統(tǒng)一管理和核算。從而規(guī)范了學(xué)校資金運作行為、增強了對學(xué)校資金的監(jiān)管力度，消除坐支、截留、挪用資金的隱患，提高了資金使用效率。
支出管理方面，學(xué)校能夠根據(jù)年初支出預(yù)算開支經(jīng)費，確保公用經(jīng)費的最大效益。同時，學(xué)校嚴(yán)格按照經(jīng)費開支制度執(zhí)行和資金使用范圍列支經(jīng)費，杜絕了隨意擴大開支范圍、提高開支標(biāo)準(zhǔn)的現(xiàn)象。在經(jīng)費的列支中，能按照相關(guān)規(guī)定提取工會經(jīng)費。外出培訓(xùn)、研究等費用能按照規(guī)定執(zhí)行，該由單位支付的由單位報銷，該由個人承擔(dān)的費用，學(xué)校不予報銷。所有支出憑證都有經(jīng)手人、驗收人或證明人、領(lǐng)導(dǎo)簽字審批，從而杜絕了支出無序操作，確保了資金合理使用。在經(jīng)費支出過程中，所有原始憑證合理、合規(guī)，做到了內(nèi)容真實、完整，憑證合法，手續(xù)齊全。
在資產(chǎn)管理方面，學(xué)校合理設(shè)置崗位，做到不相容職務(wù)分離，出納不得兼任稽核、票據(jù)管理、會計檔案管理和收入支出等賬目的登記工作。出納應(yīng)具備會計基礎(chǔ)知識和熟練操作計算機的能力。學(xué)校現(xiàn)金收入能及時存入銀行，備用金按照財務(wù)管理的要求實行限額管理。出納人員能及時做好現(xiàn)金日記帳，并與會計月末定期對帳，確保了證帳帳相符，帳物相符。學(xué)校嚴(yán)格遵守銀行存款的管理制度，按規(guī)定開設(shè)并管理好銀行帳戶。支票、銀行印鑒實行專人管理。能按要求做好存款帳并與銀行及時對帳。學(xué)校財產(chǎn)物資按上級有關(guān)部門的規(guī)定，設(shè)立固定資產(chǎn)，建立了專項管理制度。每年定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行清理，按相關(guān)規(guī)定對報損、報廢的財產(chǎn)進(jìn)行申報、審批，做到了帳帳相符，帳物相符。通過自查，學(xué)校的資產(chǎn)管理規(guī)范，沒有鋪張浪費現(xiàn)象發(fā)生，也沒有發(fā)生過財產(chǎn)上的損失。
在往來資金管理方面，學(xué)校能夠及時處理往來資金入賬，并對財政的專項資金能按照資金的用途用好、用實。通過自查，國家對學(xué)校的貧困生助學(xué)金補助，在上級下?lián)芙?jīng)費到帳后，學(xué)校立即將經(jīng)費足額發(fā)放到受助學(xué)生手中，杜絕了擠占挪用的違規(guī)行為發(fā)生。對于其他往來款項，學(xué)校能按照相關(guān)規(guī)定和財務(wù)制度辦理。
通過對學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)收支管理工作的自查，我們?nèi)〉昧撕芎玫男Ч＿@得益于領(lǐng)導(dǎo)高度重視，對本次自查思想認(rèn)識到位，工作措施到位。同時，在學(xué)校內(nèi)部控制制度和財務(wù)管理方面，工作實在，各項制度基本健全，并能得到很好的落實。這保證了學(xué)校教育教學(xué)工作的正常運轉(zhuǎn)，不斷提高了學(xué)校的辦學(xué)質(zhì)量。為了進(jìn)一步提升財務(wù)管理水平，我們將嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理的規(guī)章制度，完善學(xué)校財務(wù)內(nèi)控的長效機制，努力做好學(xué)校財務(wù)管理工作，力爭再上新臺階。
在自查中，我們發(fā)現(xiàn)了一些問題。其中，有些規(guī)章制度不完善，制度陳舊，不適合現(xiàn)在的財務(wù)管理體系。為此，我們對現(xiàn)有不完善的制度進(jìn)行了修改和完善，建立健全了各項財務(wù)管理制度。另外，我們也發(fā)現(xiàn)對會計人員的工作情況檢查的力度和深度不夠。因此，我們根據(jù)學(xué)校的相關(guān)制度結(jié)合實際情況制定了檢查計劃，明確獎罰規(guī)定，將此作為年終考核的重要一項。同時，我們也認(rèn)識到財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，還未能完全達(dá)到《會計法》所規(guī)定的要求。今后，我們將進(jìn)一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
為了保證內(nèi)控評價工作高效率、高質(zhì)量地展開，我們進(jìn)一步加強了組織領(lǐng)導(dǎo)，強化責(zé)任落實。我們迅速成立了內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組，并強化了各部室、網(wǎng)點的責(zé)任落實。同時，我們也加強了內(nèi)評文件資料的研究和培訓(xùn)，以正確理解和掌握各項評價指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)、評價要點、評價依據(jù)及評價方法。我們認(rèn)真研究學(xué)校內(nèi)控制度的'相關(guān)文件，吃透精神，熟練掌握評價方法，提高自評工作質(zhì)量。
三、加強和完善內(nèi)控評價自評工作的基礎(chǔ)管理，實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。
內(nèi)控評價的目的不僅是促進(jìn)內(nèi)控管理制度和措施的完善，更重要的是將內(nèi)控評價過程中形成并完善了的各項內(nèi)控管理行為制度化，真正落實到各級、各部門的日常管理中。在評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷或問題，我們會在充分彌補和整改的基礎(chǔ)上，對相關(guān)日常操作規(guī)程和管理考核實施細(xì)則進(jìn)行修改和補充，力求結(jié)合執(zhí)行力的建設(shè)，實現(xiàn)內(nèi)控評價日常管理行為的制度化。
四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門的作用。
不同部門的狀況不同，所以內(nèi)控評價的內(nèi)容和方式也不同。為保證支行自評工作的質(zhì)量和進(jìn)度，我們作為支行牽頭的綜合崗，充分發(fā)揮職能部門的積極作用。在認(rèn)真研究領(lǐng)會和掌握上級行精神和要求的基礎(chǔ)上，吸收借鑒其他行的先進(jìn)經(jīng)驗，在支行部室和網(wǎng)點之間加強評價工作的信息交流和溝通，上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使各項自評工作高質(zhì)量按時完成。
通過內(nèi)控評價自評工作，我深刻認(rèn)識到了加強內(nèi)控管理的重要性，正在不斷完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，強化內(nèi)控管理執(zhí)行行為，提高管理水平，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)穩(wěn)健運行。
學(xué)校內(nèi)部控制自查報告 篇2
我校認(rèn)真做好日常自查自糾工作。
一、加強組織領(lǐng)導(dǎo)，強化責(zé)任落實。
為了把x年度內(nèi)部控制評價的各項工作落實到位，我校內(nèi)部控制評價領(lǐng)導(dǎo)小組迅速成立。
在加強組織和領(lǐng)導(dǎo)的同時，我們學(xué)校也加強了各部門和辦公室、網(wǎng)點職責(zé)的落實。內(nèi)部控制評價領(lǐng)導(dǎo)小組具體負(fù)責(zé)分支機構(gòu)內(nèi)部控制評價相關(guān)事宜和工作的協(xié)調(diào)。全行有統(tǒng)一認(rèn)識、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、統(tǒng)一進(jìn)度。統(tǒng)籌安排并調(diào)度各部廳內(nèi)部控制評價工作到位，確保內(nèi)部控制評價自我評價順利進(jìn)行。
二、加強內(nèi)部評價文件的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，正確理解和掌握各評價指標(biāo)的評價標(biāo)準(zhǔn)、評價點、評價依據(jù)和評價方法。
仔細(xì)研究我校內(nèi)部控制制度的相關(guān)文件。
深刻理解精神，熟練掌握評價方法，提高自我評價質(zhì)量。
三、加強和完善內(nèi)部控制評價自我評價的基礎(chǔ)管理，實現(xiàn)內(nèi)部控制評價日常管理行為的制度化。
內(nèi)部控制評價的目的不僅是促進(jìn)內(nèi)部控制管理體系的完善、措施，更重要的是將內(nèi)部控制評價過程中形成和完善的各種內(nèi)部控制管理行為制度化，并真正有意識地在各級、部門的日常管理中實施。
針對評價過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷或問題，本行在充分彌補改進(jìn)和整改的基礎(chǔ)上，修訂和補充了相關(guān)的日常操作程序和管理評價實施細(xì)則，并結(jié)合執(zhí)行力建設(shè)，努力將內(nèi)部控制評價的日常管理行為制度化。
四、加強評價工作的信息交流和溝通，充分發(fā)揮職能部門的`作用。
根據(jù)不同部門的不同情況，內(nèi)部控制評價的內(nèi)容、方法和手段也不同。
為確保支行自評工作的質(zhì)量和進(jìn)度，支行牽頭的綜合崗位應(yīng)充分發(fā)揮職能部門的積極作用。在認(rèn)真學(xué)習(xí)、理解和掌握上級行精神和要求的基礎(chǔ)上，吸收和借鑒其他銀行的先進(jìn)經(jīng)驗，加強分行間評估工作的信息交流和溝通。上下聯(lián)動、協(xié)調(diào)一致，使自評工作能夠高質(zhì)量、按時完成。
通過對內(nèi)部控制評價的自我評估，我充分認(rèn)識到加強內(nèi)部控制管理的重要性。我在不斷完善內(nèi)部控制體系建設(shè)，加強內(nèi)部控制管
理的實施，提高管理水平，促進(jìn)各項業(yè)務(wù)的穩(wěn)定運行。
學(xué)校內(nèi)部控制自查報告 篇3
一、內(nèi)部管理制度建立及執(zhí)行情況。
今年年初成立了以局長同志為組長，分管領(lǐng)導(dǎo)及辦公室人員組成內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由辦公室牽頭，各股所隊室配合，積極開展好內(nèi)部控制工作。
單位領(lǐng)導(dǎo)高度重視，認(rèn)真履行對內(nèi)部控制制度的建立健全和有效實施責(zé)任，切實開展內(nèi)部控制風(fēng)險評估、黨風(fēng)廉政建設(shè)風(fēng)險防控工作。認(rèn)真執(zhí)行“三重一大”制度、重大事項集體決策及會簽制度。重點關(guān)注經(jīng)費預(yù)算、資金收支、政府采購、固定資產(chǎn)及合同管理等業(yè)務(wù)層面的經(jīng)濟業(yè)務(wù)風(fēng)險。實行不相容崗位相互分離及內(nèi)部授權(quán)審批控制措施，業(yè)務(wù)經(jīng)辦、審核及審批職責(zé)相互分離，相互制約，相互監(jiān)督。關(guān)鍵崗位缺乏培訓(xùn)、輪崗等機制。
二、單位經(jīng)濟活動管理情況。
財務(wù)專用章由專人管理，個人名章由本人或授權(quán)人員保管。按規(guī)定項目和標(biāo)準(zhǔn)征收非稅收入，按規(guī)定開具財政票據(jù)，做到收繳分離、票款一致，并及時足額上繳。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購、建設(shè)項目及合同控制等內(nèi)控措施，確保內(nèi)部控制制度規(guī)范有序運行。按《會計法》規(guī)定建立會計機構(gòu)，配備具有相應(yīng)資格和能力的會計人員，根據(jù)實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項按照國家統(tǒng)一的會計制度及時進(jìn)行賬務(wù)處理、編制財務(wù)報告，確保財務(wù)信息真實、完整。
三、單位賬戶管理情況。
開設(shè)銀行賬戶合法合規(guī)，明確了賬戶核算資金性質(zhì)，實行利益回避制度，銀行賬戶不存在漏報、瞞報的情況，不存在公款私存的現(xiàn)象。
四、存在的.問題。
內(nèi)部控制制度建設(shè)也存在制度更新不及時、執(zhí)行力不到位和監(jiān)督乏力等問題。今后，將適時關(guān)注各項內(nèi)部控制制度改革動向，根據(jù)相關(guān)財經(jīng)法律法規(guī)的規(guī)定，及時調(diào)整、完整內(nèi)部控制工作規(guī)則、規(guī)章制度及管理辦法，確保各項業(yè)務(wù)工作得到有效控制、相互監(jiān)督。同時，進(jìn)一步加強預(yù)算管理，增強預(yù)算的科學(xué)性，使預(yù)算管理的約束力得到充分發(fā)揮。另外，建議財政部門加大內(nèi)部控制制度建設(shè)培訓(xùn)力度，定期開展、分批培訓(xùn)，推動內(nèi)控體系建設(shè)進(jìn)一步完善，促進(jìn)各部門健康、可持續(xù)發(fā)展。