銀行風險分析報告（精選7篇）
銀行風險分析報告 篇1
一、銀企關系所面臨的問題
我國傳統的銀企關系是國家銀行與國有企業之間的內部性聯系，資金分配不存在市場交易特征。隨著市場經濟體制改革的推進，國有銀行走向商業化，銀企關系發生劇烈變化，面臨兩大問題：
一是企業經營效益不佳，資金周轉不暢，不能歸還貸款，從而制約銀行業務運作。在企業負債中，銀行為最大債權人，企業的巨額債務，加上企業償債能力差，直接激化了銀企矛盾。
二是銀行信貸資產質量低下，削弱了支持企業生產發展的能力。因為企業債臺高筑或大量拖欠銀行貸款本息，倒逼銀行不良資產猛增，直接削弱了銀行支持企業生產發展的能力。
市場經濟體制下企業和銀行都是責、權、利對等的追求收益最大的理性經濟人，銀企關系以市場為紐帶，通過“市場——價格（利率）”機制，在尊重和維護交易規則的基礎上，實現其協調和運作。
二、新型銀企關系的基本特征
新型銀企關系表現為獨立自主、平等互利、相互選擇、規范經營、融合生長五大基本特征。
（一）獨立自主
獨立自主強調必須承認市場活動的參與者是有其自身利益的經濟法人，必須自主經營，自擔風險，自負盈虧。不論是企業還是銀行，都是市場的參與者，必須確立其獨立自主的經濟法人地位。
（二）平等互利
作為市場的成員，企業和銀行的地位是平等的，而作為資金借貸的雙方，它們又是互利的。企業的生存和發展，離不開銀行資金的支持和各種服務；銀行各項業務的開展也離不開企業的需求。企業從銀行獲得資金，并得到銀行的各種服務，而銀行獲得利息及服務費收入。企業和銀行有各自相對獨立的經濟利益。任何損害對方利益的行為，都是違背市場規律的。
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市場活動必須遵循平等自愿、雙向選擇的原則，這就要求銀企之間進行公平、自愿、機會均等的競爭，實現相互選擇。銀行不再承擔對一批固定客戶提供貸款的責任，而是選擇效益好、信譽高、有發展前途的企業作為自己的基本客戶。同時，企業也要選擇實力強勁、誠實信用、服務周到的銀行作為合作伙伴，以滿足對資金和各種服務的需要。
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市場經濟同時又是法制經濟，各種利益主體在參與市場活動時，必須嚴格遵守其嚴密而完善的游戲規則，恪守誠實信用、公平競爭的商業道德，依法規范經營。這是保證市場活動正常進行、避免混亂和無序、維護各市場主體的合法權益和維持他們之間正常關系的前提條件。
（五）融合生長
隨著市場經濟的不斷發展，產業資本和金融資本相互融合、相互滲透、混合生長。這是被歷史所證明的市場經濟成長的一般規律。盡管世界上有些國家限制銀行業對工商業的直接投資和經營，強調分業經營，但金融業資本與產業資本的融合仍表現出強大的生命力。當今在世界上有影響的大型企業集團，一般都是產業資本與金融資本聯姻，以產業為基礎，以金融為核心，多功能、全方位發展的，金融產業集團有助于銀企雙重效益的實現。
三、銀企雙向選擇機制下銀行對企業的財務分析
20世紀70年代以來，西方商業銀行十分注重貸款市場的調查和預測。隨著我國貸款市場的變化，貸款管理日益重要，對銀行信貸人員的素質要求已不是原先那種按貸款程序操作的操作型，而需要具有較高分析能力的信貸管理人員。
銀行放貸時主要對貸款企業進行三方面的財務分析。
�。ㄒ唬┢髽I經營成果和財務狀況的綜合分析
銀行對企業財務分析應在掌握分析依據、把握分析要點的基礎上，對貸款企業的經營、財務狀況作出客觀、準確的評價，這也是對信貸員提出的最基本的要求。
1.審計報告、會計報表附注、年報中的“重要事項”是銀行進行財務分析的依據
審計報告是審計專業人員對被審單位的財務報表出具的職業判斷。銀行可將審計報告作為分析公司經營成果、財務狀況真實性的重要依據。了解審計報告的類型，掌握不同審計報告的區別，是正確應用審計報告進行財務分析的前提。審計報告有無保留意見審計報告、保留意見審計報告、拒絕表示意見審計報告、否定意見審計報告四種類型。信貸管理人員可通過審計報告中的關鍵詞來判斷企業被出具的是哪一類型的審計報告。無保留意見審計報告關鍵詞是“企業在所有重大方面都公允地反映了……”；保留意見審計報告關鍵詞是“除……有待確定之外，企業在所有重大方面都公允地反映了……”；拒絕表示意見審計報告關鍵詞是“由于……原因，無法發表審計意見”，否定意見審計報告關鍵詞是“企業未能公允的反映……”。如20xx年審計人員由于無法查證st天橋來源于青鳥華光投資收益的可收回性，因此被出具拒絕表示意見審計報告。
會計報表附注是對會計報表的有關項目所作的'解釋，包括公司基本情況、會計政策、稅收政策變動、關聯交易、會計報表主要項目注釋、其他事項。銀行通過會計報表附注可以客觀地判斷企業盈利增減變動的真實原因。如20xx年1月1日起在上市公司施行的新企業會計準則和審計準則，對存貨管理取消“后進先出”法，一律采用“先進先出”法，如果企業原材料價格一直下降，則“先進先出法”將大幅度拉升成本，導致當期利潤的下降，但這并非企業主觀行為所導致，而是政策變動所引起的。再如新稅法“兩稅合并”，內、外資企業所得稅稅率統一下調為25%，這將大幅提高部分行業和上市公司的稅后凈利，同樣，當期利潤的上升也并不是企業主觀努力所致，而是稅收政策變化的結果。
年報中“重要事項”主要包括：
（1）重大訴訟、仲裁事項。
�。�2）報告期內公司、公司董事及高級管理人員受監管部門處罰的情況。
（3）報告期內公司控股股東變更，公司董事會換屆、改選或半數以上成員變動，公司總經理變更，公司解聘、新聘董事會秘書的情況。
�。�4）報告期內公司收購及出售資產、吸收合并事項的情況。
（5）重大關聯交易事項。
�。�6）上市公司與控股股東在人員、資產、財務上的“三分開”情況。
�。�7）托管、承包、租賃情況。
�。�8）市公司聘任、解聘會計師事務所情況。
�。�9）其他重大合同（含擔保等）及其履行情況等。因為“重要事項”對公司正常持續經營會產生重要影響，因此，銀行要重點關注。如科龍控股股東變更重要事項，導致顧雛軍通過高價買進低價賣出的關聯交易，侵占上市公司資金；ST猴王為其母公司猴王集團提供了3億元的貨款擔保重要事項，對ST猴王財務狀況產生重大影響。
2.會計報表分析是銀行進行財務分析的核心
銀行對企業會計報表分析，主要是通過計算資產負債率、流動比率、速動比率、應收賬款周轉率、存貨周轉率、資本金利潤率、銷售利稅率、成本費用利潤率、銷售增長率、利潤增長率十大財務指標，借助于對比分析、結構分析、趨勢分析、比率分析等分析方法，判斷企業財務狀況、經營業績以及企業成長性。一個具有盈利能力、具備償債能力、具有發展潛力的成長性企業是銀行的首選。
銀行還特別關注企業報表之間的勾稽關系，旨在判斷企業有無為取得銀行貸款而造假的可能�！百Y產＝負債＋股東權益＋（收入－成本費用）”，這一等式揭示了資產負債表與利潤表之間的關系。收入與成本費用之差利潤并不是一個虛無的數字，它最終要表現為資產的增加或負債的減少。3.銀行對宏觀經濟狀況、行業現狀及前景的分析
銀行從宏觀經濟狀況、行業現狀及前景分析企業在行業中所處的位置，也是銀行信貸分析的重要方面。如果一個企業的運行情況嚴重脫離宏觀經濟運行狀況和行業發展狀況，那么，會計報表的真實性應受到特別關注。如在水產品行業競爭激烈，利潤率不斷降低的情況下，而藍田股份20xx年農副水產品收入約13億元，高于同業平均值約3倍，引起信貸分析者的重視。
4.銀行對企業進行現場分析
必要時，銀行可通過現場調查，判斷公司財務狀況、經營成果及現金流量情況�，F場調查結果是判斷會計報表真實程度、確定貸款或投資對象的核心依據。如銀廣廈20xx年度會計報表顯示主營業務收入主要來源于向一家德國公司銷售萃取產品，通過現場調查（因特網），發現其主業是機械產品而非萃取產品，從而得出銀廣廈虛列收入，有造假行為的結論。
（二）定性與定量相結合的信用分析
影響企業財務狀況的很多因素是不可量化的，銀行為了避免貸款風險，保障貸款安全收回，在量化分析的基礎上進行定性信用分析。定性信用分析主要是對被分析企業的“性質”要素進行評估的方法，通�？刹捎�5C、5P、5W方法。5C指貸款人的品德Character、能力capacity、資本Capital、擔保Collateral和環境條件Condition。5P指貸款人People、借款的Purpose、還款能力Payment、還款保障Protection和貸款展望Prospective。5W指銀行對貸款企業信用風險分析、借款人是誰Who?為何借款Why?借款人以什么作擔任What?何時還款When？怎樣還款How?
（三）貸款五級分類風險管理
中國人民銀行制定的《貸款風險分類指導原則》將貸款按風險程度分為五類，即正常、關注、次級、可疑、損失類。其特點是以借款人最終償還能力確定貸款風險，對五類貸款實行分層控制，銀行針對貸款的不同形式，有的放矢地采取防范和化解措施，特別是明確了各項還款來源的主次地位，突出了主營收入為第一還款來源的地位。因此，銀行特別是信貸管理人員會借助對企業經營成果、財務狀況的綜合分析，關注借款人的經營、管理、財務狀況和實際償還貸款的能力，以加強貸款管理。
四、銀企雙向選擇機制下企業對銀行的財務分析
企業衡量銀行的優劣和對銀行的選擇可以通過銀行資本充足性、銀行表外業務及銀行報表三方面進行財務分析。
�。ㄒ唬┿y行資本充足性財務分析
企業在選擇銀行時，應著重分析銀行財務狀況，用從量向質轉化的觀念去看待銀行，即根據資產風險管理原則，對銀行的資本充足性進行分析。按照國際《巴賽爾協議》規定的標準，資本充足率=核心資本/風險資產總額≥4%，或資本充足率=資本總額/風險資產總額≥8%。資本充足率過大，說明資本不能被充分利用，影響利潤水平；比率過小說明資本量太小，負債或借入資金過大，影響銀行信譽。
�。ǘ┿y行表外業務財務分析
銀行表外業務主要指賬外資產。有時，銀行為了逃避貸款規模控制和比例控制或出于某些原因，將發放的部分貸款不反映在資產負債表內。雖然《巴賽爾協議》列舉的表外項目有些在我國銀行并不存在，但其中一類重要的表外項目，即《巴賽爾協議》所稱的“貸款的替代形式”在我國同樣面臨。如負債的普通擔保、銀行承兌擔保和可為貸款及證券提供擔保的備用信用證。擔保、承兌和備用信用證對銀行來說是或有負債，也可以說是或有資產，《巴賽爾協議》將這類業務的信用風險轉換系數定為100%，可見其風險很大。要真實衡量我國銀行的資本充足率，就必須將這些表外業務考慮進去。
�。ㄈ┿y行報表分析
針對商業銀行的各種報表，企業在確定其所計算的比率和其他指標時，一定要有所指向，這是運用各種數據的前提。如對商業銀行的未來趨勢分析，企業財務人員應以某個商業銀行的歷史資料對比該商業銀行以往年度的做法，來觀察和分析比率指標的變化，從而對商業銀行的經營狀況和財務管理水平作出鑒定。再如，當某個商業銀行的財務報表進行分析的結果達不到公平的評價和鑒定該商業銀行經營狀況的目的時，還需要把該商業銀行的主要財務指標與該商業銀行所屬的全行業的平均指標進行對比分析，通過這種與全行業有關指標的對比分析，可以相對準確地判斷該商業銀行經營的好壞，從而得出公正的結論。
銀行風險分析報告 篇2
一、信用風險披露制度介紹
我國商業銀行長期以來一直缺乏一個全面、規范的信息披露制度規范，直到1995年才在頒布的《商業銀行法》第56條中規定：商業銀行應當于每一會計年度終了三個月內，按照中國人民銀行的規定，公布其上一年度的經營業績和審計報告，至于公布的格式及公布的對象、范圍、地點等均未作明確說明。為滿足上市銀行信息披露的需要，20xx年11月證監會陸續頒布了《公開發行證券公司信息披露編報規則（第2號）-商業銀行財務報表附注特別規定》、《公開發行證券公司信息披露編報規則（第1號）-招股說明書內容與格式特別規定》和《公開發行證券公司信息披露編報規則（第7號）-商業銀行年度報告內容與格式特別規定》�！豆_發行證券公司信息披露編報規則》第1號、第2號和第7號要求上市銀行在招股說明書和年報中披露銀行可能存在的信貸風險，并就不良貸款率、重組貸款和貸款風險集中度等有關指標予以明確。同時要求上市銀行對信用風險因素能夠做出定量分析的，應進行定量分析，不能做出定量分析的，應進行定性描述。由于第1號、第2號和第7號披露規則均是在20xx年底前的，對各類風險的分類和定義描述仍然停留在原有階段，與《巴塞爾新資本協議》中的最新要求不盡一致。
20xx年5月，人民銀行了《商業銀行信息披露暫行辦法》，該辦法是在考慮了《巴塞爾新資本協議》的基礎上制定的。辦法針對銀行資產可能面臨的信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險等其他風險因素提出了比較系統和規范的披露標準，其中關于信用風險披露明確規定：“商業銀行應披露信用風險管理、信用風險暴露、信貸質量和收益的情況，包括產生信用風險的業務活動、信用風險管理和控制政策、信用風險管理的組織結構和職責劃分、資產風險分類的程序和方法、信用風險分布情況、信用風險集中程度、逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產收益率等情況”。條款基本涵蓋了第1號、第2號和第7號披露規則中的有關要求。因此，本文將主要以《商業銀行信息披露暫行辦法》中關于信用風險披露要求為標準，對四家上市銀行的信用風險披露情況進行具體分析。
二、四家銀行信用風險披露情況分析
隨著貸款五級分類法的推廣和運用，有關信用風險的監管要求和手段也日益具體和完善。從各上市銀行的年報來看，有關信用風險的披露相比流動性風險、市場風險、操作風險等其他類別風險而言更為豐富和具體，在披露手段上也遵從了定性與定量分析相結合的方法。具體分析如下：
�。ㄒ唬┬庞蔑L險總體情況披露。從四家上市銀行的總體披露情況來看，各行對信用業務活動的內容界定、風險管理和控制政策、風險管理的組織架構和職責劃分等內容做了較為詳細的披露，披露方式以定性披露為主。各行對信用業務活動的內容基本界定為各類貸款業務和票據貼現、同業拆借、信用證、銀行承兌匯票、擔保函等貸款性質的業務；各行對風險管理的組織架構和職責劃分基本為信貸審批、信貸業務和風險管理三分的組織架構；關于風險管理和控制政策，各行也主要從建立審貸分離相互制衡的風險控制體系、統一授信制度、加強對分支機構資產質量考核和風險責任人制度、加強對不良資產的重點監控與管理等方面明確了信用風險防范措施。除了招商銀行披露正在積極建設信用風險內部評級體系之外，其他銀行沒有披露有關措施，這說明盡管各銀行的信用風險管理不斷趨于系統全面，但與《巴塞爾新資本協議》建立“內部評級體系”的要求還有較大差距。
（二）信貸資產質量披露。在信貸資產分類程序和方法方面，各行均明確了1999年（含以前）使用的期限法（通常稱為“一逾兩呆”分類）和20xx年后的“資產五級分類法”，但對五級分類的具體判定標準和程序卻缺乏詳細披露。從信貸資產質量來看，從20xx至20xx年，浦發銀行的不良貸款率（按“五級分類”口徑計算）逐年下降，分別為10.3%、8.11%、5.53%和2.7%，民生銀行也從20xx年的5.72%降至20xx年的1.6%，招商銀行從20xx年的'16.59%降至20xx年的4.18%.單從比率來看，可以說四家上市銀行的信貸資產質量非常樂觀。
如果對不良貸款率的具體構成進行分析，結果不盡其然。無論是按照“一逾兩呆”還是“資產五級分類”，不良貸款率都是不良貸款額÷全部貸款所得的比率。首先，分析“分母因素”可以發現，深發展、浦發、民生和招商銀行的貸款業務始終保持較高的增長幅度，如深發展銀行20xx—20xx年的貸款額分別為145.7億元、534.65億元、841.15億元和1101.2億元，20xx年比20xx年增長267%，20xx比20xx年增長477%，比20xx年增長57%，20xx年比20xx年增長106%，比20xx年增長30.9%.即使如此，深發展貸款業務的發展速度在四家銀行中仍處于末位，浦發、民生和招商三家銀行的業務均以超常規的速度迅速擴張，貸款規模的迅速擴張與不良貸款率下降可以說不無關系。其次，從“分子因素”-不良貸款額的絕對值來看，個別銀行較上年甚至大幅增長。如深發展20xx年按“一逾兩呆”口徑計算的不良貸款余額合計93.85億元，比年初增長18.24%；按“五級分類”口徑計算的不良貸款合計97.64億元，增長了19.28%.事實說明，在貸款規模急劇增加的前提下，不良貸款率逐年下降，貸款的大規模增長是導致不良貸款率降低的主要原因，而不良貸款的絕對額卻在不斷增加，上市銀行的資產質量并不樂觀。各行依靠擴大貸款規模來“稀釋”不良貸款率似乎很有效，但并不能掩蓋實際蘊涵的巨大風險，而這種風險隨著時間的推移會越來越大，需引起監管部門的高度關注。
關于逾期貸款，除了深發展之外，其他三家銀行都對逾期貸款進行了程度不同的賬齡分析，其中浦發銀行對呆滯和呆賬貸款均按細化的分類標準予以披露，民生銀行和招商銀行劃分的標準較粗，且只對呆滯貸款進行了詳細披露，對呆賬貸款沒有披露。對貸款重組以及重組后的逾期貸款，四家銀行均進行了相關披露。
�。ㄈ┵J款風險集中程度披露。關于貸款風險集中程度本文共統計對比了三項指標：單一最大客戶貸款比例、最大十家客戶貸款比例和最大十家客戶貸款占貸款總額比例。從最大十家客戶貸款占貸款總額比例來看，各上市銀行的指標值逐步降低，從20xx年的平均值8%左右降為20xx年的3%左右，貸款分布行業主要集中在石化、電力、電信、房地產、公路、運輸等方面。隨著20xx年國家宏觀調控和各商業銀行信貸政策的進一步調整，各行的貸款分布將進一步趨向煤電、高科技行業。從單一最大客戶貸款比例和最大十家客戶貸款比例來看，各上市銀行的這兩項比例指標逐步降低，基本符合≤10%和≤50%的要求，但是民生、浦發和招商銀行在20xx至20xx年期間都呈現出較大的波動性，其中浦發和招商銀行尤為明顯。分析說明，各上市銀行單一客戶和最大十家客戶貸款的集中風險正逐步分散，但依然呈現出不平衡和波動形態，還需引起監管部門的重視。
三、相關政策建議綜上分析，當前我國上市銀行無論是信用風險制度還是現實披露狀況都存在一定的缺陷和問題。一方面，上市銀行有關風險方面的披露規范有待更新完善，如《公開發行證券公司信息披露編報規則》第1號、第2號和第7號頒布時間較早，對信用風險的披露要求較為粗線條，還未充分吸收《巴塞爾新資本協議》中的相關風險的最新概念和監管要求�！渡虡I銀行信息披露暫行辦法》盡管與《巴塞爾新資本協議》中的信用風險概念和披露內容保持一致，對信用風險的披露要求也更為具體，但總體來看，披露要求仍停留在基本階段，缺乏更為體系化的信用風險披露規定，對信用風險評價標準和影響信用風險的因素缺乏系統的定量分析要求和標準；另一方面是當前上市銀行風險管理水平有限，《巴塞爾新資本協議》要求國際活躍銀行和全球符合標準的大銀行加快實施“內部評級法”，在當前全球金融一體化和金融領域逐步放開的背景下，這對我國商業銀行信用風險管理理念、管理理論和管理手段均提出了挑戰。
有鑒于此，監管部門首先要建立健全信用風險管理體系，將信用風險考核指標體系化、標準化，在考核不良貸款率的基礎上，加大不良貸款絕對額的考核和獎懲力度，對不良貸款率下降而不良貸款額上升的銀行應認真檢查分析原因，防止銀行利用新增貸款降低不良率的行為；其次監管部門應積極推進商業銀行使用“內部評級法”，提高商業銀行的信用風險管理手段和管理水平，盡快與國際標準接軌，增強自身的抗風險能力和競爭力。
銀行風險分析報告 篇3
三季度基層信息服務站總體運行情況良好。各區（縣）農業信息部門在總結二季度基層信息服務站工作經驗的基礎上，根據二季度區（縣）農委信息中心主任會議精神開展工作。本季度服務檔案數量有了明顯的增長，各區（縣）農委信息中心在本區（縣）內逐步成為農業信息化建設的領頭羊，同時，逐步形成了一支較為穩定的信息員隊伍，從而強化了農村基層信息服務的“人網”功能。
一、工作與成效
綜合今年三季度工作，各區（縣）農村基層信息服務工作及取得的成效體現在以下四個方面：
1、農村信息服務內容更豐富。三季度，各基層信息服務站開展了形式更加多樣、數量更多的為農服務。本季度共記錄服務檔案1737條，比上季度增長、其中簡報類882條、科技下鄉112條、黑板報26條、上門服務219條、電話咨詢49條、培訓120條、其它類329條。大多數基層信息服務站在三季度表現出更大的為農服務的熱情。
2、信息采集功能逐步增強。三季度，各基層信息服務站不僅在數量上，而且在信息提供的質量上也有長足進步。目前各基層信息服務站提供的信息已成為農業網的一個重要信息來源。僅第三季度就有30篇來自于基層信息服務站的信息被農業網的新聞欄目采用，是一、二季度的總和。農業網專門為基層信息服務站開辟的子欄目“農村基層信息服務站，成為農村基層信息服務站工作精品展示的一個小舞臺。
3、信息員隊伍建設加強。三季度，各區（縣）的基層信息服務站在信息員隊伍建設上結合郊區的實際情況，把注意力從單純人數增加逐步轉移到和提高素質上來，通過各類培訓幫助信息員不斷更新農業信息化知識，全面提升自身素質。通過固定時間的信息員例會制度不斷增加信息員隊伍的凝聚力，使之成為一支“召之即來，來之能戰”的信息員隊伍。
4、區（縣）之間的交流學習增多。通過上季度的評比，如何改進自身工作，向兄弟區（縣）取經成為各區（縣）農村基層信息服務站本季度工作的又一亮點。三季度，嘉定、浦東、南匯、崇明、閔行等區縣農委信息中心均組織信息員互訪，通過現場學習、面對面的交流，得到共同提高。
二、問題與不足
xx市農村基層信息服務工作雖然取得了一些成績，也存在一些不足，主要是：
1、區（縣）之間的發展不平衡性較大。從三季度統計評比的結果看，各區縣農業信息服務發展不平衡，例如在服務檔案記錄上最高分與最低分之間相差近30，而且目前區（縣）之間的學習交流局限于開展農業信息化工作良好的區（縣。要避免出現“短板效應，信息服務發展慢的區（縣）要主動與工作好的'區（縣）交流，加快發展步伐。為此，建議基層信息服務站利用工作視窗的公共信息欄，多發一些工作交流的文章。
2、服務檔案質量的記錄仍需提高。三季度的服務檔案雖然在數量上有了很大的增長，但是在質量上仍有不少的問題。信息員首先應該努力提高信息服務的質量；其次在開展服務時做一個有心人，使記錄的服務檔案言之有物。另外，區（縣）農業信息部門對本區縣的發展較慢的基層信息服務站要多予以幫助，使基層信息服務及讓服務檔案
銀行風險分析報告 篇4
內容摘要：本文通過分析我國財政支農“總量小、結構偏、體制僵”等主要特征，提出了強化支持重點，加大支出力度；整合財政支農投入，完善資金管理體制；調整支出結構，提高支出效益等財政支農對策。
關鍵詞：新農村財政支農對策
當前，我國經濟已發展到了以工促農、以城帶鄉的新階段，政府財力已經初步具備了加大對農業和農村支持保護的條件和能力，在這個重要的歷史時期，如何充分認識并加強財政支持“新農村建設，采取有利于“新農村”發展的財稅政策及合理的制度安排，實現城鄉和農村經濟社會的協調發展，是經濟學界和各級財政部門關注和思考的重要課題。
財政支農的特征分析
總量小
我國農業屬于弱質性產業，比較利益低，“三農”各個方面的發展都需要國家的大力支持，雖然國家對農業的重視程度不斷提高，但從總量上看，財政農業投入仍然偏低。新中國成立以來，國家財政對農業的投入在不斷增長。從“一五”的99.58億元增加到“九五”的4938.88億元，增長了48.6倍，總體上快于財政收入的增長幅度。但是改革開放以來，國家財政農業投入的增長幅度卻大大慢于國家財政收入的增長幅度，另外，按照wto《農業協議，我國農業綜合支持量可以達到農業生產總值的8.5，而目前僅有3.3。和發達國家相比差距更大。
結構偏
流通環節多于生產環節。與wto規則和發達國家農業政策相比較，我國政府支持農業的特點是流通環節多于生產環節，實踐證明這種支持方式的效率是比較低的，中間環節流失較多，農民應該得到的利益沒有完全得到。
間接投入多于直接投入。例如，政府通過撥款支持農口事業單位（所謂七站八所）為農業提供科技示范、病蟲害防治來為農民服務，通過修路引水、培訓指導等方式來幫助貧困地區脫貧致富，而不像發達國家直接對農民或農場主收入進行補貼。
財政支農資金在使用對象上范圍狹窄。長期以來，我國各級政府的財政支持農業資金的使用，一是政府的財政農業支出用于人員供養及行政開支部分大體維持在70左右，而用于農業建設和科技投入的支出比重低；主要用于非營利性的事業，一般不用于營利性的企業單位；只能用于農業本系統的單位，而不用于其他部門或系統的農業項目；在財政農業建設性資金中，用于大中型帶有社會性的水利建設比重較大，而農民可以直接受益的中小型基礎設施建設的比重較小。
體制僵
主要表現為支農資金管理體系不完善：財政支農投入高度依賴上級政府，地方財政連“吃飯”都不能保證，很難再向經濟效益相對較低的農業追加投入；支農支出實行分塊管理，因而不同程度地存在條塊分割、相互之間不協調、重復投入，力量分散，有限的資金不能形成合力；財政支農資金使用監督機制有待完善。主要表現在：預算管理弱化，法定預算常常受人為因素干擾影響比較大，預算不穩定，一年預算、預算一年的現象經常出現，同時，預算項目資金使用的隨意性大，導致資金不能及時、足額到位，弱化了財政資金的導向作用；資金的監督管理反饋差，沒有形成制度化、規范化，“一拔、二轉、三不管”的現象十分突出，導致財政支農工作的主要內容就是分資金、下指標，降低了資金的使用效率，浪費了財源。
社會主義新農村建設財政支持的對策
強化支持重點、加大支出力度
加大農村基礎設施建設國家財政除了重點支持大江大河治理、重要水庫加固除險，還要繼續圍繞節水灌溉、人畜飲水、鄉村道路、農村沼氣、農村水電、草場圍欄等農村中小型基礎設施建設，農村能源建設，農村道路建設等。要進一步改革和支持農業科技推廣體制，加快農業科技成果轉化。對于一般性技術推廣工作和經營性服務項目，要通過興辦科技示范場、開展農資連鎖經營、實行多種形式的技術承包等方式，逐步走向市場。
要重點加大對農業產業化的支持力度要加大對龍頭企業、對農民科技知識的培訓以及對農村市場體系建設等方面的支持。應選擇一批規模大、效益好、帶動力強、具有較強競爭力的龍頭企業予以重點支持，支持的形式可以有多種，包括對符合條件的龍頭企業的技術改造給予財政貼息、對農戶的培訓、營銷服務以及研發新品種新技術、開展基地建設和污染處理給予財政補助等。
要加大糧食生產的支持要把促進糧食生產作為財政支農政策的重中之重，目前，財政支持糧食生產政策主要有，取消和降低農業稅稅率，對種糧農民實行直接補貼，對糧食生產特別是水稻生產實行良種補貼，農業基本建設投資和農業綜合開發資金向糧食主產區集中，對一部分糧食主產區實行大型農業機械購置補貼，土地出讓金集中一部分用于農業土地開發，農業生產資料價格補貼等，與財政有關的糧食生產政策還有優質糧產業振興工程、糧食的最低收購價和糧食流通體制改革。
要合理確定公共財政覆蓋農村的優先順序將有限的政府財力運用到農村急需所用之處。公共財政覆蓋農村必須分階段、分區域地排出優先順序，應該先保障農村社會穩定和農民基本生活需要，后創造條件促進農村發展；先保證純公共產品，后提供準公共產品和混合產品。
整合財政支農投入、完善資金管理體制
對現有農業項目、資金進行整合對于目前由不同渠道管理的農業投入，尤其是用于農業基礎設施建設的財政[第一范文網:]資金投入，要加強統籌協調和統一安排，防止項目重復投資或投資過于分散，使有限的資金發揮出最大的效益。能夠歸并的支出事項建議由一個職能部門統一負責。同時要對各分管部門的職能和分工加以明確，以確保農業財政資金的有效配置。合理劃分中央和地方政府的財政在農業和農村發展中的事權。
進一步完善資金管理體系在財政支農資金分配上，應建立國庫集中支付制度，注重資金的績效評價，建立資金使用的反饋制度，同時不斷擴大政府采購的范圍，使各項資金分配方式納入規范化管理制度之中；在財政支農資金管理上，首先要認真執行農業財政資金的預算，不能留有預算缺口或虛列支出。其次要積極推動部門預算，推動國庫集中支付和政府采購各項財政改革，對于農業財政專項資金項目，應當進行可行性研究和評估論證，明確管理責任，確定專人負責；在財政支農資金監督上，財政部門應當利用本系統內監督機構和審計部門的力量，對于農業財政資金運行進行事前、事中和事后監控，必要時聘請中介機構進行審計，逐步形成有效的農業財政資金監督檢查機制；在投資責任上，總的原則是按照項目規模和性質實行分類管理。凡屬地方項目或中央補助投資的'地方性項目，其投資、建設、管理和職責完全下放給地方。屬于中央項目的，均由中央政府或有關部門負責，也可通過某種方式委托地方建設或管理。
調整支出結構、提高支出效益
逐步減少對流通環節的補貼，增加對種糧農民的直接補貼，減少交叉和中間環節，提高農業財政資金使用效率：是逐步將主要農產品市場風險基金（如糧食風險基金）轉為對農民的收入的直接補貼；是在主產區建立對農民使用先進技術的直接補貼制度。這種補貼方式，一方面可以形成對農民收入的直接補貼，另一方面鼓勵、支持農民、農業生產者使用優良品種。隨財力的增強逐步擴大，可以在重點產區建立良種推廣補貼制度；是逐步將一部分農產品出口補貼轉為對農民的直接收入補貼。要抓住糧食仍供大于求的有利時機，增加對農民退耕還林還草的補助。對漁民和牧民生態移民和轉產轉業等，也應給予直接補貼；是繼續加大對受災地區農民的收入補貼。
采取區別對待的政府投入政策，加大不發達地區的農村財政投入政策。我國東部及沿海發達地區，經濟發展水平和農村公共事業的發展水平較高，對中央、省級財政依賴程度低，而西部和老少邊陲地區經濟發展落后，政府財力及農村公共事業發展水平相對低，因此公共財政覆蓋農村的力度應因地制宜、區別對待，中央財政和省級財政相應承擔不發達地區農村的農村財政投入比重，包括加大直接財政投入、財政補貼、國債資金支持的力度等等。
銀行風險分析報告 篇5
上半年，我行認真貫徹省、市行行長會議精神，堅持以科學的發展觀指導經營工作，不斷開拓市場，提早動手，搶抓機遇，堅持以公司業務為依托，發展個人金融業務，不斷調整客戶結構，強化中高端客戶的維護和營銷，加快構建縣支行“大個金”的經營格局，積極推進經營模式和增長方式的轉變�，F將上半年經營工作報告如下。
一，各項經營指標完成情況
1、至六月末，儲蓄存款凈增3699萬元，完成年度計劃任務的80.4%，較上年同期減少2051萬元；對公存款下降14986萬元，完成年度計劃任務的-956.3%，較上年同期減少7375萬元。
2、新增個人綜合消費貸款58萬元，完成年度任務的32%。個人綜合消費貸款余額較年初增加43萬元。
3、理財產品銷售額40446萬元，完成年度任務1900萬元的2129%，其中，代理保險251萬元，代理發行各類基金100萬元，銷售“穩得利”理財產品35萬元，代理國債40060萬元。新增個人中高端優質客戶657戶，
4、新增牡丹信用卡497張（含換卡101張），完成年度計劃任務的134.3%，超額完成分行下達的年度任務。新增牡丹靈通卡2160張，完成年度任務6000張的36%。
5、新增企業網上銀行證書客戶3戶，企業網上銀行普通客戶14戶，個人網銀證書客戶26戶，個人網銀普通客戶749戶，個人電話銀行350戶，手機銀行30戶。【銀行20xx年上半年經營情況分析報告】銀行20xx年上半年經營情況分析報告。
6、實現利息收入162萬元，較上年同期增加32萬元，完成年度任務的48.8%。
7、實現中間此文來源于是：業務收入141萬元，較上年同期增加80萬元，完成全年中間此文來源于是：業務收入任務的67.8%。（若計算今年第二、三期國債手續費，中間此文來源于是：業務收入實際完成337萬元，已超額完成全年208萬元任務）。
8、實現賬面利潤530萬元（去年481萬元），實現撥備前利潤522萬元。
二，上半年主要工作總結：
年初，我行將各項業務的營銷和發展作為經營工作的重中之重，為此，支行積極根據縣域經濟的發展，整合內部機構，進一步加大考核，制定符合我行實際的業務營銷方案，實施以項目產品帶動業務發展。
1，整合內部機構，進一步實施“大個金”經營戰略，
支行按照上級行加快發展個人金融業務的要求，結合我行實際，對原信貸管理部、資產風險部、營業管理部進行了統一整合，成立個人金融業務中心，分設個人金融業務服務部和個人金融業務營銷部。為進一步加快個人金融業務的發展提供了堅實的保障。
2，密切銀企關系，狠抓各項存款工作
年初，支行組織相關業務營銷人員利用閑暇時間此文來源于是：，深入企業、事業單位、學校等，以公司業務為依托，對我行代發工資的優質客戶逐一進行了上門拜訪、慰問，加深了銀企之間此文來源于是：的關系，穩固了現有代發工資客戶。
3，制定營銷方案，全力實施項目產品帶動業務發展
為了全力構建“大個金”經營格局，我們提前籌劃，提早動手，開展業務營銷工作，制定了一季度業務營銷方案，明確了營銷目標，確定了以建立中高端客戶營銷系統為龍頭的七個營銷項目，實行行級領導帶頭，業務部門具體參與的營銷體系，充分發揮個人業務和公司業務的聯動效應，增強整體服務能力。先后集體營銷**縣石油公司中油牡丹國際卡62張，糧庫23張，為*集團有限公司營銷國債40000萬元。同時，為宏源機械廠、橋梁廠開立企業網上銀行，為**縣居家樂超市、城區加油站、酒樓安裝pos機，目前，除酒樓手續正在辦理外，其他已全部安裝到位，有力的改善了銀行卡消費環境。
3，進一步加大個人客戶營銷系統的維護工作
為了促進個人客戶營銷系統管理工作的科學化，進一步篩選中高端優質客戶，支行積極制定個人客戶營銷系統客戶信息采集獎勵辦法，對通過前臺業務操作中發現的優質客戶，要求柜員講究策略，與客戶拉近關系，盡最大可能的采集客戶的詳細信息，為下一步個人客戶經理的營銷提供詳細的資料。
4，積極制定銀行卡業務營銷考核辦法，促進此文來源于是銀行卡業務的發展
為了不斷拓寬市場份額，充分挖掘資源，我們積極制定銀行卡業務營銷競賽考核辦法，要求每位員工在一季度末完成牡丹信用卡或貸記卡2張，按照“早營銷、早收益、多勞多得”的原則，根據營銷月份的不同分別給與50元和30元的獎勵，活動的開展，有效的調動了全行員工營銷的積極性，至六月末，新增信用卡396張。換卡101張，提前完成了分行下達的年度計劃任務。
5，強化中間.net業務收入，不斷促進經營效益的提高
為了提高中間此文來源于是：業務收入占比，不斷調整收入結構，一季度，按照支行實施的項目帶動發展戰略部署，⑴是重點抓住了為金堆鉬業公司營銷國債一億元，⑵是與**公司簽訂代保管國債憑證業務，收取手續費2萬元，及時收回了陜化代保管、**縣郵政局、**縣農發行代理現金手續費3.3萬元，與**縣煙草公司積極協商，收回自去年10月份以來代理煙草訪銷手續費1.2萬元，⑶積極開展銀行代理保險，基金、理財產品的銷售，努力擴大代理類中間此文來源于是：業務收入。⑷是積極開展牡丹中油聯名卡營銷，借助刷中油聯名卡加油優惠的有利時機，積極與**縣二運司、出租公司等單位聯系，大力宣傳，推廣中油聯名卡，有效的提高了銀行卡業務收入。
三，經營工作中存在問題：
1，信貸營銷有待于進一步加大力度，目前，在我行公司貸款業務難以投放的情況下，唯有大力發展個人消費貸款、住房貸款，才能有效地解決我行資產結構，提高經營效益。
2，電子銀行業務營銷發展緩慢，從分行通報各支行任務完成情況看，我行電子銀行開戶處于落后位置，電子銀行代理交易額僅完成年度任務的13%，任務差距較大，
3，對公存款起伏較大，從一季度任務完成情況看，我行對公存款雖日均存款較高，但未完成時點任務數。對公存款主要依賴于業公司的局面未有明顯改觀。
4，個人中高端優質客戶維護工作還有待進一步加強，目前優質客戶信息采集新增218戶，但是，優質客戶的維護及對優質客戶的營銷工作還未能充分的發揮作用。
四，下半年經營工作措施
從上半年各項任務完成情況看，我行距離序時進度任務還有較大的差距，下半年，經營工作的重點主要是認真分析經營工作中存在的薄弱環節，進一步加大業務營銷，縮小差距，確保年度各項任務的全面完成。【銀行20xx年上半年經營情況分析報告】各類報告。
㈠是狠抓存款工作不放松，
從上半年任務完成情況看，我行儲蓄存款工作增長勢頭較好，下半年，儲蓄存款工作仍要堅持以代發工資為重點，有目的、有針對性地挖掘單位代發工資業務。對公存款重點營銷**公司，在抓好優質客戶的同時，緊盯新的公司客戶和縣級機構客戶，制定營銷措施，不斷強化業務營銷，逐步改善對公存款優質客戶結構。力爭在年末完成對公存款任務
�、媸窍麓罅�，強化各項代理業務，
一是不斷加強傳統結算業務收入，加大人民幣結算賬戶的開立，大力宣傳我行匯款直通車即時到帳和代收大專院校學雜費業務，為客戶提供快捷，高效的服務。二是加大各項代理業務的全面發展，繼續堅持以代理保險為主的各項代理業務，同時積極營銷各類基金和理財產品，促進各項代理業務的健康、穩定的發展。三是借助電子銀行示范區的推廣，堅持發展新型的電子銀行業務，逐步減輕柜面業務操作壓力，繼續加大電子銀行業務營銷單項考核力度，對營銷企業網銀證書客戶、普通客戶、個人證書客戶、普通客戶等按照產品貢獻度給于不同的獎勵，以充分調動全員營銷電子銀行的積極性，
㈢，努力加大個人消費貸款營銷力度
根據我縣區域發展的實際，今年，縣級部門和單位逐步向上搬遷，搶抓發展機遇，積極開展個人綜合消費貸款、個人住房按揭貸款。同時，密切關注渭華路項目工程的建設，提早介入，力爭在年末完成各項貸款任務。
銀行風險分析報告 篇6
和諧社會的構建，離不開農村的發展；建設社會主義新農村，離不開一大批高素質的農村人才。加強農村人才開發，不斷壯大農村實用人才隊伍，對推動農村經濟發展，促進農民增收致富，建設社會主義新農村具有十分重要的意義。近年來，xx市始終堅持黨管人才的原則，大力實施新農村建設人才保障工程，突出農村實用人才培養、開發、使用三個環節，積極推進了農村實用人才隊伍建設，為全市農村經濟發展提供了強有力的人才保證。
一、現狀與問題
經過認真調研與分析，我們認為“新農村建設人才保障工程”啟動后，農村各類人才隊伍建設取得了一定的成績，但還存在一些突出問題：
一是農村人才總量不足，人才結構不盡合理。目前，全市有農村鄉鎮領導干部66名，村干部229名，組干部265名，農村中小學教師974人，衛生技術人員106人，農業科技服務人員156人，文化專干26人，農村政法工作人員46人。從整體上看，全市農村人才隊伍總量不足，高層次、高技能人才短缺，滿足不了經濟發展的要求。人才結構不合理，存在農村人才“三多三少”的問題，主要表現在低學歷人才多，高學歷人才少；無職稱人才多，中級以上職稱人才少；文教衛生人才多，農村科技實用人才少。同時，具有中專以上文化程度的人才絕大多數集中在農村鄉鎮單位和教育衛生部門，企業和農村一線具有中專以上文化程度的科技人員還十分缺乏。
二是急需人才、復合型人才嚴重缺乏。目前，xx市現有各類農村實用人才5678人，占勞動力總數的12。其中，種植業2386人，畜牧養殖業946人，農機經營115人，農產品加工與經營214人，農產品營銷156人，建筑行業683人，企業經營管理人員36人。從農村實用人才隊伍的現狀來看，農村種植、養殖專業的人才比較多，但農產品加工營銷、建筑、企業經營等專業的人才比較少，人才隊伍專業分布不夠合理，出現了傳統人才過多急需人才缺乏的'失衡局面。
三是人才激勵政策還不健全。缺少對重點產業、重點專業和學科技術帶頭人的選拔和培養，各級雖已出臺農村實用技術人才職稱評審辦法、文化專干配備管理辦法，但職稱評定中以學歷和工作年限等為硬化條件，工作業績方面缺乏優先選拔評定的優惠配套政策。目前，全市農業科技服務人才評定高級職稱的僅4人，評定高級民間美術師職稱的人員僅2人，文化專干評定職稱工作才剛剛啟動。同時，受人事編制、職稱限額等因素的限制，在人才開發、引進、使用等方面的管理機制還不夠健全，農村各類人才的開發、管理力度還不夠。
四是農村人才經費投入不足。目前，xx市教育、衛生人員經費已納入財政預算，全市有16229名中小學生享受“兩免一補”政策，x年溫室建設、河水滴灌，農機局購置等支農資金達到了800多萬元，但用于人才培訓、開發的專項資金還嚴重不足。盡管xx市在人才招聘、專家培訓中投入了一些資金，但與經濟發展、人才需求相比，還存在一些差距。由于經費不足等原因，各類農村人才隊伍的教育培訓不能規模性、系統性地開展，導致知識老化，難以適應新時期經濟發展的要求。
二、思路與對策
針對以上存在的問題，xx市今后將緊緊圍繞__屆三中全會精神，不斷完善人才工作的配套政策，進一步健全人才工作機制，全面提升農村實用人才隊伍的創業能力，為加快推進社會主義新農村建設提供強有力的人才保障。
一是完善機制抓培養。進一步分類充實全市農村實用人才信息庫，建立專門人才檔案；加大對種植、養殖、農產品加工、企業管理等方面人才以及高層次專業技術人才的培養力度，選拔青年致富帶頭人和專業技術骨干到省內外高等院校、院所進行專業培訓；全面落實《xx市20xx-x年新型農民科技培訓規劃，辦好各種形式的鄉村干部培訓班和短期實用技術培訓班，全面提高各種實用人才的整體素質。
二是統籌協調抓開發。圍繞農村基層組織建設，抓好對黨政人才的開發使用，圍繞文化旅游大市建設，抓好文化旅游人才隊伍的開發，圍繞農業增收、農業產業發展，抓好農村科技實用人才的開發，圍繞社會和諧發展，抓好教育衛生人才隊伍的開發，圍繞民生改善和平安建設，抓好政法隊伍建設。進一步完善《xx市人才引進目錄，實施積極的人才引進、開發政策，從省內外高校、機關、企業引進適合農村經濟發展的高層次人才，開發一批“技術型”、“技能型”、“企管型”、“鄉土型”人才，選拔一批優秀人才擔任協會負責人或村組干部，努力提高農村高中級職稱專業技術人才的比例。
三是落實政策抓服務。對長期在農村基層工作的技術人員在職稱限額、職稱晉升上給予適當傾斜；建立市級領導干部和市直部門聯系鄉土專家人才制度，設立市鄉級農業專家顧問團，強化對各類人才的服務。評選優秀農村實用人才進行表彰獎勵，并在電視臺、廣播電臺、《文化旅游報》及省、市級新聞媒體上進行廣泛宣傳，激勵他們為農村經濟社會發展做出更大的貢獻。
四是健全機制抓投入。按照“政府搭臺、基層唱戲、農民受益”的原則，拓寬渠道，創新思路，采取“財政撥一點、部門出一點、鄉鎮擠一點、個人拿一點”的辦法進行籌集資金，加強農業科技培訓，加大農業科技推廣，加快農業產業化進程，為建設社會主義新農村提供智力支持和工作動力。
銀行風險分析報告 篇7
支行按照部署與要求，認真貫徹行長在年初工作報告中提出的“堅持高標準，確保實現新發展”的工作指導思想，迎難而上，奮力開拓，20xx年一季度，各項業務穩步增長，各項存款總額X萬元，各項貸款總額X萬元，存貸比為X％，經營利潤X萬元，經營狀況良好，為完成全年任務打下了較好基礎。
根據通知，現將支行一季度經營狀況匯報如下：
一、各項指標完成情況
按XX年初下達的各項工作計劃，支行制定了工資績效考核制度，各部門狠抓落實，積極開拓，共同努力，完成如下：
1、存款目標：一季度末。支行各項存款總額X萬元，較年初增加X萬元，完成本年任務X萬元X%，未完成本年度計劃。其中對公存款X萬元，較年初X萬元，全年計劃增長X萬元，未完成季度計劃。儲蓄存款X萬元，較年初年初增加X萬元，完成全年計劃增長X萬元X%。
2、新增貸款目標：X行各項貸款總額X萬元，較年初凈增加X萬元，其中存量貸款下降X萬元，新增貸款X萬。
3、不良清收：一季度實清收不良貸款X萬元，完成全年計劃X萬元X%，完成季度計劃X萬元X%。不良資產率為X%，較年初下降X%，實現計劃目標；
4、抵貸資產管理，一季度支行加強了抵貸資產的處置力度，全年計劃處置X萬元，季度計劃處置X萬元，年初即向總部申請處置抵貸資產X筆金額X萬元。共清收X萬元，完成全年計劃X萬元X%，未完成計劃指標。
5、收息目標：一季度實收利息X萬元，每季收息按年末存量貸款計算計劃為X萬元，完成X%。其中存量貸款收息X萬元，季度計劃X萬元，全年計劃X萬元；不良貸款收息X萬元，完成季度計劃X萬元X%，完成全年計劃X萬元X%；新增貸款收息X萬元，完成全年計劃X萬元X%。
6、利潤目標：一季度我行共實現收入X萬元，總計支出X萬元，本年度計劃實現利潤X萬元，一季度計劃實現X萬元，實際完成X萬元。其中一季度計提定期存款應付未付利息X萬元；應計提拆借總部資金利息X萬元未收，應付總部臨時借款利息X萬元未付，實完成利潤X萬元。
二、經營狀況分析
通過以上數據分析，支行各項業務發展基本達到了預期的目標，呈現出以下幾個特點：
一是存款總額有所增長，其中儲蓄存款增幅超過對公存款增幅，且以儲蓄存款為主�！綳銀行20xx年一季度經營情況分析匯報】。從我支行各項存款所占的比重來看，發展極不均衡。對公存款中活期存款占存款總額的X%，較年初X萬元，與去年同比X萬元；定期存款占存款總額的X%，較年初增加X萬元，比重持平，與去年同比X萬元，定期存款占對公存款的X%，較年初比重增加X%�；钇趦π钫即婵羁傤~的X%，較年初增加X萬元，比重下降X%，與去年同比X萬元；定期儲蓄占存款總額的X%，較年初增加X萬元，比重增加X%，與去年同比多增X萬元；定期儲蓄存款占儲蓄存款總額的X%，比重較年初增加X%。
從以上數據我們分析，對公存款增勢不好，受存款大戶影響，下降幅度較大，。對公存款下降主要是我單位存款大戶運用造成存款下降，雖然年初以來，我們加大了對企業存款的營銷力度，走訪了鏡內的大小企業，宣傳行支持企業的態度，在取得企業的信任的同時也擴大了行的知名度。同時受本地區經濟資源和客戶資源的限制，雖然我們做了一些工作，但收效甚微。一季度支行新增存款帳戶XX戶，其中基本帳戶XX戶，一般帳戶X戶，但新增存款余額不大，不足以彌補大額存款的下降。
從以上數據我們分析，儲蓄存款始終保持良好增勢，一是目前是主因，二是支行加強對儲蓄存款的也促進了增長。從年初伊始，支行就制定了本年工作計劃，把存款放在首位，并制定了相應的規則，崗位員工思想負擔減少，工作態度轉變，工作積極性增高，并通過加強和提高優質文明服務，積極穩定老客戶，發展新儲源。崗位員工也通過各自的社會關系，努力挖掘儲源。
從以上同比數據我們分析，存款同比增勢絕對值基本持平，一方面反映出我單位存款總體增勢的穩定；另一方面也反映出我們在上缺少優質客戶。
與本行其他支行相比我們存款增幅較小，排位靠后，一方面受地域和客戶群體行為的限制，我們在本地區為中心進行了一次各金融機構存款市場份額的調查，全城共有XX個儲蓄營業機構，儲蓄存款總額X億，平均每個儲蓄機構分攤標準余額為X萬元，我們三個儲蓄營業機構按平均值計算為X萬元，低于標準余額。共有人口全口徑約X萬人，按人均分攤占有標準余額為X萬元，支行現共有開戶X萬戶，按平均值計算人均占有X萬元，低于標準余額。
二是貸款適度投放，加強信貸管理。【X銀行20xx年一季度經營情況分析匯報】。一季度末，行各項貸款總額X萬元，較年初凈增加X萬元，增幅X％。貸款總額中，個人消費貸款余額為X萬元,比年初下降X萬元，增幅為X%。短期保證貸款余額為X億元，比年初增加X萬元，增幅X％。短期抵押質押貸款余額為X萬元，比年初增加X萬元，增幅X％。中長期貸款余額為X萬元，與年初持平。年初以來，結合對支行下達的信貸任務，信貸管理部門對我支行現存貸款進行了全面細致的調查，
并針對貸款即將到期的及時進行通知，要求借款人按期償還貸款，確保我支行無新生逾期貸款。
三是資產質量保持良好水平。年初支行根據現存的不良貸款實際情況，XX科便制定了清收工作計劃，理清了工作思路，積極對逾期貸款進行清收收，明確了工作重點，加強建檔建帳檔案化管理。一季度末，行逾期貸款總額X萬元，不良資產率為X%，較年初下降X萬元，不良率下降X％。不良資產清收同比多收X萬元，完成全年工作的X%，不良貸款利息清收X萬元，完成全年任務的X%，按五級分類口徑支行認定數為正常類貸款X萬元，關注類貸款X萬元，次級類貸款X萬元，可疑類貸款X萬元。不良貸款余額X萬元，不良貸款率X％，比年初下降X個百分點。
四是業務收入增勢平穩。一季度末，支行共實現各項收入X萬元，同比增X萬元，其中：1、貸款利息收入X萬元，同比增X萬元，其中收回存量貸款利息X萬元，新增貸款利息X萬元。正常貸款收息率達100%；2、金融機構往來收入X萬元，同比下降X萬元；3、其他收入同比多收X萬元。各項支出X萬元，同比增X萬元；其中1、利息支出X萬元，同比增X萬元,其中預提儲蓄應付未付利息X萬元，全部提足；2、營業費用X萬元，同比下降X萬元，其中職工福利費、教育經費、工會經費全部提足，同時未計提固定資產折舊。
五是機構建設進一步加快。初步完成了X所、X所升級支行的各項準備工作。
六是公眾形象及影響力進一步提升�！綳銀行20xx年一季度經營情況分析匯報】。一季度我支行獲得了“X市商業銀行先進單位”、“X市思想政治工作先進集體”、“X三個文明建設先進單位”、等殊榮。
三、在經營中出現的問題與困難及解決方案
20xx年一季度，支行在經營中出現的問題與困難主要有：一方面，支行對公存款增速，儲蓄存款上一是活期、定期儲蓄存款比例，受到一定影響。另一方面，支行辦公樓對外形象欠佳，也了本行的擴展速度。針對以上問題，本行將著重做好以下幾項工作：
1、提高資產負債管理水平。保持良好、穩定的凈收入水平，積極調整資產負債結構，合理擴張規模及有效調配信貸資源，發展低風險的資產業務，降低資產風險程度。
2、穩步發展公司業務，加快面向中小企業的產品和服務創新；擴大業務的服務范圍，改變觀念，從做起，發展。
3、提高風險控制水平，從制度建設、責任追究和懲戒以手段上下功夫，加強內控，強化管理，建立和完善操作風險等在內的風險管理體系，有效地識別、監測、控制風險。加大對陳欠不良貸款的清收，加大與法院的工作聯系，加強依法強制執行的力度。
4、加強職工的思想道德教育，加強團隊建設，提高員工的敬業意識、服務意識、競爭意識，提高職工的責任感。