保密工作意見建議（精選9篇）
保密工作意見建議 篇1
為了切實做好新形勢下的機關(guān)保密工作，確保國家秘密和工作秘密安全，根據(jù)國家、省市保密工作有關(guān)規(guī)定和市保密局9月16日檢查情況，結(jié)合市執(zhí)法局工作實際，現(xiàn)就進一步加強機關(guān)保密工作提出如下意見：
一、嚴格落實保密工作分級負責(zé)制
市局機關(guān)全體工作人員必須嚴格遵守黨和國家的保密法規(guī)，任何時候、任何情況下都不得泄露黨和國家的秘密。局長對全局保密工作負總責(zé)，局分管領(lǐng)導(dǎo)對保密工作負主要責(zé)任;各處室負責(zé)人對本部門保密工作負全責(zé)，按要求抓好本處(室)的日常保密管理工作;各處室要指定一名工作人員具體負責(zé)保密工作(詳見附件一);對計算機安全保密管理要明確責(zé)任人，明晰具體的管理責(zé)任。
局安全保密工作分管領(lǐng)導(dǎo)與各處室簽訂《保密責(zé)任書》，個人要簽訂《保密承諾書》。
二、切實加強秘密載體管理
秘密載體是指以文字、數(shù)據(jù)、符號、圖形、圖像、聲音等方式記載秘密信息的紙介質(zhì)、磁介質(zhì)(包括筆記本電腦、移動硬盤、軟盤、U 盤、光盤、錄音帶、手機、數(shù)碼照攝像機等各類電子數(shù)碼設(shè)備)等物品。秘密載體的制作、傳遞、存放、使用和銷毀，由局辦公室建立臺帳，按照《保密法》等有關(guān)規(guī)定加強指導(dǎo)、檢查和監(jiān)管。各處室指定專人具體負責(zé)相關(guān)管理工作。
制作秘密載體，要嚴格遵循有關(guān)規(guī)定，標明密級和保密期限，注明發(fā)放范圍及制作數(shù)量，在專門處理秘密載體的計算機上印制;制作秘密載體過程中產(chǎn)生的清樣、廢頁等不需要歸檔的材料，必須及時銷毀，嚴禁個人留存、復(fù)印、抄錄和外傳;如需引用原始秘密文件相關(guān)內(nèi)容，必須保持原始密級，不得擅自改變。
收發(fā)、傳遞秘密載體，由局機要室工作人員負責(zé)簽收、拆封、登記和處理。市級以上發(fā)來的秘密文件，按規(guī)定嚴格控制傳閱范圍，不得隨意擴大;郵寄秘密載體必須通過機要渠道，信封上應(yīng)標明密級、編號和收發(fā)單位名稱，并嚴格履行清點、登記、編號、簽收等手續(xù)。
各處室存放秘密載體，必須置于保密柜或加鎖的鐵皮柜中，并由專人管理，定期對存放的專用設(shè)施進行檢查。工作人員離開辦公室或者下班時，應(yīng)當將密件存放在帶鎖的桌柜中。工作人員出差從外單位帶回的密件和密件清單，應(yīng)當交局辦公室管理人員登記保管。
使用秘密載體，應(yīng)根據(jù)秘密載體的密級、制發(fā)單位的要求和實際工作需要，確定知悉人員范圍，不得擅自擴大;絕密級秘密載體，必須按照規(guī)定的范圍組織閱讀和使用，并對接觸和知悉的人員做出文字記載;送領(lǐng)導(dǎo)閱知的國家秘密載體當天送閱，當天收回。
銷毀秘密載體，須經(jīng)局分管領(lǐng)導(dǎo)和辦公室負責(zé)人批準，在履行清點、登記等手續(xù)的基礎(chǔ)上，由辦公室安排兩名以上人員監(jiān)銷，禁止將秘密載體作為廢品處理。
查閱、借閱秘密載體，必須按規(guī)定進行審查和登記。
復(fù)制秘密文件，必須經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)書面批準后方可復(fù)制、登記和發(fā)送，事后按時限、程序予以收回和注銷。
局機關(guān)計算機的日常管理使用，分涉密計算機、工作計算機和準上網(wǎng)計算機三個等級實施監(jiān)管。
機關(guān)各處(室)工作文件，特別是組織人事檔案、黨紀政紀查處資料、行政違法案件卷宗、戶外廣告審批管理資料等，要嚴把歸檔、保管、借閱等關(guān)口，不得向無關(guān)人員提供，因工作原因確需提供的相關(guān)文件、復(fù)印件或電子版，必須經(jīng)分管相應(yīng)處室的局領(lǐng)導(dǎo)同意。
三、嚴格遵守保密紀律
機關(guān)全體工作人員特別是涉密人員要進一步增強保密意識，認真遵守黨和國家保密工作的法律法規(guī)和保密工作紀律，做到不該看的不看，不該問的不問，不該說的不說，確保國家秘密和工作秘密安全。對泄露黨的秘密和國家秘密行為，要在堅決予以制止的同時，及時采取補救措施，并按照相關(guān)程序向有關(guān)部門報告，追究失泄密責(zé)任人及處室負責(zé)人的責(zé)任。
(一) 不得與密級文件、資料規(guī)定的知悉范圍以外的任何人談?wù)擖h和國家的秘密事項。
(二) 不得以普通電話、手機、傳真、信函、互聯(lián)網(wǎng)等任何方式傳遞涉密文件和資料。
(三) 嚴禁在非保密場所存放秘密文件、資料。
(四) 不得使用非涉密計算機記錄、傳輸和存儲黨和國家秘密事項，不得擅自或指使他人復(fù)制、摘抄、銷毀、留存涉密文電、資料。
(五)未經(jīng)批準，不得攜帶秘密文件、資料進入公共場所或參加社交活動。
(六)不得在涉外活動或接受記者采訪中涉及黨和國家秘密，不得在公開發(fā)表的文章、講話中涉及黨和國家秘密。確因工作需要，須事先經(jīng)局辦公室審查，報分管領(lǐng)導(dǎo)批準。
(七)不得在出國(境)訪問、考察等外事活動中攜帶涉及黨和國家秘密的文件、資料或物品;確因工作需要攜帶的，須按有關(guān)規(guī)定辦理審批手續(xù)，并采取嚴格保密措施。
(八)局機關(guān)所有處室必須確保有一臺計算機專門用于工作，禁止與互聯(lián)網(wǎng)聯(lián)接。局涉密計算機、文印室計算機、接入專用網(wǎng)絡(luò)的計算機和用于黨務(wù)、人事、機要、紀檢、財務(wù)、戶外廣告等敏感工作的計算機，嚴禁接入互聯(lián)網(wǎng)，并由專人負責(zé)管理，切實做到專機專人專用。未經(jīng)局分管領(lǐng)導(dǎo)批準，任何人不得使用涉密計算機。
(九)非工作人員禁止進入機要室、檔案室;任何人不準在機要室、檔案室無故逗留。
(十)涉密會議文件的印發(fā)、保管、記錄、傳達，要嚴格按保密規(guī)定辦理。
四、加大保密工作督查力度
(一) 由辦公室牽頭，紀檢監(jiān)察室、監(jiān)督檢查處參與，每季度對局機關(guān)所有計算機、每半年對涉密文件管理情況進行一次普遍檢查。
(二) 由各處室主要領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)，每個月對本部門的計算機和涉密文件進行一次例行檢查。
(三) 年度發(fā)生失泄密問題的處室取消評先資格;發(fā)生失泄密問題的個人，按規(guī)定追究管理責(zé)任，視情節(jié)和危害程度嚴肅處理，對所在處室領(lǐng)導(dǎo)取消評先資格。
本意見自印發(fā)之日起執(zhí)行，各處室的日常保密工作，請結(jié)合工作實際，及時作出安排，明確分工，抓好落實，確保全局機關(guān)安全保密工作不發(fā)生任何問題。
附件1、市執(zhí)法局機關(guān)各處室保密工作聯(lián)絡(luò)員名單
2、市執(zhí)法局機關(guān)處室計算機使用管理登記表
3、市執(zhí)法局機關(guān)保密工作責(zé)任書 (樣式)
4、市執(zhí)法局機關(guān)工作人員保密承諾書(樣式)
年十月二十六日
保密工作意見建議 篇2
20xx年xx月29日—30日，州委保密辦、州國家保密局舉辦了自治州州直機關(guān)單位保密干部培訓(xùn)班，州委各部門，自治州各委、辦、局、人民團體、企事業(yè)單位以及中央、自治區(qū)駐州單位的138名保密干部參加了培訓(xùn)。培訓(xùn)班對新修訂《保密法》及其他保密法規(guī)，文件資料和計算機網(wǎng)絡(luò)等方面的保密管理知識進行了系統(tǒng)講解。培訓(xùn)班還對如何做好保密工作征求了各參訓(xùn)人員的意見，共有65位學(xué)員提出近100條建議。這些建議十分寶貴，對做好我州的保密工作具有重要參考價值。經(jīng)過我們認真匯總分析研究，對反映比較集中的建議，我們將其匯總選載出來，并提出了落實的具體措施，供學(xué)習(xí)參考。
一、進一步加大保密宣傳教育力度，采取形式多樣的宣傳教育，提高保密意識和安全操作技能。擴大受眾范圍引起更廣泛和更深層次的重視。
落實措施：保密宣傳教育是增強保密意識，學(xué)習(xí)保密技能、提高保密素質(zhì)、加強保密能力建設(shè)的基礎(chǔ)工程，是保密工作的重要基礎(chǔ)。我們將進一步深入開展保密宣傳教育，切實增強保密宣傳教育的針對性和實效性。抓緊制定我州“”保密事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、“六五”保密法制宣傳教育規(guī)劃，認真抓好實施工作。深入學(xué)習(xí)宣傳《保密法》及其配套法規(guī)，開展內(nèi)容豐富、形式多樣的保密法制宣傳教育活動，突出抓好保密警示教育，加強與上級部門聯(lián)系，爭取工作支持，積極開展開展竊密泄密案例警示教育展覽和反竊密、防泄密保密技術(shù)演示活動，不斷提高領(lǐng)導(dǎo)干部和涉密人員對新形勢下保密工作重要性的認識，增強他們做好保密工作的緊迫感和責(zé)任感。利用報紙、廣播、電視、網(wǎng)絡(luò)等各種媒體，宣傳保密法律法規(guī)，進一步增強干部群眾的保密意識和法制觀念。
二、加大對各單位領(lǐng)導(dǎo)(特別是主要領(lǐng)導(dǎo))、涉密人員的保密宣傳教育和保密業(yè)務(wù)培訓(xùn)，促使單位領(lǐng)導(dǎo)對保密工作重視與支持，并在技術(shù)、設(shè)備上給條件不夠完善或是無力完善保密措施的單位給予一定的支持。嚴格落實領(lǐng)導(dǎo)干部保密工作責(zé)任制。
落實措施：充分發(fā)揮各級黨校、行政學(xué)院和干部培訓(xùn)機構(gòu)在開展保密法制宣傳教育培訓(xùn)的主渠道、主陣地作用，加強對各級領(lǐng)導(dǎo)干部、涉密人員的保密形勢和知識技能教育，努力使廣大干部和涉密人員懂保密、會保密、善保密。
保密技術(shù)防范設(shè)備的維護使用是做好保密工作的重要保障。我們一方面要落實黨政機關(guān)、涉密單位保密防范設(shè)備強制配備要求，另一方面積極爭取資金，提高管理使用效益，在全州再建設(shè)一些類似“涉密計算機違規(guī)外聯(lián)監(jiān)控系統(tǒng)”的保密技術(shù)防范工程、教育、法規(guī)管理，技術(shù)多管齊。
年月日
保密工作意見建議 篇3
為了更好地適應(yīng)學(xué)院保密工作的新形勢、新要求，及時發(fā)現(xiàn)和有針對性地消除學(xué)院保密工作中存在的失泄密隱患，切實加強學(xué)院的保密工作，根據(jù)上級有關(guān)保密工作的法規(guī)和文件要求，特提出如下意見:
一、必須充分認識保密工作的重要性
高度重視保密工作，是我黨的一大優(yōu)勢和優(yōu)良傳統(tǒng)。在不同的歷史時期和不同性質(zhì)的單位，保密工作有著不同的內(nèi)容和要求。學(xué)院在日常的教學(xué)、科研和管理工作中，相關(guān)人員也經(jīng)常接觸到許多具有保密性質(zhì)的事項。學(xué)院保密工作是我國保密事業(yè)的重要組成部分，其保密水平高低直接影響到我國國家機密能否在劃定范圍內(nèi)有效發(fā)揮作用。然而，當前在一部分高校干部群眾當中，由于對保密工作缺乏應(yīng)有的認識，在實際工作中存在著“說起來重要，干起來次要，忙起來不要”的現(xiàn)象。這對保守國家機密是非常有害的，必須加以糾正。
學(xué)院保密工作的重要性主要體現(xiàn)在以下三個方面:第一，保密工作是一項保障性工作，它似乎不直接產(chǎn)生經(jīng)濟效益，但是一旦發(fā)生泄密事件，就會給黨和國家的事業(yè)帶來嚴重損害。第二，保密工作是一項防范性工作，其功能具有潛在性，其效益隱性存在，其最大成績就是“不出問題”。第三，保密工作是一項持久性工作。隨著時間的推移，容易使人滋生麻痹、松懈思想。學(xué)院保密工作雖不是學(xué)院中心工作，但卻實實在在地影響中心工作，做好了，就會為學(xué)院教學(xué)、科研和管理工作的開展創(chuàng)造良好的條件，提供有力的保障;如果麻痹和松懈，就可能發(fā)生中央領(lǐng)導(dǎo)同志指出的“犯歷史性錯誤”的問題，影響國家利益，使學(xué)院的工作陷于被動。學(xué)院各級領(lǐng)導(dǎo)必須從大局著眼，認真學(xué)習(xí)《中華人民共和國保密法》及其實施辦法，進一步提高對保密工作重要性和緊迫性的認識，牢固樹立“必須十分注意保守秘密”的思想，切實做到認識到位、領(lǐng)導(dǎo)到位、工作到位，保證全院保密工作的順利開展。
二、必須落實保密工作責(zé)任制
保守國家秘密是公民的義務(wù)。嚴守黨的紀律，保守黨和國家的秘密則是黨性的集中體現(xiàn)，是每個共產(chǎn)黨員必須時刻牢記的行為準則。當今世界仍不安寧，復(fù)雜多變的國際形勢和高科技的迅猛發(fā)展，使保密與竊密領(lǐng)域的斗爭更加尖銳復(fù)雜。面對新的嚴峻挑戰(zhàn)，黨員干部特別是黨員領(lǐng)導(dǎo)干部、涉密人員都必須保持高度的政治警惕性，必須以黨性作保證，自覺嚴守黨和國家秘密，積極做好保密工作。學(xué)院各級領(lǐng)導(dǎo)和黨員干部要按照“誰主管、誰負責(zé)”的原則，各涉密部門和單位要認真建立和落實保密工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制與涉密人員保密責(zé)任制。要逐級簽訂保密責(zé)任書，把執(zhí)行保密工作責(zé)任制的情況納入干部業(yè)績考核的內(nèi)容，并作為獎懲的依據(jù)。保密工作是講政治的一項重要內(nèi)容，各級領(lǐng)導(dǎo)干部要以身作則，率先垂范，帶頭做好自己、身邊工作人員和家屬子女的保密工作;同時把保密工作擺上議事日程，經(jīng)常過問、關(guān)心、支持保密工作，定期或不定期召開保密工作會議，將保密工作融入到學(xué)院的各項業(yè)務(wù)工作之中。
三、建立和健全保密工作網(wǎng)絡(luò)
學(xué)院成立保密工作委員會，作為全院保密工作的領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)，下設(shè)辦公室，掛靠黨委辦公室和院長辦公室，作為保密委員會的日常工作機構(gòu)。黨委安排同志分管全院保密工作，擔任學(xué)院保密工作委員會主任;黨委辦公室、院長辦公室主任擔任學(xué)院保密委員會辦公室主任。學(xué)院其他各部門、各單位的主要負責(zé)人作為本部門、本單位保密工作第一責(zé)任人。黨委辦公室、院長辦公室明確一名秘書負責(zé)涉密工作事項和機要文件的處理。學(xué)院各級保密干部，要切實擔負起《保密法》賦予的職責(zé)，加大對保密人員的教育和保密工作的監(jiān)督、檢查力度，嚴肅查處失泄密事件，進一步抓好計算機信息系統(tǒng)、國家統(tǒng)一考試、涉密載體管理、科技交流、對外合作等方面的保密管理，發(fā)現(xiàn)泄密隱患、發(fā)生泄密事件應(yīng)該及時采取措施，及時上報，努力創(chuàng)造學(xué)院保密工作的良好氛圍。
四、重點加強涉密事項較多的崗位的保密工作
各單位、各部門都要把保密工作看做自己份內(nèi)的事，相互之間密切配合，齊抓共管，開展保密教育，組織保密檢查，及時排查失泄密隱患，協(xié)調(diào)解決各部門之間保密工作的問題，相互協(xié)作，共同提高。學(xué)院一些重點部門、重點崗位，涉及秘密事項多、接觸人員復(fù)雜，必須重點加強保密工作。以下崗位作為學(xué)院涉密事項較多的崗位:學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)崗位、辦公室領(lǐng)導(dǎo)崗位、秘書崗位、文印崗位、機要收發(fā)崗位、檔案管理崗位、紀檢監(jiān)察崗位、宣傳教育崗位、教務(wù)管理崗位、財務(wù)管理崗位、審計崗位、保衛(wèi)崗位、外事接待崗位、科技管理崗位、計算機網(wǎng)絡(luò)管理崗位、學(xué)院領(lǐng)導(dǎo)小車駕駛崗位等。以上崗位的同志必須明確自己的保密任務(wù)和保密要求，進一步提高保密工作的警惕性和自覺性，為學(xué)院整體事業(yè)的健康發(fā)展服務(wù)。
xx職業(yè)技術(shù)學(xué)院 院長辦公室
年三月十二日
保密工作意見建議 篇4
我國現(xiàn)階段事業(yè)單位內(nèi)控存在的問題
(一)內(nèi)部控制停留在文字層面,內(nèi)控意識薄弱
事業(yè)單位相對企業(yè)而言，對內(nèi)部控制重視程度較低。雖然很多事業(yè)單位建立了一系列的內(nèi)部控制制度,但由于歷史原因和領(lǐng)導(dǎo)的重視程度不夠, 內(nèi)部控制工作只停留在“紙上文章”和應(yīng)付檢查層面，未對執(zhí)行和監(jiān)管起到指導(dǎo)作用。甚至有些事業(yè)單位認為內(nèi)控成本過高,造成單位辦事手續(xù)繁瑣,不利于運行效率提高，因而對內(nèi)控的執(zhí)行缺乏積極性。
(二)缺乏高水準內(nèi)控管理人員
從整體來看，事業(yè)單位內(nèi)控人員的素質(zhì)偏低，尤其在一些基層單位，內(nèi)控知識缺乏，或缺少相應(yīng)的內(nèi)控經(jīng)驗，內(nèi)控人員難以勝任工作，不能有效的實現(xiàn)內(nèi)部控制所預(yù)測的效果，導(dǎo)致內(nèi)控執(zhí)行時缺乏必要的力度，使內(nèi)控失效。
(三)內(nèi)控制度殘缺，內(nèi)控機構(gòu)缺乏獨立性
我國事業(yè)單位內(nèi)部控制所規(guī)范的范圍過于狹窄，導(dǎo)致制度成為擺設(shè)或者殘缺的現(xiàn)象。此外，事業(yè)單位的內(nèi)部控制機構(gòu)不具備獨立性，我國事業(yè)單位所設(shè)立的內(nèi)部控制機構(gòu)和其他部門之間的關(guān)系是平行的。從目前來看，出于對經(jīng)濟活動的監(jiān)督、控制的需要，事業(yè)單位一般將這項工作交由會計部門或者紀檢監(jiān)察、審計部門負責(zé)。由于內(nèi)部控制工作人員要受到單位的限制，因此也不具備獨立性。
(四)重大事項的集體決策和審批制度執(zhí)行不到位
事業(yè)單位一些重要事項范圍和職責(zé)權(quán)限沒有明確界定，決策方式和程序以及議事規(guī)則不規(guī)范不清晰，沒有建立監(jiān)督和責(zé)任追究機制。特別是在一些人員較少或較基層的事業(yè)單位，“家長制”作風(fēng)嚴重，領(lǐng)導(dǎo)“一言堂”、“一支筆”審簽。
(五)日常業(yè)務(wù)運行與財務(wù)管理脫節(jié)，資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)存在缺陷，不能及時為內(nèi)控部門提供資產(chǎn)、資金的使用數(shù)據(jù)等第一手資料
目前，大多數(shù)事業(yè)單位的財務(wù)部門只起到“核算”和“付款”的作用，對本單位業(yè)務(wù)上重要事項的決策、實施過程參與較少，對相關(guān)業(yè)務(wù)的來龍去脈了解不多，導(dǎo)致單位財務(wù)和業(yè)務(wù)辦理脫節(jié)，從而無法對業(yè)務(wù)部門實施必要的財務(wù)管理和有效的內(nèi)部監(jiān)督;會計核算不及時，無法及時反映資產(chǎn)變化，應(yīng)入未入、該銷未銷，導(dǎo)致賬物脫節(jié)、存量不清。例如，有的個別單位建造的樓房已使用多年，工程支出仍掛在“在建工程”和往來賬戶中。
(六)預(yù)算外資金監(jiān)管不力，把預(yù)算外資金視同部門和單位的自有資金
由于事業(yè)單位對預(yù)算外資金認識上存在偏差，缺乏一套完整、規(guī)范、統(tǒng)一的資金的管理制度，只實行簡單的收支兩條線方式，在資金管理方面形成不了齊抓共管的合力，管理效果不明顯。
(七)缺乏完善的內(nèi)控有效性的評價體系和責(zé)任追究體系
目前，事業(yè)單位的內(nèi)部控制自我評價并未引起重視，很多單位依據(jù)規(guī)定建立了必要的內(nèi)部控制制度，并在一定程度上實施了內(nèi)部控制，但這并不意味著它就在實際工作中發(fā)揮了其應(yīng)有的作用。在內(nèi)部控制執(zhí)行過程中，對控制失效現(xiàn)象嚴重的情況也未建立責(zé)任追究制。
(八)內(nèi)部控制信息化建設(shè)遠滯后于需求
分析目前的狀況，無法量化投入產(chǎn)出比，是制約信息化發(fā)展的最重要因素。與發(fā)達國家相比，我國在內(nèi)控信息技術(shù)研發(fā)方面，從理論、方法、技術(shù)到產(chǎn)品都處于落后的狀態(tài)。但有別于發(fā)達國家的是，我國的內(nèi)控信息化建設(shè)有著更為強勁的需求。
完善內(nèi)控建設(shè)，打造科學(xué)有效的內(nèi)控管理平臺
(一)營造良好的內(nèi)部控制環(huán)境，強化內(nèi)部控制意識
營造一個良好的內(nèi)部控制環(huán)境，首先要強化單位領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部控制意識，讓單位的領(lǐng)導(dǎo)真是認識到內(nèi)控在事業(yè)單位中的作用。單位領(lǐng)導(dǎo)對內(nèi)控的重視程度直接決定控制環(huán)境的好壞。同時，還要將這一意識貫徹落實到全體員工的工作中，并與單位實際情況相結(jié)合，定期對職工進行培訓(xùn)。全體職工在管理層的引導(dǎo)下，應(yīng)認真執(zhí)行內(nèi)部控制工作，同時對內(nèi)控工作進行監(jiān)督、反饋，以調(diào)動單位各個職能部門和全體員工承擔內(nèi)部控制責(zé)任的意識。
(二)完善內(nèi)控制度建設(shè)，加強內(nèi)控機構(gòu)的權(quán)威性與獨立性
事業(yè)單位內(nèi)部控制體系并不是獨立存在的，而是與眾多規(guī)章制度息息相關(guān)。事業(yè)單位在健全內(nèi)控制度的同時，還應(yīng)完善與之相關(guān)的其他制度，只有這樣，才能在一定程度上保障內(nèi)部控制的有效實現(xiàn)。除此之外，事業(yè)單位還應(yīng)強化內(nèi)控制度的其權(quán)威性和獨立性，對單位內(nèi)部控制制度的設(shè)計及運行的有效程度定期作出評價，在發(fā)現(xiàn)問題時，應(yīng)及時糾正。
(三)建立完善的集體決策和議事機制
事業(yè)單位的決策權(quán)應(yīng)該受到相關(guān)機構(gòu)的監(jiān)督，比如，事業(yè)單位應(yīng)對重大事項進行認真的調(diào)查研究并對其進行風(fēng)險分析，在經(jīng)過必要的研究論證程序后，充分吸收各方面意見，最終決策應(yīng)通過黨組會、辦公會或部門與科室聯(lián)席會討論決定。事業(yè)單位采用集體決策制，可以有效的規(guī)避錯誤和風(fēng)險。
(四)加強財務(wù)管控和業(yè)務(wù)過程的協(xié)同，強化資產(chǎn)管理
事業(yè)單位應(yīng)把業(yè)務(wù)過程和財務(wù)管控有機地結(jié)合起來，讓財務(wù)控制滲透到業(yè)務(wù)活動的每個環(huán)節(jié)，只有這樣，才可能避免業(yè)務(wù)過程中的舞弊。
事業(yè)單位還應(yīng)加強固定資產(chǎn)的盤點，組織專門人員對固定資產(chǎn)進行定期或不定期的清查。對盤盈、盤虧、報廢、損毀固定資產(chǎn)要查明原因，視不同情況分別進行處理。事業(yè)單位應(yīng)依據(jù)清查中出現(xiàn)的問題，不斷修改和完善固定資產(chǎn)管理的各項內(nèi)控制度。小型事業(yè)單位要設(shè)立專門的崗位，配備專、兼職的人員管理財產(chǎn)，大型事業(yè)單位要設(shè)立專用設(shè)備管理部門，并配備相應(yīng)的管理技術(shù)人員和維修人員，負責(zé)專用設(shè)備的驗收和日常的設(shè)備維護以及報廢設(shè)備的技術(shù)鑒定。
(五)加強預(yù)算外資金的監(jiān)管，健全監(jiān)督機制
事業(yè)單位在將預(yù)算外資金繳入財政賬戶的同時，也關(guān)心相關(guān)財政部門讓它支多少、怎么支的問題，這就決定了預(yù)算外資金的收入機制要與支出機制的建立相聯(lián)系。事業(yè)單位在收入方面，要合理合法;在支出方面，應(yīng)體現(xiàn)以收定支，核定支出基數(shù)，并借鑒預(yù)算內(nèi)一些有效的方法來建立一整套的開支標準、考核依據(jù)及管理制度。健全監(jiān)督機制，確保�？顚Ｓ�，對不合理的支出能及時發(fā)現(xiàn)、及時糾正，堵塞漏洞，防止不正之風(fēng)和腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。
(六)開展內(nèi)部控制有效性評價工作，保證控制目標的實現(xiàn)
內(nèi)部控制自我評價應(yīng)由事業(yè)單位全體管理者和工作人員共同利用系統(tǒng)化的方法來進行。在內(nèi)部控制自我評價過程中，首先，應(yīng)設(shè)立全面的評價指標，評價指標全面滲透到評價單位內(nèi)部控制的全過程，涉及所有業(yè)務(wù)和全體人員;同時，評價指標要以事實為基礎(chǔ)，指標結(jié)構(gòu)科學(xué)、清晰、合理，評價指標要具有獨立性，保證評價各個環(huán)節(jié)獨立。對內(nèi)部控制制度自我評價過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)結(jié)合事業(yè)單位內(nèi)部控制特點制定改進措施。
(七)緊跟時代腳步，利用現(xiàn)代化信息技術(shù)推動內(nèi)控建設(shè)
事業(yè)單位不能與現(xiàn)代化相脫節(jié)，要緊跟時代變化，大力采用現(xiàn)代化信息技術(shù)來提高內(nèi)部控制的水平。結(jié)合現(xiàn)代化技術(shù)，對事業(yè)單位內(nèi)部控制的手段和方法進行及時的更新和補充，實現(xiàn)事業(yè)單位內(nèi)部控制朝著現(xiàn)代化、科學(xué)化的可持續(xù)方向發(fā)展。
(八)選拔合格人才，強化內(nèi)控人員業(yè)務(wù)能力
事業(yè)單位在設(shè)立健全的內(nèi)控機構(gòu)后，配備的人員不僅要具備必要的專業(yè)知識和技能，熟悉國家有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和國家統(tǒng)一會計制度，同時還應(yīng)具備良好職業(yè)道德。事業(yè)單位應(yīng)成立一支應(yīng)變能力強且專業(yè)技能扎實的人才隊伍，并對此進行定期的業(yè)務(wù)培訓(xùn)或者專業(yè)進修，加強他們對風(fēng)險的分析、應(yīng)對能力，以及面對全新業(yè)務(wù)時的分析和應(yīng)用能力，提高內(nèi)部控制人員的專業(yè)素質(zhì)和道德意識，成為“又紅又專”的合格人才。
保密工作意見建議 篇5
為全面落實《教育部關(guān)于大力推進高等學(xué)校創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育和大學(xué)生自主創(chuàng)業(yè)工作的意見》(教辦[20xx]3號)和《湖北省教育廳關(guān)于組織實施“湖北省大學(xué)生創(chuàng)業(yè)示范基地建設(shè)計劃”的通知》文件精神，鼓勵大學(xué)生參加創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)和進行創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐活動，建立我校大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地，進一步規(guī)范和引導(dǎo)我校大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動，提高我校人才培養(yǎng)質(zhì)量，現(xiàn)就加強大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作提出如下意見。
一、重要意義
創(chuàng)新是一個民族進步的靈魂，是國家興旺發(fā)達的不竭動力。大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力培養(yǎng)是高校培養(yǎng)創(chuàng)新型人才的重要舉措，也是高校貫徹落實xx大提出的“提高自主創(chuàng)新能力，建設(shè)創(chuàng)新型國家”要求，是實現(xiàn)我校高素質(zhì)、強能力、應(yīng)用型人才培養(yǎng)目標的重要措施。學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動是培養(yǎng)學(xué)生創(chuàng)新精神和實踐能力的重要途徑，是提升人才培養(yǎng)質(zhì)量的有機延伸和重要構(gòu)成，是建設(shè)優(yōu)良校風(fēng)、學(xué)風(fēng)、教風(fēng)的必然要求。全校上下要高度重視學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作的開展，努力營造濃厚的崇尚科學(xué)、追求真知、銳意進取、大膽實踐的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)氛圍。
二、工作目標
構(gòu)建創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育平臺，構(gòu)筑學(xué)校、學(xué)院、創(chuàng)新基地(實驗室)三級大學(xué)生科技創(chuàng)新體系，使大學(xué)生在大學(xué)階段就得到科研項目的訓(xùn)練和科學(xué)素養(yǎng)
的培養(yǎng)，積極倡導(dǎo)和鼓勵大學(xué)生自主性學(xué)習(xí)和研究性學(xué)習(xí)，強化大學(xué)生創(chuàng)新精神、挑戰(zhàn)意識和團隊合作意識的教育，培養(yǎng)學(xué)生科技團隊的領(lǐng)軍人物和高水平的學(xué)生創(chuàng)新研究團隊，從而進一步推動我校教學(xué)、科研和社會服務(wù)三大功能向縱深發(fā)展，形成高等教育多樣化創(chuàng)新人才培養(yǎng)體系，切實提高大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)創(chuàng)造能力和科研實踐動手能力。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)及職責(zé)
(一)組織機構(gòu)
學(xué)校成立“三峽大學(xué)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育”領(lǐng)導(dǎo)小組。成員如下：
組 長：李建林
副組長：何偉軍、譚志松、胡翔勇、田斌
成員單位：教務(wù)處(工程訓(xùn)練中心)、科技處、校董會、校團委、學(xué)生工作處、人事處、財務(wù)處、經(jīng)濟與管理學(xué)院、實驗室與資產(chǎn)管理處。
學(xué)校成立“三峽大學(xué)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育實踐基地”。成員如下：
主 任：何偉軍、胡翔勇
辦公室主任：封林 責(zé)任單位：校團委
教學(xué)部主任：趙新澤 責(zé)任單位：教務(wù)處
學(xué)術(shù)部主任：許文年 責(zé)任單位：科技處
師資部主任：王炎廷 責(zé)任單位：人事處
學(xué)生部主任：李 瑾 責(zé)任單位：學(xué)生工作處
創(chuàng)業(yè)項目部主任：鄧曦東 責(zé)任單位：經(jīng)濟與管理學(xué)院
財務(wù)部主任：阮傳文 責(zé)任單位：財務(wù)處
條件部主任：孟遂民 責(zé)任單位：實驗室與資產(chǎn)管理處
(二)領(lǐng)導(dǎo)小組職責(zé)
1.統(tǒng)籌規(guī)劃和落實創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地的建設(shè)工作;
2.指導(dǎo)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地的建設(shè)及管理工作;
3.編制創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地的建設(shè)發(fā)展規(guī)劃;
4.制定創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地管理制度和年度工作思路;
5.制定獲獎師生及相關(guān)單位獎勵辦法。
(三)辦公室職責(zé)
1.制定辦公室各項規(guī)章制度和年度工作計劃;
2.負責(zé)各項管理制度的落實執(zhí)行，定期向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報工作;
3.負責(zé)組織專家對申請入駐創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地的項目進行評審;
4.負責(zé)對創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊進行輔導(dǎo)，并提供相關(guān)政策咨詢服務(wù);
5.負責(zé)各團隊的年度考核和評價工作;
6.負責(zé)舉辦年度“大學(xué)生科技節(jié)”及校內(nèi)外參賽和報獎;
7.負責(zé)受理創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊提出的申請及辦理團隊入駐實踐基地的手續(xù);
8. 負責(zé)對創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊項目的實施過程進行監(jiān)控，防止其出現(xiàn)轉(zhuǎn)租或擅自改變申報項目等違規(guī)行為;
9. 策劃、組織大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)類活動;
10. 負責(zé)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐基地各類材料的歸檔工作;
11. 負責(zé)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)實踐基地的宣傳及對內(nèi)外聯(lián)系;
12. 完成主任、副主任交辦的其它工作。
(四)教學(xué)部職責(zé)
1、將大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)課程和競賽活動納入人才培養(yǎng)方案;
2、負責(zé)組織發(fā)動三峽大學(xué)各項學(xué)科競賽;
3、認定教師指導(dǎo)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作相應(yīng)教學(xué)工作量;
4、建設(shè)各學(xué)院大學(xué)生創(chuàng)新基地;
5、制定相關(guān)獎勵政策如認定教師指導(dǎo)學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)競賽獲獎相對應(yīng)的教學(xué)成果獎;
6、修訂學(xué)生保送研究生政策。
(五)學(xué)術(shù)部職責(zé)
1、負責(zé)成立大學(xué)生科技創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專家組;
2、發(fā)布三峽大學(xué)年度大學(xué)生科技創(chuàng)新選題指南;
3、組織決賽評審和校外報獎;
4、制定政策鼓勵科研項目負責(zé)人支持和指導(dǎo)本科生科研創(chuàng)新工作，把學(xué)�？蒲袃�(yōu)勢轉(zhuǎn)化為學(xué)生的創(chuàng)新能力。
(六)學(xué)生部職責(zé)
1、負責(zé)學(xué)生綜合測評及獎學(xué)金評定辦法相關(guān)修訂;
2、組織大學(xué)生科技創(chuàng)新先進個人和優(yōu)秀組織單位的評比;
3、營造校園創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)氛圍，樹立創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)典型。
(七)師資部職責(zé)
負責(zé)修訂教師職稱和個人考核辦法，制訂有利于鼓勵教師參與指導(dǎo)學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動的考核、晉升及獎勵辦法;
(八)創(chuàng)業(yè)部職責(zé)
1、負責(zé)創(chuàng)業(yè)計劃大賽的指導(dǎo)和評審工作;
2、組織教師在全校開設(shè)創(chuàng)業(yè)教育公共課程;
3、為參加學(xué)校決賽的學(xué)生提供創(chuàng)業(yè)軟件測評;
4、為創(chuàng)業(yè)學(xué)生提供咨詢服務(wù)。
(九)財務(wù)部職責(zé)
負責(zé)落實大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作學(xué)校預(yù)算和“思源”基金。
(十)條件部職責(zé)
負責(zé)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)設(shè)備保障，建設(shè)學(xué)院大學(xué)生創(chuàng)新基地、實驗室，制訂創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目團隊入駐實驗室和基地的相關(guān)政策。
(十一)學(xué)院職責(zé)
1. 學(xué)院成立院級大學(xué)生科技創(chuàng)新項目組織協(xié)調(diào)機構(gòu)，包括教學(xué)、科研、實驗室、學(xué)工團委等職能部門的人員，制訂切實可行的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)經(jīng)費管理辦法和配套政策，提供支撐條件。
2. 學(xué)院要為參與項目的學(xué)生配備指導(dǎo)教師，負責(zé)指導(dǎo)學(xué)生進行科技創(chuàng)新項目。團隊指導(dǎo)教師由1-3人組成，有顯著的學(xué)生學(xué)科競賽輔導(dǎo)經(jīng)歷或科研開發(fā)能力。學(xué)院要認定指導(dǎo)教師的教學(xué)工作量，制訂相應(yīng)的激勵措施。
3. 學(xué)院的實驗教學(xué)示范中心、各類開放實驗室和創(chuàng)新基地要向參與項目的學(xué)生免費提供實驗場地和實驗儀器設(shè)備。
4. 學(xué)院要積極營造創(chuàng)新文化氛圍，為參加項目的學(xué)生搭建學(xué)生交流平臺，并制訂個性化培養(yǎng)方案和相關(guān)配套措施，包括學(xué)分認定、選課、考試、成果認定、保研、推優(yōu)等。
四、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育主要工作內(nèi)容
(一)大學(xué)生創(chuàng)新活動計劃
1.宣傳、組織三峽大學(xué)各類大學(xué)生課外學(xué)術(shù)科技活動。
2.實施三峽大學(xué)“求索”大學(xué)生創(chuàng)新活動計劃。每年學(xué)校創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教
育基地資助100項大學(xué)生創(chuàng)新項目，平均每個項目資助經(jīng)費為5000元。
3. 組織參加全省、全國“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生學(xué)術(shù)科技作品競賽。
(二)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育計劃
1.開設(shè)“大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育”系列選修課，開辦創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)班(訓(xùn)練營)。
2. 實施三峽大學(xué)“求索”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)教育計劃。每年學(xué)校創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地資助20項大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃項目，平均每個項目資助經(jīng)費為5000元。
3.組織申報全省、全國“挑戰(zhàn)杯”大學(xué)生創(chuàng)業(yè)計劃競賽。
(三)每年舉辦“大學(xué)生科技節(jié)”
1. 舉辦年度大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)作品(成果)展。
2. 召開年度大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)“優(yōu)秀個人(師生)”、“優(yōu)秀組織單位”評選表彰大會。
四、加強創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育工作措施
1. 建立三峽大學(xué)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專項經(jīng)費。在創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地啟動階段，學(xué)校給予100萬元作為專項經(jīng)費，同時積極爭取社會捐贈、創(chuàng)業(yè)回饋等渠道，不斷擴大專項經(jīng)費規(guī)模�；亟ǔ珊螅磕耆粘＿\行經(jīng)費約100萬元，用于基地日常管理和創(chuàng)業(yè)項目監(jiān)控、學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)項目資金扶持、聘請師資指導(dǎo)等。
2.制定《三峽大學(xué)大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育基地專項經(jīng)費管理辦法》，明確經(jīng)費申請條件、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)選項范圍、申請立項及審批過程、經(jīng)費管理使用條例等多種經(jīng)費使用規(guī)定，保證學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)專項經(jīng)費的合理利用及有效配置。
3、加大教師對學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)活動指導(dǎo)力度，修訂出臺《三峽大學(xué)大學(xué)生學(xué)術(shù)科技活動獎勵及指導(dǎo)教師工作量計算辦法》、《三峽大學(xué)高校教師職
務(wù)任職資格評審管理辦法》等系列文件，從組織領(lǐng)導(dǎo)、基地建設(shè)、師資保障等全方位合力加強大學(xué)生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)工作。
保密工作意見建議 篇6
為認真貫徹國務(wù)院《關(guān)于進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的若干意見》和省政府《關(guān)于貫徹國發(fā)〔20xx〕36號文件進一步促進中小企業(yè)發(fā)展的實施意見》，在落實好市委、市政府《關(guān)于進一步改善中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境的若干意見》基礎(chǔ)上，現(xiàn)就鼓勵支持我市小企業(yè)發(fā)展，制定如下意見：
一、創(chuàng)新服務(wù)小企業(yè)的體制機制
1.健全小企業(yè)三級公共服務(wù)平臺。市級平臺，重點依托市中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心“一線一網(wǎng)”(服務(wù)熱線、中小企業(yè)信息網(wǎng))，強化服務(wù)咨詢和投訴受理功能，市政府在服務(wù)場所等方面給予支持。對小企業(yè)的咨詢、求助和投訴，市直涉企部門、各區(qū)市政府要明確專辦機構(gòu)和人員，實行直通車式服務(wù)。區(qū)市級平臺，主要依托各區(qū)市小企業(yè)主管部門建立分中心，做好本區(qū)域小企業(yè)的服務(wù)，并與市級平臺實現(xiàn)聯(lián)動。小企業(yè)特色產(chǎn)業(yè)基地服務(wù)平臺，重點由特色產(chǎn)業(yè)所在鎮(zhèn)(街道)，建設(shè)公共技術(shù)和信息平臺。各區(qū)市政府要設(shè)立專項資金，加大對小企業(yè)公共服務(wù)平臺的扶持。
2.建設(shè)小企業(yè)之家。組建市小企業(yè)協(xié)會，開展面向小企業(yè)的融資促進、管理診斷、技術(shù)轉(zhuǎn)移、產(chǎn)學(xué)研合作、教育培訓(xùn)、市場開拓等專業(yè)服務(wù)。設(shè)立小企業(yè)法律援助中心，組建市小企業(yè)律師服務(wù)團，為小企業(yè)提供生產(chǎn)經(jīng)營、勞動用工、知識產(chǎn)權(quán)等各方面的法律咨詢服務(wù)，維護企業(yè)合法權(quán)益。鼓勵引導(dǎo)小企業(yè)根據(jù)行業(yè)門類特點，靈活組建小企業(yè)協(xié)會內(nèi)的各專業(yè)協(xié)會，通過開展同行業(yè)信息傳遞，加強行業(yè)技術(shù)交流、生產(chǎn)協(xié)作，反映企業(yè)呼聲和要求，促進行業(yè)自律和自我服務(wù)。
3.暢通小企業(yè)與政府的溝通渠道，開展“送政策進萬企”活動。依托政務(wù)網(wǎng)、中小企業(yè)信息網(wǎng)，設(shè)立小企業(yè)環(huán)境評價專欄，定期收集企業(yè)意見建議。依托市中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)中心“一線一網(wǎng)”，開設(shè)規(guī)模以上小企業(yè)政策信息短信群發(fā)、政策信息自助查詢等互動機制。以市小企業(yè)協(xié)會為紐帶，政府建立涉企部門與小企業(yè)的定期對話機制。盡快使小企業(yè)對各級政策的知曉面有一個大的提高，政企之間形成比較順暢緊密的聯(lián)動機制。
二、提高對小企業(yè)的創(chuàng)業(yè)服務(wù)能力
4.廣泛開展創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)和技術(shù)技能培訓(xùn)。進一步健全小企業(yè)創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，整合行業(yè)專家、創(chuàng)業(yè)指導(dǎo)師、優(yōu)秀企業(yè)家等各類資源，強化小企業(yè)經(jīng)營者素質(zhì)和職工技術(shù)技能培訓(xùn)。每年幫助1000家小企業(yè)進行免費創(chuàng)業(yè)培訓(xùn)。與小企業(yè)簽訂半年以上勞動合同的農(nóng)民工，在簽訂合同后半年內(nèi)參加專業(yè)技能培訓(xùn)、職業(yè)資格培訓(xùn)合格的，每人給予一定培訓(xùn)費補助。小企業(yè)創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)作為公益性服務(wù)，政府對提供創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)成效突出的機構(gòu)，給予經(jīng)費資助和獎勵。
5.組建小企業(yè)“服務(wù)外包池”。實行小企業(yè)公共服務(wù)外包制度，對小企業(yè)急需的信用評級、品牌注冊、專利代理、法律會計、管理咨詢、人力資源、信息化建設(shè)等服務(wù)，政府通過購買服務(wù)的方式，委托一批在青的國內(nèi)外知名中介機構(gòu)，向小企業(yè)提供低費或免費服務(wù)。
6.實施創(chuàng)辦小企業(yè)考核獎勵制度。加大小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地扶持力度，各區(qū)市至少建設(shè)一處服務(wù)設(shè)施齊全、功能完善、政策優(yōu)惠的小企業(yè)創(chuàng)業(yè)基地。市政府對各區(qū)市小企業(yè)創(chuàng)業(yè)工作進行考核，按照當年新增創(chuàng)業(yè)基地面積，新增個體工商戶、新增注冊企業(yè)，為小企業(yè)提供公共服務(wù)的數(shù)量和水平等進行加權(quán)計分排序，并給予評比表彰。
三、積極支持小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展
7.支持小企業(yè)開拓市場。支持小企業(yè)借助電子商務(wù)形式開拓市場，對其產(chǎn)生的費用給予一定補助。對獲得名牌以上的小企業(yè)，參加中國國際中小企業(yè)博覽會、APEC技術(shù)交流展覽會和市政府赴國內(nèi)重點中心城市組織的“名優(yōu)產(chǎn)品展銷會”，給予補助。
8.建立新辦新興產(chǎn)業(yè)小企業(yè)的財政扶持制度。加大對新材料、新能源、生物醫(yī)藥、節(jié)能環(huán)保等新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域內(nèi)的初創(chuàng)期企業(yè)的投入，由市、區(qū)(市)兩級財政根據(jù)企業(yè)成長和納稅情況連續(xù)扶持2-3年，總額不超過30萬元。
9.實施小企業(yè)專、精、特、新“111”行動計劃。對符合全市“7+4”產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局，研發(fā)投入和專利成果達到一定水平，產(chǎn)品市場占有率進入同行業(yè)前列的小企業(yè)，由市政府委托國有投融資機構(gòu)，采取靈活的扶持資金進入退出方式，進行重點扶持。三年內(nèi)重點培育100戶“專、精、特、新”標桿小企業(yè)，推廣1000項新技術(shù)，做大1000種新產(chǎn)品，打造一批行業(yè)隱型冠軍和小巨人。
四、多渠道緩解小企業(yè)融資困難
10.完善小企業(yè)金融服務(wù)體系。加快發(fā)展村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司，大力引進城市商業(yè)銀行，爭取20xx年實現(xiàn)各類新型金融機構(gòu)覆蓋全市。支持國有投融資機構(gòu)開展小企業(yè)金融租賃業(yè)務(wù)。支持各銀行設(shè)立小企業(yè)信貸專營機構(gòu)，簡化貸款手續(xù)，完善考核體系，建立健全小企業(yè)信貸人員盡職免責(zé)制度，不斷完善金融支持小企業(yè)的長效機制。
11.建立金融機構(gòu)新增小企業(yè)貸款風(fēng)險補償機制。設(shè)立小企業(yè)貸款風(fēng)險補償金，對年度新增小企業(yè)信用貸款和小企業(yè)質(zhì)押貸款給予一定風(fēng)險補償，鼓勵金融機構(gòu)加大對小企業(yè)的信貸投放。
12.擴大小企業(yè)免費信用評級和政策性還貸周轉(zhuǎn)金規(guī)模。繼續(xù)開展小企業(yè)免費信用評級，對經(jīng)培育信用級別達到3B級及以上的小企業(yè)，實行“政策支持+財務(wù)(融資)顧問+優(yōu)惠利率(擔保費率)”扶持。利用財政間歇資金和國有投融資機構(gòu)，為小企業(yè)提供多渠道還貸周轉(zhuǎn)金服務(wù)，對為符合產(chǎn)業(yè)政策小企業(yè)提供的還貸周轉(zhuǎn)金服務(wù)，給予一定獎勵補助。
13.做大小企業(yè)融資擔保規(guī)模。對提供優(yōu)惠擔保費率，且經(jīng)認定符合我市“7+4”產(chǎn)業(yè)發(fā)展格局的小企業(yè)貸款擔保、針對產(chǎn)業(yè)鏈上下游小企業(yè)的應(yīng)收賬款擔保、參加小企業(yè)統(tǒng)貸平臺的擔保業(yè)務(wù)，對其年度增量部分給予一定比例的獎勵補助。
14.強化小企業(yè)信用再擔保機制建設(shè)。充分發(fā)揮國有龍頭擔保機構(gòu)在開展小企業(yè)信用擔保方面的示范作用，通過增加資本注入等方式，強化再擔保機制建設(shè)。市政府自20xx年起，連續(xù)三年每年向市擔保中心出資20xx萬元，作為小企業(yè)融資擔保增信資金。增信資金無償使用，到期后足額收回，用于下一年度融資增信業(yè)務(wù)。
15.拓展直接融資渠道。設(shè)立小企業(yè)股權(quán)投融資平臺，促進各類小企業(yè)產(chǎn)權(quán)流轉(zhuǎn)和并購重組。加快建立市級創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金，鼓勵風(fēng)險投資、創(chuàng)業(yè)投資、天使投資等各類股權(quán)投資機構(gòu)，對我市高成長型小企業(yè)進行戰(zhàn)略投資，加速其成長壯大。對利用集合信托、集合票據(jù)、集合債券、風(fēng)險投資、創(chuàng)業(yè)投資等方式實現(xiàn)融資的小企業(yè)，給予一定獎勵補助。
五、切實減輕小企業(yè)創(chuàng)業(yè)負擔
16.繼續(xù)清理整頓涉企行政事業(yè)性收費。按照“能免則免、能緩則緩、能減則減、能停則停”的原則，繼續(xù)組織清理對小企業(yè)的行政事業(yè)性收費，具體項目由市政府另行公布。有關(guān)部門要依法嚴肅查處對小企業(yè)的亂收費、亂罰款、亂攤派、亂檢查和亂評比行為，情節(jié)嚴重、性質(zhì)惡劣的，由行政監(jiān)察部門依照有關(guān)規(guī)定，追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任并公開通報。
17.落實小企業(yè)稅收優(yōu)惠政策。落實好企業(yè)研究開發(fā)費加計扣除、小型微利企業(yè)稅收優(yōu)惠等政策。在保持稅收穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)上，推行征稅便利計劃，對符合條件的小企業(yè)納稅實行核定征收。嚴格執(zhí)行稅收征收法律法規(guī)，不得違法違規(guī)向小企業(yè)提前征稅或攤派稅款。
六、大力營造支持小企業(yè)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新的良好氛圍
18.加強小企業(yè)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。成立市促進小企業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組，加強對小企業(yè)工作的統(tǒng)籌規(guī)劃、組織領(lǐng)導(dǎo)和政策協(xié)調(diào)(成員名單附后)。定期召開領(lǐng)導(dǎo)小組會議，及時研究協(xié)調(diào)解決小企業(yè)發(fā)展中遇到的重大問題。各區(qū)市政府也要根據(jù)工作需要，建立相應(yīng)的組織機構(gòu)和工作機制。
19.暢通小企業(yè)聯(lián)動服務(wù)機制。對小企業(yè)反映的各類問題，由市促進小企業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室組織分辦、督辦、檢查、評估，各單位要落實急事急辦、特事特辦、預(yù)約上門、限時辦結(jié)等工作機制，認真高效地為小企業(yè)提供服務(wù)。市促進小企業(yè)發(fā)展領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負責(zé)每月通報小企業(yè)投訴受理情況、每季度組織涉企部門與小企業(yè)懇談會、每年組織開展“千家小企業(yè)評議政府部門”活動，有關(guān)情況定期向市政府報告。
保密工作意見建議 篇7
各市、縣(市、區(qū))人民政府，省政府直屬各單位：
為貫徹落實年10月12日和年2月1日兩次國務(wù)院常務(wù)會議關(guān)于支持小型微型企業(yè)發(fā)展的精神和《國務(wù)院辦公廳關(guān)于加快發(fā)展高技術(shù)服務(wù)業(yè)的指導(dǎo)意見》(國辦發(fā)〔〕58號)、《中共委人民政府關(guān)于支持創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新促進發(fā)展的若干意見》(浙委〔〕119號)精神，結(jié)合小型微型企業(yè)(以下稱“小微企業(yè)”)發(fā)展實際，經(jīng)省政府同意，提出如下意見：
一、重要意義和總體要求
(一)重要意義。小微企業(yè)是民營企業(yè)的主體，也是經(jīng)濟社會發(fā)展的特色優(yōu)勢。加快促進小微企業(yè)再創(chuàng)新優(yōu)勢，對于深入實施“創(chuàng)業(yè)富民、創(chuàng)新強省”總戰(zhàn)略，促進民營經(jīng)濟大發(fā)展大提升具有十分重要的戰(zhàn)略意義。小微企業(yè)占企業(yè)總數(shù)的97%，吸納了55.5%的就業(yè)人員，是創(chuàng)造社會財富的重要源泉，是群眾創(chuàng)業(yè)就業(yè)的主要渠道;城鄉(xiāng)居民收入連續(xù)多年保持全國前列，主要就靠小微企業(yè);全省創(chuàng)新投入近年來的高增長在很大程度上也依賴于小微企業(yè);小微企業(yè)是增強區(qū)域經(jīng)濟競爭力的重要基礎(chǔ)，很多大中型企業(yè)都是從小微企業(yè)發(fā)展壯大起來的，塊狀經(jīng)濟都是由小微企業(yè)集聚形成的。小微企業(yè)是推動科學(xué)發(fā)展、促進社會和諧不可或缺的重要力量，在促進工業(yè)化與城市化融合互促發(fā)展、人與自然和諧發(fā)展、員工與企業(yè)共同發(fā)展等方面已經(jīng)而且還可以作出更大的貢獻。
但與發(fā)達國家和新的市場需求相比，小微企業(yè)的自身素質(zhì)和發(fā)展水平還不高，有些優(yōu)勢在喪失，新的優(yōu)勢又沒有完全形成。因此，必須促進小微企業(yè)再創(chuàng)新優(yōu)勢，這是小微企業(yè)自身健康發(fā)展的需要，是實現(xiàn)民營經(jīng)濟大發(fā)展大提升的需要，是不斷增強經(jīng)濟社會發(fā)展活力和后勁的必然要求。
(二)總體要求。以科學(xué)發(fā)展為主題，以轉(zhuǎn)變發(fā)展方式為主線，以促進民間創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)為重點，以優(yōu)化發(fā)展環(huán)境、破解“融資難、盈利難、提升發(fā)展難、成功創(chuàng)業(yè)難”為保障，統(tǒng)籌破解體制性、結(jié)構(gòu)性、素質(zhì)性矛盾，不斷加大財稅扶持、融資促進、組織領(lǐng)導(dǎo)力度，全面推進創(chuàng)業(yè)服務(wù)、創(chuàng)新支撐、企業(yè)信用體系建設(shè)，著力推動小微企業(yè)提升發(fā)展、創(chuàng)新發(fā)展和集約發(fā)展，促進小微企業(yè)再創(chuàng)新優(yōu)勢，繼續(xù)走在全國前列。
二、引導(dǎo)小微企業(yè)提升發(fā)展
(三)優(yōu)化小微企業(yè)行業(yè)結(jié)構(gòu)。支持小微企業(yè)通過改造提升，發(fā)展技術(shù)先進、附加值高、節(jié)能環(huán)保、清潔安全的先進制造業(yè)。圍繞支柱產(chǎn)業(yè)和主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，培育和發(fā)展一批專業(yè)化水平高、產(chǎn)品特色明顯、協(xié)作配套型的小微企業(yè)。鼓勵小微企業(yè)通過產(chǎn)業(yè)鏈的延伸和拓展，進入戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域。大力發(fā)展工業(yè)設(shè)計、金融、信息、會展、科技、教育培訓(xùn)、現(xiàn)代物流、建筑設(shè)計、工程建設(shè)咨詢等生產(chǎn)服務(wù)型小微企業(yè)。積極發(fā)展社區(qū)服務(wù)、便民商業(yè)、文化創(chuàng)意、旅游交通、體育衛(wèi)生等提升生活品質(zhì)的生活服務(wù)型小微企業(yè)。支持農(nóng)業(yè)專業(yè)戶和農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展高效生態(tài)農(nóng)業(yè)，鼓勵發(fā)展農(nóng)技推廣、貿(mào)易營銷、農(nóng)資配送等農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化配套服務(wù)小微企業(yè)，推動農(nóng)產(chǎn)品加工小微企業(yè)向精深加工發(fā)展。
(四)鼓勵“專精特新”發(fā)展。引導(dǎo)小微企業(yè)從低價格、數(shù)量型的粗放式發(fā)展向?qū)I(yè)化、精細化、特色化、高附加值質(zhì)量效益型發(fā)展轉(zhuǎn)變。引導(dǎo)企業(yè)適應(yīng)市場變化，加強產(chǎn)品創(chuàng)新、服務(wù)創(chuàng)新或“產(chǎn)品+服務(wù)”的商業(yè)模式創(chuàng)新，以更新的產(chǎn)品、更專業(yè)有效的服務(wù)來更好地滿足消費者需求和產(chǎn)業(yè)升級的需求。引導(dǎo)制造企業(yè)改善工藝和裝備，加強企業(yè)質(zhì)量管理，積極采用先進的安全、衛(wèi)生、環(huán)保、能耗、可靠性等標準，提高產(chǎn)品品質(zhì)。引導(dǎo)服務(wù)企業(yè)提升服務(wù)隊伍素質(zhì)，健全標準化服務(wù)體系，加強業(yè)態(tài)創(chuàng)新和商業(yè)模式創(chuàng)新，提高服務(wù)品質(zhì)和競爭力。
(五)提升企業(yè)整體素質(zhì)。引導(dǎo)企業(yè)健全管理制度，加強生產(chǎn)、物流、營銷、計量、財務(wù)、人力資源等基礎(chǔ)管理，學(xué)習(xí)借鑒國內(nèi)外先進管理經(jīng)驗，開展管理創(chuàng)新，建立精益化管理模式。深化信息技術(shù)在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的應(yīng)用，推進從單項業(yè)務(wù)向多業(yè)務(wù)綜合集成轉(zhuǎn)變，從企業(yè)信息應(yīng)用向業(yè)務(wù)流程優(yōu)化再造轉(zhuǎn)變。支持企業(yè)獨立或利用電子商務(wù)平臺開展宣傳推廣、客戶服務(wù)、供應(yīng)鏈管理和電子商務(wù)應(yīng)用。引導(dǎo)小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)者和經(jīng)營者全面增強經(jīng)營管理能力和社會責(zé)任意識，鼓勵企業(yè)加大人才引進和培養(yǎng)力度，提高科技人員和高技能人才比重。
三、引導(dǎo)小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展
(六)積極推進企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。鼓勵企業(yè)重視技術(shù)創(chuàng)新，加大投入，不斷提高科技研發(fā)費用占營業(yè)收入的比重。支持企業(yè)引進國內(nèi)外新技術(shù)、新工藝、新裝備、新產(chǎn)品，實施產(chǎn)業(yè)化。支持有條件的企業(yè)主導(dǎo)并吸引大專院校、科研機構(gòu)的科技人員參與，進行合作創(chuàng)新與協(xié)同創(chuàng)新。支持企業(yè)參加產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟、技術(shù)聯(lián)盟、標準聯(lián)盟等新型產(chǎn)業(yè)組織，共同攻克行業(yè)關(guān)鍵技術(shù)。支持有條件的企業(yè)建立并做大做強研發(fā)機構(gòu)，實現(xiàn)對關(guān)鍵、核心技術(shù)研發(fā)的率先突破。
(七)大力發(fā)展科技型小微企業(yè)。把發(fā)展科技型小微企業(yè)作為當前發(fā)展的重點，實施初創(chuàng)期的創(chuàng)業(yè)服務(wù)支持與創(chuàng)業(yè)資金政策支持的結(jié)合，促進民營資本、民間資金、創(chuàng)業(yè)資金與科技成果、專利及創(chuàng)業(yè)人才的成功對接，創(chuàng)辦一批科技型小微企業(yè);鼓勵科研機構(gòu)、高等院校和企業(yè)的科技人員自主創(chuàng)業(yè)，創(chuàng)辦一批科技型小微企業(yè);吸引國內(nèi)外科技人員攜帶科技成果來創(chuàng)辦科技型小微企業(yè)
(八)重點發(fā)展高技術(shù)服務(wù)業(yè)小微企業(yè)。按照“分類指導(dǎo)、市場驅(qū)動、創(chuàng)新發(fā)展、開放合作”的原則，突出高技術(shù)的延伸服務(wù)和相關(guān)科技支撐服務(wù)，以本地生產(chǎn)、生活服務(wù)需求為基礎(chǔ)，有重點地培育發(fā)展研發(fā)設(shè)計服務(wù)、知識產(chǎn)權(quán)服務(wù)、檢驗檢測服務(wù)、科技成果轉(zhuǎn)化服務(wù)、節(jié)能減排技術(shù)推廣服務(wù)、信息技術(shù)服務(wù)、網(wǎng)絡(luò)數(shù)字內(nèi)容服務(wù)、電子商務(wù)服務(wù)、生物技術(shù)服務(wù)等高技術(shù)服務(wù)小微企業(yè)。在有條件的地區(qū)，培育小微企業(yè)協(xié)同發(fā)展的高技術(shù)服務(wù)業(yè)產(chǎn)業(yè)集群。引導(dǎo)和支持高技術(shù)服務(wù)企業(yè)與制造企業(yè)互動發(fā)展，依托優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)集群，完善配套服務(wù)。
保密工作意見建議 篇8
一、目前郵儲銀行內(nèi)控體系存在的問題
(1)缺乏全面風(fēng)險管理框架下的內(nèi)控理念。目前郵儲銀行的內(nèi)部控制只是僅僅從某項業(yè)務(wù)、某個部門的角度出發(fā)，針對某一業(yè)務(wù)活動或管理活動環(huán)節(jié)做出的控制規(guī)定，而不是從整個銀行所面臨的風(fēng)險來制定內(nèi)部控制體系。實際上，一個銀行內(nèi)部不同部門或不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險，有的會相互疊加放大，有的則相互抵消減少。
企業(yè)文化建設(shè)存在偏頗，重發(fā)展文化，輕控制文化。一是對企業(yè)文化認識有限。許多員工乃至管理層對企業(yè)文化的理解停留在看電影、文藝演出、體育比賽、旅游等形式化的層面，認識不到企業(yè)文化的重要作用，導(dǎo)致企業(yè)文化建設(shè)的走形式，造成內(nèi)控文化缺失。由于員工缺乏或沒有內(nèi)控意識，不能把內(nèi)控看做是現(xiàn)代金融企業(yè)管理必不可少的重要組成部分，因此在經(jīng)營活動中，內(nèi)控活動有時因為員工的漠視或抵觸而難以展開，更談不上員工主動將內(nèi)控意識融于全行各項活動中。二是企業(yè)文化主要體現(xiàn)在營銷文化上，大多數(shù)情況下是將業(yè)務(wù)發(fā)展放在第一位，“以業(yè)績論英雄”。對支行高管的任用、考核注重業(yè)務(wù)拓展能力，忽視對管理能力和道德水平的考察。也就是說高層未能通過建立適當?shù)募罴s束機制，強調(diào)建立一個強有力的內(nèi)部控制機制的重要性。三是企業(yè)文化缺乏特色，雖然目前總行提出了郵儲口號。但在分支機構(gòu)的經(jīng)營管理上根本體現(xiàn)不出其特色。
(2)缺乏風(fēng)險評估計量手段，識別覆蓋面窄。一是業(yè)務(wù)活動以外的風(fēng)險尚未引起足夠的重視。目前郵儲銀行普遍比較重視對業(yè)務(wù)活動過程的風(fēng)險識別和控制，而且重點是信貸業(yè)務(wù)和柜臺業(yè)務(wù)，但對管理活動和支持保障活動，特別是綜合行政管理、安全保衛(wèi)、計算機系統(tǒng)中的風(fēng)險缺乏有效評估和控制，因為這其中任何一項活動存在問題，都將影響其內(nèi)控體系的有效性，成為引發(fā)其風(fēng)險的隱患。二是風(fēng)險評估計量手段少，主管性強。盡管我們建立了企業(yè)信用評級體系，而且也在運用這個體系，但實際上評級體系為我所用，在對企業(yè)經(jīng)濟效益、經(jīng)營能力評估以及發(fā)展的前景預(yù)測時，主觀性占了很大成分，難以真實、客觀地反映企業(yè)的風(fēng)險狀況;還有的行對借款人的經(jīng)營現(xiàn)金流量不進行具體分析和審查，而比較重視企業(yè)在其他行的融資能力，信貸風(fēng)險難以得到合理的控制。
(3)缺乏風(fēng)險控制手段，控制方案未得到有效落實。一是風(fēng)險處理于手段不合理。如部分支行出現(xiàn)逾期或不良時，不是爭取有效的對策和措施去處理風(fēng)險，而是通過“借新還舊”、“調(diào)整五級分類”、重組等方法，掩蓋資產(chǎn)質(zhì)量的真實性，資產(chǎn)風(fēng)險狀況未得到如實反映，風(fēng)險沒有得到切實的控制。二是在具體業(yè)務(wù)操作中存在風(fēng)險控制措施執(zhí)行不力的情況，影響了內(nèi)部控制的效果。如在風(fēng)險控制措施的有效執(zhí)行上未能對固定資產(chǎn)實施有效管理;業(yè)務(wù)交接中存在轉(zhuǎn)授權(quán)不及時的情況;國際業(yè)務(wù)操作差錯時有發(fā)生，重要或關(guān)鍵崗位沒有實現(xiàn)強制休假制度等情況。
(4)綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)設(shè)計風(fēng)險與安全運行風(fēng)險并存。為從源頭上防范風(fēng)險，目前銀行業(yè)務(wù)操作系統(tǒng)電子化程度大幅度提高，但隨著電子化程度的提高，也同時帶來了其他的風(fēng)險，而且這種風(fēng)險一旦發(fā)生，影響的將不是一筆業(yè)務(wù)，帶來的有可能是系統(tǒng)風(fēng)險。從目前情況看，業(yè)務(wù)系統(tǒng)的設(shè)計風(fēng)險和運行風(fēng)險均存在。主要表現(xiàn)在：一是業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能設(shè)置不完善或系統(tǒng)權(quán)限設(shè)置不合理。二是數(shù)據(jù)信息管理不到位，客戶信息安全得不到保證。三是計算機網(wǎng)絡(luò)管理及開發(fā)風(fēng)險隱患大，難以保證信息數(shù)據(jù)的安全性。
(5)內(nèi)部規(guī)章制度學(xué)習(xí)培訓(xùn)開展得不到位。一方面郵儲銀行剛剛成立，新業(yè)務(wù)在快速推行，但這些業(yè)務(wù)的規(guī)章制度或操作流程，都是以文件或業(yè)務(wù)通知形式下發(fā)的，零星分散，沒有整理，加之制度出臺后學(xué)習(xí)、宣傳、消化滯后，員工學(xué)習(xí)不夠，掌握了解膚淺，或存在理解誤區(qū)，操作執(zhí)行不得要領(lǐng)。由于員工沒有系統(tǒng)掌握這些規(guī)章制度或操作規(guī)程，在實際工作中容易遺忘，造成工作偏差、誤差甚至造成有章不循的現(xiàn)象發(fā)生。另一方面，落實制度是一個長期、重復(fù)和枯燥無味的過程，對員工而言，需要持之以恒不厭其煩地學(xué)習(xí)，需要細致謹慎全力以赴地執(zhí)行，需要真心投入毫不松懈地操作，但現(xiàn)實中不少職工怕苦、怕累、怕麻煩，不愿投入精力去學(xué)習(xí)規(guī)章制度，不愿花心思去記操作規(guī)程，更不愿一步一步地按規(guī)章制度辦理業(yè)務(wù)，而是投機取巧、麻痹大家、心存僥幸、不僅不能夠規(guī)范操作業(yè)務(wù)，還埋下了很大的風(fēng)險隱患。
(6)干部職工遵守制度自覺性有待加強。制度是由人制定的，更要靠人去執(zhí)行。實際工作中，有些干部職工認識還不到位，制度管理意識不強，執(zhí)行制度的自覺度還未養(yǎng)成，守法意識有待進一步培育。主要表現(xiàn)為：一是部分干部職工思想觀念轉(zhuǎn)變跟不上形式發(fā)展的需要，用制度管人、管事、管權(quán)的意識不強，總認為以前都是這么做，習(xí)慣于憑老經(jīng)驗、老做法開展工作，思想懈怠麻痹，存在差不多，過得去就行的想法，還有的存在不以為然或抵觸情緒。二是有的員工態(tài)度消極、情緒懶惰、缺乏主動負責(zé)精神，錯誤認為落實制度是多此一舉，是給職工上套，因而情緒消極，表面化、機械化、應(yīng)付執(zhí)行、走過場、敷衍了事。三是部分職工工作行為失范，憑經(jīng)驗辦事，以習(xí)慣代替制度，導(dǎo)致工作上不講程序，操作上不講流程，辦事上不講規(guī)矩，有章不循。給郵儲銀行的正常工作帶來了極大隱患。
二、加強內(nèi)控體系建設(shè)的途徑、對策及建議
內(nèi)部控制是管理的一項職能，主要是通過事后和過程的控制來實現(xiàn)其自身的目標。首先，內(nèi)部控制是一個過程，而不是目標本身;其次，內(nèi)部控制是組織內(nèi)部自上而下，每一個層次人員的職責(zé)，而不僅僅是一些手冊和規(guī)定;再次，內(nèi)部控制是為組織實現(xiàn)目標提供合理保障，但不是絕對保障。良好的內(nèi)部控制可以合理保證合規(guī)經(jīng)營，但決不只限于合規(guī)經(jīng)營，實際上良好的內(nèi)部控制可以合理保證合規(guī)經(jīng)營，同時還要保證財務(wù)報表的真實可靠和經(jīng)營結(jié)果的效率與效益。
(一)樹立全面風(fēng)險管理的內(nèi)控理念，建立強有力的內(nèi)控文化。
內(nèi)控體系必須根據(jù)風(fēng)險組合的觀點，從貫穿整個郵儲銀行的角度看風(fēng)險，實行全面風(fēng)險管理。全面風(fēng)險管理就是對整個銀行內(nèi)各個層次的業(yè)務(wù)單位，多種類型風(fēng)險的通盤管理，這種管理要求將信用風(fēng)險、市場風(fēng)險及各種其他風(fēng)險以及包含這些風(fēng)險的各種金融資產(chǎn)與資產(chǎn)組合、承擔這些風(fēng)險的各個業(yè)務(wù)單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風(fēng)險依據(jù)統(tǒng)一標準和管理。郵儲銀行的內(nèi)控體系就是要基于以上全面風(fēng)險管理理念對各個業(yè)務(wù)過程、各個操作環(huán)節(jié)進行過程控制。
郵儲銀行要站在長遠發(fā)展的角度，高度重視銀行的內(nèi)部控制，充分認識到防范風(fēng)險的重要性，切實了解本行的主要風(fēng)險所在，在日常管理中要積極倡導(dǎo)建立強有力的風(fēng)險控制文化，從自身做起，使風(fēng)險控制成為全體員工日常工作的主要任務(wù)。要通過人性化的人力資源管理，合理的激勵約束機制，持續(xù)的業(yè)務(wù)培訓(xùn)、服務(wù)培訓(xùn)、內(nèi)控文化以及先進理念的培訓(xùn)，養(yǎng)成員工的法律意識、內(nèi)控意識、風(fēng)險意識、合規(guī)意識，提高道德素質(zhì)和業(yè)務(wù)素質(zhì)，使自覺遵守內(nèi)控制度，成為全體員工的自發(fā)行為。
(二)完善風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險識別內(nèi)控能力。
一是構(gòu)建符合內(nèi)控要求的業(yè)務(wù)管理新制度。要在符合內(nèi)部控制要求的前提下，整合業(yè)務(wù)操作流程，建立起市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和道德風(fēng)險的防范體制，構(gòu)筑起面向全行、覆蓋所有業(yè)務(wù)品種和涉及全過程的內(nèi)控管理體系，使內(nèi)控制度覆蓋所有風(fēng)險點，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，重點崗位、主要風(fēng)險環(huán)節(jié)做到相互制衡，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的同步。要切實發(fā)揮“三道防線”的作用，構(gòu)筑起全方位、主體交叉的監(jiān)督管理網(wǎng)路。二是運用風(fēng)險量化管理模型，提高風(fēng)險識別與檢測水平。從僅僅關(guān)注信用風(fēng)險逐步向信用風(fēng)險、道德風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險和操作風(fēng)險同時關(guān)注的方向轉(zhuǎn)變。風(fēng)險評估和管理水平也應(yīng)逐步運用風(fēng)險量化管理模型，進行科學(xué)測算，進一步優(yōu)化風(fēng)險管理模式，提高風(fēng)險識別能力。
(三)持續(xù)開展內(nèi)控評價，提高內(nèi)審的有效性
近年來，從各級銀監(jiān)機構(gòu)的監(jiān)管實踐來看，主要基于內(nèi)部控制現(xiàn)場檢查。但由于現(xiàn)行的內(nèi)控檢查主要是對內(nèi)部控制進行質(zhì)上的判斷，缺乏量的標準，對內(nèi)部控制的評價往往不夠全面。經(jīng)常是對檢查業(yè)務(wù)做出實質(zhì)性測試，而疏于內(nèi)部控制的符合性測試，過分關(guān)注控制結(jié)果，忽略了控制過程，總結(jié)出的問題往往是實質(zhì)性的業(yè)務(wù)問題，而非控制過程的總體評價。
經(jīng)過近幾年的不斷完善，各金融機構(gòu)內(nèi)控制度基本上都健全了，有的銀行甚至已經(jīng)做出了系統(tǒng)、完善、標準的內(nèi)控文件體系。但一旦執(zhí)行，問題就出來了，不是這個制度沒落實，就是那個要求打了折扣。發(fā)現(xiàn)的很多問題，基本上都是源于制度執(zhí)行不嚴，而一段時期以來銀行業(yè)大案要案頻發(fā)的直接原因是有章不循、違規(guī)操作。雖然不能簡單的把內(nèi)部控制等同于規(guī)章制度，但從一定的角度來說，內(nèi)部控制就是一個制定制度、執(zhí)行制度、完善制度的過程。在這個過程中，保證制度的執(zhí)行要比制定制度更為重要。因此，為確保郵儲銀行內(nèi)控制度的有效執(zhí)行，在內(nèi)控框架里，應(yīng)設(shè)一道監(jiān)督評價與糾正的防線。即執(zhí)行部門對控制措施執(zhí)行情況進行監(jiān)督，糾正存在的問題。但目前存在的問題是內(nèi)部監(jiān)管的缺失，內(nèi)審缺位和履職不到位成為一種情況，制度的執(zhí)行力大打折扣。既然內(nèi)控框架中設(shè)置了監(jiān)督評價與糾正這一要素，那么監(jiān)管就應(yīng)首先發(fā)揮要素作用，重點監(jiān)管內(nèi)部審計，增強內(nèi)部監(jiān)管的有效性，督促機構(gòu)加強內(nèi)審建設(shè)，增強內(nèi)審獨立性，提高內(nèi)審人員的素質(zhì);加強對內(nèi)審履職情況的檢查，對內(nèi)審進行問責(zé)。通過外部監(jiān)管強化內(nèi)審履職，促進內(nèi)審履職，以自查代替他查，形成內(nèi)外部監(jiān)管的互動，解決制度執(zhí)行不到位的問題可事倍功半。
(四)、充分發(fā)揮內(nèi)控機制的約束作用，提高內(nèi)控制度執(zhí)行力。
(1) 加強制度建設(shè)，是郵儲銀行制度執(zhí)行力的制度保障。構(gòu)建一套科學(xué)有效的制度管理體系是提高制度執(zhí)行力的前提。由于受事物發(fā)展主觀和客觀條件的限制，憑借以往經(jīng)驗和知識積累基礎(chǔ)上制定出的制度，必然有一個完善過程，因此，加強制度體系建設(shè)，既要注意實體制度——責(zé)任制的完善，更要注重程序制度——操作規(guī)程的建設(shè)，尤其要在制度細化、程序操作上下功夫。不但體系要全面，覆蓋到方方面面，而且還要配套完善執(zhí)行程序，使每個環(huán)節(jié)都有據(jù)可依。筆者認為，制度建設(shè)要處理好以下三個關(guān)系：
一是嚴謹性與實效性的關(guān)系。制度出臺前先行試點，對具體條款進行反復(fù)修改，對不符合實際情況的規(guī)定及時進行調(diào)整，始終堅持以工作實際為基點，確保制度的可操作性和科學(xué)性，力求制度盡可能的切合實際，并科學(xué)合理。同時，注意新制度間的銜接，對涉及多個部門的制度，注重加強溝通協(xié)調(diào)，防止出現(xiàn)相互矛盾或脫離實際和要求過高等現(xiàn)象。既要形成互相銜接、相互配套的制度體系，又要確保制度簡潔、管用、便于操作。
二是原則性與靈活性的關(guān)系。既要堅持服務(wù)大局，又要注重從實際出發(fā)，所制定的制度、辦法和程序要適用于本單位部門的實際，循序漸進、逐步深入，不能生搬硬套。確保制度的配套性和完整性。
三是適應(yīng)性與適度性的關(guān)系。制度建設(shè)要考慮承受力，一時無法做到的，暫時不要規(guī)定;準備出臺的要充分論證其可行性，條件時機不成熟不能倉促出臺。要確保制度的前瞻性和創(chuàng)新性。要多借鑒其他商業(yè)銀行的成功經(jīng)驗，少走彎路。在時機操作過程中，始終堅持立、改、廢相結(jié)合，對一些不合時宜的制度，該廢止的堅決廢止，該修訂完善的及時修訂完善，該重新制定的及時重新制定，使制度規(guī)范符合創(chuàng)新精神，體現(xiàn)時代要求，從而實現(xiàn)制度建設(shè)的與時俱進。
(2) 強化教育培訓(xùn)，是提升郵儲銀行制度執(zhí)行力的人力保障。一是強化對員工制度意識的教育和培養(yǎng)。要大力營造“尊重制度、遵守制度光榮，無視制度、違反制度可恥”的氛圍，堅決克服和糾正“以信任代替管理、以習(xí)慣代替制度、以情面代替紀律”的行為，持久地將尊崇制度的理念植入頭腦。要將按制度操作、按制度辦事、按制度管人作為每個員工的一種習(xí)慣去培養(yǎng)，把遵守制度、落實制度、維護制度當成一種理念根植于每個員工的心中;要用正反兩個方面的經(jīng)驗和教訓(xùn)教育職工認識到維護制度、遵守制度、落實制度的重要性，經(jīng)常性地開展落實制度自查與反思，讓職工認識到，落實制度就是保護自己，違反制度就是懲罰自己，從而樹立自覺落實制度的意識并使其成為每個職工的職業(yè)習(xí)慣。
二是提高員工的制度執(zhí)行能力。提升執(zhí)行力必須從提高人的素質(zhì)開始。首先要讓職工養(yǎng)成自覺遵守制度的習(xí)慣，使他們明白并熟記制度規(guī)定，如果對制度規(guī)定知之甚少或根本不知，就談不上嚴格遵守。其次應(yīng)當結(jié)合工作實際，著力培養(yǎng)和提高綜合素質(zhì)履職能力。實踐中部分崗位特別是要害崗位之所以難于輪換，除了人手少這一最根本因素外，人員素質(zhì)與崗位不能匹配也是一個基本原因。因為要害崗位往往專業(yè)性更強，一般的人員短期內(nèi)是難以拿來輪崗的，或者換了崗位短期內(nèi)也難以適應(yīng);加之要害崗位條件要求較高，更加劇了這方面的矛盾。因此，必須通過培訓(xùn)學(xué)習(xí)，提高全員素質(zhì)，培養(yǎng)一專多能的多面手，提高員工全方位工作的適應(yīng)能力。
三是培訓(xùn)要注重實用性、注重基層業(yè)務(wù)、注重基本原理及操作流程處理。堅持全員參與的原則，組織員工深入系統(tǒng)地學(xué)習(xí)、研究規(guī)章制度，真正全面準確地理解和掌握制度，為執(zhí)行制度奠定良好的基礎(chǔ)。在學(xué)習(xí)內(nèi)容上，不僅要系統(tǒng)地學(xué)習(xí)本崗位有關(guān)的各項管理制度、操作規(guī)定及內(nèi)控規(guī)定，同時要熟悉本單位本崗位各項內(nèi)部管理規(guī)定等，即對全行性制度，確保人人了解，自覺遵守;對本部門制度，確保人人熟知，規(guī)范執(zhí)行;對本崗位制度，確保人人精通，嚴格操作。
(3) 領(lǐng)導(dǎo)率先垂范，是提升郵儲銀行制度執(zhí)行力的組織保障。領(lǐng)導(dǎo)的表率作用是保證制度真正落實和執(zhí)行的關(guān)鍵。領(lǐng)導(dǎo)干部作為制度的規(guī)定者和執(zhí)行者，必須不斷加強黨性修養(yǎng)，提高政策水平，在制定出符合群眾利益的好制度的同時，更要模范地遵守和維護制度，以尊重和維護制度的模范行為推動形成全體干部職工崇尚制度，嚴格執(zhí)行制度的良好氛圍。因此領(lǐng)導(dǎo)干部在制度執(zhí)行中要發(fā)揮主導(dǎo)和表率作用，要帶頭學(xué)習(xí)制度，帶頭模范遵守制度，以身作則、樹立榜樣，當好制度執(zhí)行的“火車頭”。一是要善謀執(zhí)行之策，創(chuàng)造條件調(diào)動下屬的積極性，促其由被動執(zhí)行向主動執(zhí)行轉(zhuǎn)變，由常規(guī)執(zhí)行向創(chuàng)新執(zhí)行轉(zhuǎn)變。二是端正執(zhí)行之風(fēng)，由督促執(zhí)行向率先執(zhí)行轉(zhuǎn)變，成為抓執(zhí)行的第一人，到工作一線去，到矛盾和問題突出的地方去，到執(zhí)行難度最大的地方去，發(fā)現(xiàn)問題，研究問題，解決問題。三是注重執(zhí)行效果，在工作中講原則、講方法、講效率、講質(zhì)量，使執(zhí)行的力度更大、速度更快、效果更好。
(4) 完善責(zé)任體系，是提升郵儲銀行制度執(zhí)行力的責(zé)任保障。建立制度執(zhí)行工作責(zé)任制度和制度執(zhí)行監(jiān)督考核機制，嚴格責(zé)任追究，切實維護制度的權(quán)威性和強制性，是控制風(fēng)險和案件發(fā)生的重要手段。一是建立制度工作責(zé)任制，確保制度的執(zhí)行有落腳點。要強化制度執(zhí)行的原則性，把每一項制度針對的工作內(nèi)容及工作人員、崗位的責(zé)任落實到人，使制度真正成為工作行為的尺子和行為規(guī)范。同時每一個崗位，每一個人在做每一筆業(yè)務(wù)時都要考慮風(fēng)險因素，促進每個員工以制度為依據(jù)，以道德為基礎(chǔ)，用心干好每一天，用心做好每一件事。
二是建立制度執(zhí)行監(jiān)督考核機制，確保制度執(zhí)行的強制性。要建立制度執(zhí)行的檢查考評機制，通過建立科學(xué)完善的監(jiān)督、考評、獎懲制度，建立激勵約束機制，將制度落實情況納入績效考核內(nèi)容，把制度的執(zhí)行力與責(zé)任人連接起來，形成強有力的執(zhí)行約束。通過責(zé)任人對制度的維護和執(zhí)行，進一步推進制度的執(zhí)行力度。同時根據(jù)單位、部門及其領(lǐng)導(dǎo)干部承擔執(zhí)行制度的責(zé)任，劃分考評目標，將考核結(jié)果與推先評優(yōu)、干部政績考核和干部任免等結(jié)合起來，確保執(zhí)行制度有壓力、有動力，推動制度落到實處。
三是建立責(zé)任追究制度，確保制度執(zhí)行的約束力。建立健全嚴格的責(zé)任追究制度，對不認真執(zhí)行制度、屢查屢犯的嚴格處罰，使責(zé)、權(quán)、利相結(jié)合，確保有章必循，違章必究，促進制度落實到位。對于執(zhí)行制度方面出現(xiàn)重大失誤、不按制度程序辦事，除了責(zé)成糾正外，對負有責(zé)任任職領(lǐng)導(dǎo)干部進行責(zé)任追究，保證制度執(zhí)行的剛性約束力。
保密工作意見建議 篇9
內(nèi)部控制制度是現(xiàn)代管理理論的重要組成部分，是在實踐中逐步產(chǎn)生、發(fā)展和完善起來的。它是以一種強調(diào)以預(yù)防為主的制度，目的在于通過建立完善的制度和程序來防止錯誤和舞弊的發(fā)生，提高管理的效果及效率。行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制是指主要通過會計工作和利用會計信息對行政事業(yè)單位各項活動所進行的指導(dǎo)、調(diào)節(jié)、約束和促進等活動,以提高行政事業(yè)單位的工作效率和社會效率。 在信息管理時代，加強和完善行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度，對于防止舞弊行為的發(fā)生，保證國家財政資金的安全顯得十分重要和迫切。
一、內(nèi)部控制制度建設(shè)的必要性
1、保證會計信息的質(zhì)量。
內(nèi)控制度通過制定和執(zhí)行業(yè)和業(yè)務(wù)處理程序、科學(xué)的職責(zé)分工，使會計資料在相互牽制的條件下產(chǎn)生，從而有效地防止錯誤和弊端的發(fā)生，保證會計資料的正確性和可靠性。一些單位沒有完善、有效的內(nèi)控制度，致使會計資料在傳遞過程中因相互脫節(jié)而發(fā)生問題，導(dǎo)致會計信息失真。所以，科學(xué)、完善的會計內(nèi)控制度是保證及時為單位工作提供可靠、準確的會計信息的基礎(chǔ)。
2、依法理財?shù)年P(guān)鍵
為促進單位會計內(nèi)控制度建設(shè)加強單位內(nèi)部會計監(jiān)督，強化內(nèi)部自我約束機制，提高會計信息質(zhì)量，《會計法》明確規(guī)定“各單位應(yīng)當建立健全本單位內(nèi)部會計控制制度”。《會計法》是深化會計改革，促進市場經(jīng)濟健康發(fā)展的保障。而且，會計內(nèi)控制度能夠保證國家對各單位的宏觀控制。國家制定的一系列財經(jīng)紀律及法規(guī)都要求各單位通過制定內(nèi)部會計控制制度來落實，各單位通過實施內(nèi)部會計控制制度實現(xiàn)自我約束。
二、完善行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度的若干建議
從總體上考慮，可以從以下幾個方面進行完善:
1、加強單位負責(zé)人的自覺控制意識 。內(nèi)部控制成敗如何取決于行政事業(yè)單位工作人員的控制意識和行為，而單位負責(zé)人內(nèi)部控制自覺意識和行為又是關(guān)鍵。有時內(nèi)部控制本身也有局限性，主要是單位領(lǐng)導(dǎo)人控制的隨意性，或不嚴格執(zhí)行內(nèi)部控制制度，使“人治”因素增大。因此，提高單位負責(zé)人自覺執(zhí)行內(nèi)部控制制度的意識顯得尤為重要。
2、完善資產(chǎn)管理的內(nèi)部控制。 在資產(chǎn)管理環(huán)節(jié)應(yīng)建立授權(quán)批準制度，各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)必須經(jīng)過規(guī)定程序的授權(quán)批準，明確相關(guān)部門人員的責(zé)任、權(quán)利、義務(wù)，對各項財產(chǎn)物資應(yīng)采取限制接近措施，嚴格限制未經(jīng)授權(quán)人員對資產(chǎn)直接接觸，定期對各項財產(chǎn)物資進行盤點，并將盤點結(jié)果與會計記錄進行核對，出現(xiàn)不一致時應(yīng)分析原因、查明責(zé)任、完善管理制度。對債權(quán)、債務(wù)應(yīng)督促經(jīng)辦人及時核對、清理，避免和減少資產(chǎn)流失，壞賬損失需按規(guī)定程序經(jīng)批準后核銷。
3、增強會計基礎(chǔ)工作,強化會計系統(tǒng)的控制作用。 會計基礎(chǔ)工作薄弱嚴重制約了行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制制度建設(shè)和部門預(yù)算的實施效果。因此,要提升行政事業(yè)單位內(nèi)部控制水平,為財政“節(jié)流”奠定堅實的基礎(chǔ),還必須重視改進行
政事業(yè)單位的會計基礎(chǔ)工作,強化會計系統(tǒng)的控制作用。 強化會計工作基礎(chǔ),需要財政機關(guān)加強對行政事業(yè)單位會計人員的會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的培訓(xùn)教育,并在此基礎(chǔ)上建立對行政事業(yè)單位的會計基礎(chǔ)工作的全面檢查制度,并建立相應(yīng)的獎懲制度。
4、建立健全行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系 。行政事業(yè)單位由于經(jīng)費管理體制上的特殊性，其內(nèi)部控制也有其特殊性。如收支兩條線管理、部門預(yù)算、政府采購、會計集中核算、國庫單一賬戶體系等，都應(yīng)建立適合其特點的內(nèi)部控制制度。同時符合條件的單位應(yīng)建立健全內(nèi)部審計制度。這項控制很重要，而且很有必要，單位內(nèi)部的經(jīng)濟活動、管理制度是否合理、合規(guī)、有效，由內(nèi)審機構(gòu)進行評價，可以有效化解組織風(fēng)險，對整治舞弊、促進廉政建設(shè)也起到一定作用。
5、內(nèi)部控制的執(zhí)行要掌握一定的方式方法 。行政事業(yè)單位的內(nèi)部控制要注意抓重點，針對本單位的工作實際，抓本單位的薄弱環(huán)節(jié)。重點要把握好以下幾個方面： 一是預(yù)算控制。行政事業(yè)單位應(yīng)適應(yīng)財政發(fā)展的需要，建立一套以預(yù)算管理為基礎(chǔ)的內(nèi)部控制體系，主要包括預(yù)算的編制、審定、執(zhí)行、監(jiān)控、分析、調(diào)整、考核等。二是授權(quán)批準控制。單位在處理經(jīng)濟業(yè)務(wù)時，必須經(jīng)過授權(quán)批準以便進行控制。在授權(quán)批準控制時，一定要明確授權(quán)批準的范圍、授權(quán)批準、權(quán)限、授權(quán)批準責(zé)任和授權(quán)批準程序。三是關(guān)鍵點控制。在設(shè)置崗位或職務(wù)時，為了保證業(yè)務(wù)正常開展,防止出問題，不相容崗位或職務(wù)要由不同的人來承擔，這就是關(guān)鍵控制點;在進行會計核算時，為保證會計記錄的正確性，明細賬和總賬之間的核對是關(guān)鍵控制點;為保證銀行存款金額正確性，由非出納員核對銀行對賬單和存款余額這也是關(guān)鍵控制點。內(nèi)部控制是一項不斷推陳出新、任重而道遠的工作，隨著時代的不斷變化，內(nèi)部控制制度也要跟著不斷的修改，以達到其有效性，切實控制各種漏洞的發(fā)生。行政事業(yè)單位是一個特殊的單位，不同于企業(yè)，有它自身的特點,特別是在社會主義市場經(jīng)濟大發(fā)展的情況下，行政事業(yè)單位的建設(shè)也面臨著新的挑戰(zhàn)，因此內(nèi)部控制制度的健全也顯得猶為重要。為保證行政事業(yè)單位的正常運行，除了要建立起比較完善的內(nèi)控制度外，更要使內(nèi)部控制適應(yīng)時代發(fā)展，做到與時俱進。