公司財務(wù)狀況說明書范文

　　公司的財務(wù)狀況說明書是公司在一定期間內(nèi)經(jīng)濟(jì)活動過程及其結(jié)果的綜合反映，那么公司財務(wù)狀況說明書怎么寫呢?下面小編就和大家分享公司財務(wù)狀況說明書，來欣賞一下吧。

　　公司財務(wù)狀況說明書(一)

　　一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況

　　(一)企業(yè)主營業(yè)務(wù)范圍：

　　營業(yè)執(zhí)照描述的

　　公司設(shè)有董事會、監(jiān)事會;公司下屬家控股公司，分公司家;所處行業(yè)為業(yè)。

　　納入合并范圍子公司基本情況

　　企業(yè)名稱注冊資本投資額持股比例注冊地址法定代表人與母公司關(guān)系

　　(二)本年度生產(chǎn)經(jīng)營情況：

　　全年實現(xiàn)銷售達(dá)YY噸，較去年同期噸增加YY噸。實現(xiàn)收入X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，實現(xiàn)毛利X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。實現(xiàn)利潤總額X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。

　　本年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)達(dá)XX次較去年同期XX次提高YY次。本年凈資產(chǎn)收益率為%較去年現(xiàn)期%增加了YY%。

　　(三)開發(fā)、在建項目的預(yù)期進(jìn)度及工程竣工決算情況

　　項目名稱年初余額本期增加本期減少其中年末余額

　　轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)

　　合計

　　XX年新建工程YY項，共投入資金X元，其中：X期初投入資金YYY元，已轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)X元;X期初投入資金YY元，現(xiàn)已全部竣工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);新增X項目YY元。XX年在建工程XX項，工程年初余額YY元，現(xiàn)已全部竣工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);改造工程年初余額YY元，現(xiàn)已全部竣工，全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);工程年初余額YY元，現(xiàn)已全部竣工;改造工程及

　　工程現(xiàn)已全部竣工，年初余額YY已全額轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn);工程、改造工程、工程、現(xiàn)已全部完工。

　　截至20xx年12月31日，在建工程轉(zhuǎn)增固定資產(chǎn)總計金額YY元。

　　(四)經(jīng)營中出現(xiàn)的問題與困難

　　從經(jīng)營指標(biāo)的完成進(jìn)度來看有一定的差異，主要是上半年各項指標(biāo)完成情況差異很大。

　　其原因

　　一是，省略

　　二是，省略

　　三是，省略

　　二、利潤實現(xiàn)、分配情況

　　(1)實物量分析

　　項目同期對比

　　本年實際去年同期增減差異%

　　銷售量(噸)

　　其中：

　　VVVV

　　YYYY

　　從上表可看出今年銷售YYYY噸較去年同期增加噸、增長率達(dá)YY%，銷售YYYY噸。以下省略

　　(2)收入成本分析

　　項目本年實際金額上年同期金額變動情況

　　金額變動率

　　主營業(yè)務(wù)收入

　　收入

　　YYYY收入

　　主營業(yè)務(wù)成本

　　毛利總額

　　從上表中可看出全年實現(xiàn)收入X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。實現(xiàn)毛利總額X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%。以下省略

　　(3)三項費用分析

　　項目本年實際金額上年同期金額變動情況

　　金額變動率

　　三項費用

　　營業(yè)費用

　　管理費用

　　財務(wù)費用

　　本年發(fā)生的三項費用總計X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，其中營業(yè)費用X萬元，較去年同期X萬元節(jié)約了Y%;管理費用X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，剔除因素實際增加XX萬元，主要是費增加XX萬元;財務(wù)費用XX萬元，較去年同期XX萬元增加了YY%，主要原因是隨著公司貿(mào)易的擴(kuò)大，對資金的需求量也在擴(kuò)大，短期借款比去年同期增加了XX萬元，應(yīng)付票據(jù)比去年同期增加了XX萬元，融資量的增加促使利息成本增加，財務(wù)費用也就隨之發(fā)生增長。具體分析省略

　　(4)利潤總額分析

　　項目本年實際上年同期變動情況

　　金額金額金額變動率

　　主營業(yè)務(wù)收入

　　主營業(yè)務(wù)成本

　　毛利

　　三項費用

　　營業(yè)費用

　　管理費用

　　財務(wù)費用

　　投資收益

　　營業(yè)外收支凈額

　　利潤總額

　　從上表中可看出，全年實現(xiàn)利潤總額X萬元較去年同期X萬元增加萬，主要原因是由主營業(yè)務(wù)收入增加了X萬元，主營業(yè)務(wù)成本同時增加X萬元，毛利總額增加X萬元，營業(yè)費用減少X萬元，財務(wù)費用增加X萬元，管理費用增加X萬元，營業(yè)外收支凈額增加X萬元，是多種原因共同作用的結(jié)果。

　　(5)利潤分配說明

　　利潤分配年初數(shù)為X元，本年實際分配為X元，分配情況如下：

　　股東名稱金額

　　YYYYYY

　　YYYYYY

　　合計

　　本年支付X公司股利YYYY元，支付X公司股利YYYY元，支付X公司股利YYYY元，支付股利YYYY元，支付股利YYYY元。

　　三、資產(chǎn)情況

　　項目本年數(shù)上年數(shù)變動情況

　　金額比例金額比例金額變動率

　　一、資產(chǎn)總計

　　其中：流動資產(chǎn)

　　長期投資

　　固定資產(chǎn)

　　其他資產(chǎn)

　　二、負(fù)債合計

　　其中：流動負(fù)債

　　長期負(fù)債

　　三、少數(shù)股東權(quán)益

　　四、所有者權(quán)益

　　五、資產(chǎn)負(fù)債率

　　資產(chǎn)總額X萬元，較去年同期X萬元增加了YY%，主要原因是流動資產(chǎn)較去年同期增加了X萬元，同比增加YY%，其中存貨較去年同期X萬元增加了X萬元;長期投資較去年同期增加了X萬元，固定資產(chǎn)比去年同期增加了X萬元，同比增加YY%;其他資產(chǎn)比去年同期減 YY%

　　公司財務(wù)狀況說明書(二)

　　一、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況

　　(一)x公司成立于x年xx月xx日，公司的主營業(yè)務(wù)范圍：(根據(jù)營業(yè)執(zhí)照上抄)。企業(yè)從業(yè)人員共xx人，全部是以上學(xué)歷，并具有專業(yè)的從業(yè)經(jīng)歷，適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展及業(yè)務(wù)需要。

　　(二)生產(chǎn)經(jīng)營情況

　　公司為x年度成立的企業(yè)，企業(yè)處于階段，在x年度有營業(yè)收入，在x年度會實現(xiàn)收入。

　　二、利潤實現(xiàn)、分配情況

　　公司目前處于狀況。預(yù)計在x年度會有左右的收入，并實現(xiàn)盈利。以達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。

　　三、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

　　(一)各項資產(chǎn)所占比重

　　1、x年度期末流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)的%，固定資產(chǎn)占總資產(chǎn)的%，公司資產(chǎn)的比重正常健康。公司成立至今，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)一直穩(wěn)健正常。

　　(二)負(fù)債情況

　　1、負(fù)債為短期負(fù)債和長期負(fù)債，短期負(fù)債占負(fù)債的%，長期負(fù)債占負(fù)債的%，均在合理的時間范圍內(nèi)，因此相對穩(wěn)定。

　　四、針對本年度企業(yè)經(jīng)營管理中存在的問題，新年度擬加強內(nèi)部管理，增加外部溝通，激勵員工等具體措施來提高公司的經(jīng)營業(yè)績，擴(kuò)大公司的業(yè)務(wù)范圍。

　　公司財務(wù)狀況說明書(三)

　　一、企業(yè)概況

　　本企業(yè)屬于( )企業(yè)，成立于( )年。是以生產(chǎn)和銷售( )為主業(yè)的公司，其主營業(yè)務(wù)收入占企業(yè)總收入的比重為( )%。公司現(xiàn)有資產(chǎn)總額已達(dá)( )萬元，其中包括流動資產(chǎn)( )萬元，占總資產(chǎn)的比例為( )%;固定資產(chǎn)( )萬元，占資產(chǎn)總額的比例為( )%。負(fù)債總額達(dá)( )萬元，其中流動負(fù)債( )萬元，占負(fù)債總額的( )%，所有者權(quán)益( )萬元，占企業(yè)資產(chǎn)總額的( )%。

　　二、企業(yè)經(jīng)營情況分析

　　1、本年主營業(yè)務(wù)收入( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%。 2、本年產(chǎn)品銷售費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業(yè)務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的( )%。

　　3、本年主營業(yè)務(wù)成本( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業(yè)務(wù)成本占主營業(yè)務(wù)收入的( )%。

　　4、本年管理費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，管理費用占主營業(yè)務(wù)收入的( )%。

　　5、本年財務(wù)費用( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，財務(wù)費用占主營業(yè)務(wù)收入的( )%。

　　6、本年主營業(yè)務(wù)稅金及附加( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，主營業(yè)務(wù)稅金及附加占主營業(yè)務(wù)收入的( )%。

　　7、本年營業(yè)利潤( )萬元，比去年同比增長( )萬元，增長率( )%，營業(yè)利潤占主營業(yè)務(wù)收入的( )%。

　　8、其他項目的比例參閱損益分析表。

　　三、利潤實現(xiàn)和分配情況

　　1、本年實現(xiàn)利潤總額( )萬元，凈利潤( )萬元。

　　2、全年上交所得稅( )萬元，增值稅( )萬元。

　　3、本年提取盈余公積( )萬元，其中公益金( )萬元。

　　4、本年分配給投資者利潤( )萬元，其中普通股股利( )萬元，優(yōu)先股股利( )萬元。

　　5、本年職工工資總額( )萬元，職工人數(shù)( )人，職工全年平均收入( )萬元。 四、資金增減和周轉(zhuǎn)情況

　　1、本年經(jīng)營活動現(xiàn)金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%;本年投資活動現(xiàn)金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%;本年籌資活動現(xiàn)金流量比上年增長( )萬元，增長率( )%。

　　2、本年現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額比上年增長( )萬元，增長率( )%;

　　3、本年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為( );存貨周轉(zhuǎn)率為( );流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為( );固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為( );總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為( )。

　　4、企業(yè)的發(fā)展能力指標(biāo)情況：主營業(yè)務(wù)收入增長率為( );凈利潤增長率為( );留存盈利比率為( )。

　　5、可持續(xù)增長率為( )，說明企業(yè)主營業(yè)務(wù)收入的最大增長能力。從長期趨勢看，如果企業(yè)實際的主營業(yè)務(wù)收入增長率高于持續(xù)增長率，表明企業(yè)過度擴(kuò)張，則必須對外籌資;反之，如果企業(yè)實際的主營業(yè)務(wù)收入增長率低于持續(xù)增長率，表明企業(yè)增長不足，應(yīng)積極尋求投資機(jī)會，實現(xiàn)適度增長。

　　五、對企業(yè)財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項說明

　　1、會計政策的變動。

　　2、會計估計的變更。

　　3、重要合同事項。

　　4、重要投資事項。

　　5、對現(xiàn)金流量有重大影響的其他事項。

　　附件：1、資產(chǎn)負(fù)債表環(huán)比分析、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)分析

　　2、利潤表環(huán)比分析、利潤比結(jié)構(gòu)分析

　　3、現(xiàn)金流量表環(huán)比分析、現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)分析

　　4、利潤分配表分析

　　5、財務(wù)比率分析