審計(jì)自查報(bào)告（精選5篇）
審計(jì)自查報(bào)告 篇1
根據(jù)《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》xx公司文件精神，結(jié)合我部審計(jì)檢查實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我部成立了以副經(jīng)理為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場(chǎng)
成立清查小組后，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾
按照《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》的要求，我部對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我部所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
8、我部根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
審計(jì)自查報(bào)告 篇2
根據(jù)《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》xx公司文件精神，結(jié)合我部審計(jì)檢查實(shí)際情況，對(duì)本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)
為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我部成立了以副經(jīng)理為組長(zhǎng)的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。
二、嚴(yán)格清查，不走過場(chǎng)
成立清查小組后，我部按要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對(duì)照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場(chǎng)不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。
三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾
按照《關(guān)于做好審計(jì)中整改工作的通知》的要求，我部對(duì)本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。
1、我部根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。
2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到�？顚Ｓ�，無截留、擠占和挪用的行為。無以虛假理賠或夸大損失擴(kuò)大賠付、虛假擴(kuò)大公估費(fèi)用、開具陰陽支票等多種違規(guī)形式獲取理賠資金。無以虛開中介發(fā)票形式獲取手續(xù)費(fèi)資金等。
3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。
4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。
5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。
6、國(guó)有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國(guó)有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。
7、我部資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。
審計(jì)自查報(bào)告 篇3
一、進(jìn)一步提高對(duì)審計(jì)整改工作的認(rèn)識(shí)
審計(jì)監(jiān)督是憲法確立的一項(xiàng)重要制度，是推動(dòng)民主法治建設(shè)、保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康運(yùn)行的重要手段。加強(qiáng)審計(jì)整改工作，確保審計(jì)揭示的問題糾正到位，是認(rèn)真貫徹《審計(jì)法》，推進(jìn)民主法治，實(shí)行依法理財(cái)?shù)闹匾e措。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題能否得到徹底整改，關(guān)系到政府的執(zhí)行力和公信力。各鎮(zhèn)、各部門要從全面貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)的高度，充分認(rèn)識(shí)加強(qiáng)審計(jì)整改工作的重要性和必要性，切實(shí)增強(qiáng)審計(jì)整改的自覺性和主動(dòng)性，堅(jiān)持標(biāo)本兼治，建立完善長(zhǎng)效機(jī)制，嚴(yán)格執(zhí)行審計(jì)決定，認(rèn)真采納審計(jì)建議，扎實(shí)整改審計(jì)查出的問題，切實(shí)維護(hù)審計(jì)監(jiān)督的嚴(yán)肅性、權(quán)威性。
二、進(jìn)一步健全完善審計(jì)整改工作機(jī)制
�。ㄒ唬┙∪屯晟茖徲�(jì)整改報(bào)告制度�？h審計(jì)局負(fù)責(zé)每年向縣政府報(bào)告財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì)結(jié)果，并受縣政府委托向縣人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況�？h政府根據(jù)縣人大常委會(huì)的審議意見，組織有關(guān)部門研究落實(shí)審計(jì)整改工作。被審計(jì)單位要在審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定生效之日起30日內(nèi)，向縣審計(jì)局報(bào)送審計(jì)整改工作方案；在審計(jì)報(bào)告和審計(jì)決定生效之日起90日內(nèi)，向縣審計(jì)局報(bào)送審計(jì)整改結(jié)果報(bào)告。報(bào)告內(nèi)容主要包括：審計(jì)處理處罰決定執(zhí)行情況、審計(jì)要求自行糾正事項(xiàng)情況、審計(jì)建議采納情況、對(duì)有關(guān)責(zé)任部門和責(zé)任人的責(zé)任追究情況、尚未整改到位問題的原因及限期整改和處理的措施等。縣審計(jì)局每年向縣政府報(bào)告審計(jì)整改結(jié)果，并受縣政府委托向縣人大常委會(huì)報(bào)告。
（二）健全完善審計(jì)整改工作查辦問責(zé)制度�？h審計(jì)局負(fù)責(zé)將財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其它財(cái)政收支審計(jì)查出的重大問題形成審計(jì)報(bào)告，提交縣政府常務(wù)會(huì)議專題研究整改；對(duì)有領(lǐng)導(dǎo)批示的綜合性審計(jì)報(bào)告、專項(xiàng)審計(jì)（調(diào)查）報(bào)告、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)結(jié)果報(bào)告進(jìn)行專項(xiàng)督促整改。被審計(jì)單位經(jīng)審計(jì)局督促仍未徹底整改到位的，由縣政府督查室進(jìn)行重點(diǎn)督辦。嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)、屢審屢犯、拒絕和拖延整改，并造成重大影響和損失的單位，由縣監(jiān)察局按照相關(guān)規(guī)定查處。情節(jié)嚴(yán)重，觸犯法律的，移送司法機(jī)關(guān)追究責(zé)任。
�。ㄈ┙徲�(jì)整改聯(lián)動(dòng)制度�？h政府成立由審計(jì)牽頭，財(cái)政、監(jiān)察、檢察、政府督查室等部門配合，組織、人社、發(fā)改、公產(chǎn)、稅務(wù)、工商等部門參與的'審計(jì)整改聯(lián)動(dòng)委員會(huì)（以下簡(jiǎn)稱委員會(huì)），委員會(huì)辦公室設(shè)在縣審計(jì)局，負(fù)責(zé)審計(jì)整改工作的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)和督辦工作。委員會(huì)每半年召開一次會(huì)議，通報(bào)審計(jì)查出的重大問題，研究解決審計(jì)整改工作的難點(diǎn)，落實(shí)審計(jì)整改工作責(zé)任�？h審計(jì)局要建立完善審計(jì)移送事項(xiàng)處理制度，對(duì)審計(jì)查出的重大問題，需要移送有關(guān)部門依法依紀(jì)進(jìn)行處理的，應(yīng)及時(shí)移送職能部門。各職能部門要積極支持配合審計(jì)整改工作，迅速完成審計(jì)移送事項(xiàng)的處理工作，并將審計(jì)移送事項(xiàng)處理結(jié)果第一時(shí)間書面反饋縣審計(jì)局。對(duì)審計(jì)局依法提請(qǐng)暫停撥付的與被審計(jì)單位違反國(guó)家規(guī)定的財(cái)政收支、財(cái)務(wù)收支行為有關(guān)的款項(xiàng)，以及應(yīng)清收和解繳國(guó)庫的罰沒款等各種非稅收入，縣財(cái)政局要及時(shí)停止相關(guān)資金撥付，并扣減、清收應(yīng)當(dāng)上繳國(guó)庫或財(cái)政專戶的款項(xiàng)；對(duì)審計(jì)局依法作出的需要清理、調(diào)整或暫停的政府投資或以政府投資為主的建設(shè)款項(xiàng)，縣發(fā)改局、財(cái)政局應(yīng)及時(shí)清理、調(diào)整或停止有關(guān)支付；對(duì)審計(jì)局依法作出的被審計(jì)單位補(bǔ)繳稅款的決定，稅務(wù)部門要依法足額征收；對(duì)審計(jì)局依法作出的關(guān)于被審計(jì)單位損害國(guó)有資產(chǎn)行為的審計(jì)決定，縣公產(chǎn)局應(yīng)及時(shí)督促落實(shí)整改，并依法作出處理。對(duì)審計(jì)局依法移送紀(jì)檢監(jiān)察部門的事項(xiàng)，紀(jì)檢監(jiān)察部門應(yīng)及時(shí)查辦；對(duì)審計(jì)局移送的違法犯罪案件，縣檢察機(jī)關(guān)應(yīng)及時(shí)立案查處；對(duì)被審計(jì)單位在金融機(jī)構(gòu)違規(guī)資金需要凍結(jié)的，縣審計(jì)局向縣法院提出申請(qǐng)后，縣法院應(yīng)及時(shí)辦理凍結(jié)手續(xù)；對(duì)重要事項(xiàng)的審計(jì)調(diào)查需縣工商局支持的，縣工商局要積極配合。
（四）強(qiáng)化審計(jì)整改跟蹤檢查制度。縣審計(jì)局要在規(guī)定時(shí)限內(nèi)，對(duì)審計(jì)整改情況進(jìn)行跟蹤督促檢查，重點(diǎn)督促檢查被審計(jì)單位執(zhí)行審計(jì)處理處罰決定、自行糾正事項(xiàng)、采納審計(jì)建議、審計(jì)移送事項(xiàng)處理的情況；要建立臺(tái)賬，實(shí)行“銷號(hào)制”，對(duì)積極整改到位、真正解決問題的，予以銷號(hào)，切實(shí)增強(qiáng)被審計(jì)單位和部門的整改主動(dòng)性、時(shí)效性；對(duì)被審計(jì)單位不執(zhí)行審計(jì)決定，或整改不徹底的，要查明原因，形成書面報(bào)告，提交審計(jì)整改聯(lián)動(dòng)委員會(huì)研究解決，必要時(shí)由委員會(huì)組織有關(guān)部門對(duì)被審計(jì)單位進(jìn)行重點(diǎn)督查；重大項(xiàng)目的審計(jì)結(jié)果及跟蹤檢查和督促落實(shí)情況，要及時(shí)向縣政府報(bào)告。涉及經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)的事項(xiàng)，要同時(shí)向縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作領(lǐng)導(dǎo)小組報(bào)告。
（五）推行審計(jì)整改公告和通報(bào)制度。按照政務(wù)公開要求，推行審計(jì)結(jié)果和整改情況公告制度。縣審計(jì)局每年對(duì)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告以及審計(jì)整改情況，除向同級(jí)人大常委會(huì)報(bào)告外，凡是符合公告條件的，應(yīng)通過審計(jì)局網(wǎng)站向社會(huì)公告。要通過新聞媒體，廣泛宣傳審計(jì)整改工作典型，充分發(fā)揮社會(huì)監(jiān)督作用。對(duì)不積極整改、整改不到位并造成嚴(yán)重后果的，要予以通報(bào)；對(duì)拒不整改或?qū)覍弻曳�、屢禁不止的，要通過媒體對(duì)被審計(jì)單位在一定范圍內(nèi)予以曝光并從嚴(yán)問責(zé)，促進(jìn)其整改，提高審計(jì)整改效果。
三、進(jìn)一步加強(qiáng)對(duì)審計(jì)整改工作的領(lǐng)導(dǎo)
（一）加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，明確責(zé)任。各鎮(zhèn)、各部門、各單位要高度重視，切實(shí)把審計(jì)查出問題整改工作納入重要議事日程，主要領(lǐng)導(dǎo)要親自抓，及時(shí)安排部署整改工作，了解掌握整改進(jìn)程，指導(dǎo)、協(xié)調(diào)、督辦有關(guān)審計(jì)整改事宜，做到態(tài)度堅(jiān)決、責(zé)任明確、措施得力、整改到位、反饋及時(shí)，確保審計(jì)整改工作落到實(shí)處。
（二）建章立制，注重長(zhǎng)效。各鎮(zhèn)、各部門、各單位要從機(jī)制體制入手，注重建立長(zhǎng)效機(jī)制，不斷建立完善加強(qiáng)單位管理的規(guī)章制度，真正做到用制度管權(quán)、按制度管事、靠制度管人。
�。ㄈ┮婪▽徲�(jì)，督促整改�？h審計(jì)局要堅(jiān)持依法、文明審計(jì)，嚴(yán)格按程序?qū)徤畈橥�，做到事�?shí)清楚、定性準(zhǔn)確、處理恰當(dāng)、建議可行；要深入細(xì)致地與被審計(jì)單位交換意見，確保提出的審計(jì)意見建議具有針對(duì)性和可操作性；要及時(shí)到被審計(jì)單位跟蹤回訪審計(jì)整改情況，必要時(shí)進(jìn)行后續(xù)審計(jì)，督促做好有關(guān)問題的糾正工作；要認(rèn)真研究評(píng)估被審計(jì)單位整改措施的科學(xué)性、可行性及整改的實(shí)際效果，為政府決策提供依據(jù)。
審計(jì)自查報(bào)告 篇4
根據(jù)教育局的文件精神，4月15日，我校對(duì)食堂的食品衛(wèi)生、設(shè)備安全等進(jìn)行了逐項(xiàng)自查。從自查的情況看，基本符合教育部的規(guī)定�，F(xiàn)將自查情況報(bào)告如下：
一、好的方面有以下幾點(diǎn)：
1、食堂衛(wèi)生設(shè)施健全。
學(xué)校自XX年起，陸續(xù)投入了近幾百萬元修建和改造一、二食堂，更新和改造了大批的炊事設(shè)備，食堂的設(shè)備、設(shè)施基本實(shí)現(xiàn)了餐具、廚具不銹鋼化，墻面、地面瓷磚化。目前食堂功能齊全、防蠅、防塵、防鼠等設(shè)施健全，各加工區(qū)布局合理，周圍環(huán)境整潔優(yōu)美。基本符合教育部的文件要求。
2、內(nèi)部管理比較規(guī)范。
一是組織健全。自XX年起我校就成立了以校長(zhǎng)于法文為組長(zhǎng)的“食品衛(wèi)生管理監(jiān)督小組”，并分派后勤處一名副主任導(dǎo)職管理食堂，整個(gè)后勤執(zhí)行“梯形”管理，“食品衛(wèi)生監(jiān)督小組”定期、不定期的對(duì)食堂進(jìn)行衛(wèi)生檢查;
二是管理規(guī)范。食堂出臺(tái)了《長(zhǎng)沙二中飲食服務(wù)管理細(xì)則》，對(duì)食堂的全面工作進(jìn)行了制度化、規(guī)范化。從人員、調(diào)入、設(shè)備、采購、保管、加工、出售等所有管理環(huán)節(jié)進(jìn)行了細(xì)化并狠抓落實(shí)。
3、食品采購、貯存、加工衛(wèi)生情況良好。
食品采購我們嚴(yán)格按照《食品衛(wèi)生法》的要求進(jìn)行采購，所有統(tǒng)一采購的食品(包括大米、面粉、肉類、食油、種類調(diào)味、柴油等)都進(jìn)行嚴(yán)格的考察把關(guān)，并按國(guó)家規(guī)定進(jìn)行索證。各班組自行采購的配菜、家禽類，我們執(zhí)行“簽訂合同，定點(diǎn)供應(yīng)”的辦法，與集市固定攤點(diǎn)、菜農(nóng)簽訂《供貨質(zhì)量保證書》，確保食品衛(wèi)生安全，價(jià)格優(yōu)惠。食品貯存嚴(yán)格按照分類、分架、隔墻、離地的原則。加工程序比較合理，生熟、縈素分開，嚴(yán)格“三刀三板”和清洗消毒制度�；痉辖逃康奈募�。
4、食堂證照齊全、合法有效。
所有工作人員每年都進(jìn)行體格檢查，每年都進(jìn)行衛(wèi)生知識(shí)的培訓(xùn)，并人人辦理“兩證”。平時(shí)積極配合、主動(dòng)接受衛(wèi)生行政部門的監(jiān)督與指導(dǎo)，這方面我們做得比較好。
5、種類設(shè)備的安全狀況良好。
食堂配屬的各類炊事機(jī)械、用電設(shè)備、消防設(shè)備、電路、開關(guān)插座、各類庫房的安全狀況都比較好，管理比較規(guī)范、到位，操作規(guī)程明確。
二、存在問題
在自查過程中也暴露出一些問題，歸結(jié)起來有以下兩點(diǎn)：
1、部分學(xué)生的飲食習(xí)慣不科學(xué)、不衛(wèi)生，外訂盒飯現(xiàn)象較多。
2、食堂的個(gè)別工人懶惰，清洗蔬菜或清洗大米時(shí)沒能嚴(yán)格按規(guī)定程序操作，食品中有砂石、蟲、草等現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。
三、整改措施
為有效的控制學(xué)校食物中毒事件發(fā)生，做好各類事故隱患監(jiān)控，切實(shí)保障學(xué)校師生員工健康安全。我們著重從以下幾個(gè)方面著手解決：
1、加大宣傳教育力度，增強(qiáng)學(xué)生的食品衛(wèi)生、安全意識(shí)。學(xué)校衛(wèi)生室、食堂要通過課堂教育、板報(bào)、知識(shí)講座等多種形式加大教育力度，使食品衛(wèi)生安全方面的知識(shí)深入人心，自覺抵制假冒、偽劣產(chǎn)品，維護(hù)自身健康。同時(shí)，也使食堂的工作人員自覺按照《食品衛(wèi)生法》進(jìn)行操作營(yíng)業(yè)。
2、加大管理力度，使師生員工形成良好的生活、工作習(xí)慣。重點(diǎn)抓好早操，督促學(xué)生早睡早起;加強(qiáng)門衛(wèi)管理，杜絕校門流動(dòng)攤點(diǎn)的食品流入學(xué)校;食堂生產(chǎn)加工加強(qiáng)衛(wèi)生監(jiān)管，嚴(yán)格操作規(guī)程。加大獎(jiǎng)懲力度。
3、全面停止使用一次性碗、筷和塑料袋，杜絕白色污染和食源性疾病的發(fā)生。
經(jīng)濟(jì)審計(jì)的自查報(bào)告根據(jù)總行下發(fā)的《銀行稽內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)排查工作實(shí)施方案》的總體要求我支行堅(jiān)持“標(biāo)本兼治、重在治本、查防結(jié)合、重在防范、經(jīng)營(yíng)發(fā)展、內(nèi)控優(yōu)先”的總體原則。針對(duì)方案的具體要求進(jìn)行了全面自查現(xiàn)將營(yíng)業(yè)室自查情況匯報(bào)如下: 一、儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)
儲(chǔ)蓄存款業(yè)務(wù)嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人存款賬戶實(shí)名制無虛開戶現(xiàn)象。針對(duì)存款大存、取款頻繁賬戶進(jìn)行檢查不存在公款私存現(xiàn)象。利率使用準(zhǔn)確無抬高存款利率無多提少提應(yīng)付利息現(xiàn)象。檢查各類儲(chǔ)蓄存款登記簿的設(shè)置和使用情況其內(nèi)容及時(shí)、正確、完整。
二、企業(yè)帳戶管理
對(duì)帳戶的開立資料進(jìn)行了全面的檢查嚴(yán)格按照內(nèi)控制度和規(guī)定執(zhí)行。無違反規(guī)定開立基本帳戶、一般帳戶、專項(xiàng)帳戶和臨時(shí)帳戶的現(xiàn)象無混淆單位性質(zhì)和資金性質(zhì)開立帳戶情況不存在一個(gè)單位開立多個(gè)基本戶和在同一銀行開立不同帳戶的情況。開戶單位的開戶資料齊全符合帳戶管理規(guī)定不存在未經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)擅自開立帳戶的現(xiàn)象無先開戶、后補(bǔ)批的情況。
三、內(nèi)部結(jié)算檢查
1、印章管理檢查按規(guī)定建立業(yè)務(wù)印章管理制度并對(duì)印章的制發(fā)、啟用、保管、使用、停用、上繳和銷毀等作出明確規(guī)定并按規(guī)定嚴(yán)格執(zhí)行。
2、有價(jià)單證及重要空白憑證市檢查有價(jià)單證及重要憑證的管理符合規(guī)定實(shí)行專人保管無混用和混合保管的.現(xiàn)象落實(shí)查庫登記制度會(huì)計(jì)主管按規(guī)定進(jìn)行查庫查庫記錄規(guī)范、完整無涂改記錄簿規(guī)范、完整領(lǐng)用手續(xù)齊全領(lǐng)用合規(guī)記錄完整。
3、賬務(wù)組織檢查分戶賬檢查無憑證代賬現(xiàn)象帳戶設(shè)置齊全、完整設(shè)立真實(shí)分戶賬的戶名與開銷戶登記簿以及預(yù)留印鑒卡的名稱一致。各種登記簿的設(shè)置齊全記載內(nèi)容真實(shí)及時(shí)并與有關(guān)分戶賬數(shù)據(jù)一致。各類余額表數(shù)據(jù)一致無虛增、虛減現(xiàn)象。
四、對(duì)存、貸款及承兌匯票等業(yè)務(wù)的檢查
對(duì)大額存單及相關(guān)的承兌匯票和大額存單業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查銷戶手續(xù)合規(guī)。對(duì)公存款單位的存款資金正常貸款資金走向正常無以貸轉(zhuǎn)存的情況存款利息使用正確計(jì)算正確。
五、對(duì)跟蹤貸款和承兌資金流向的檢查
嚴(yán)格按照合同規(guī)定實(shí)用貸款資金和承兌資金對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了及時(shí)的彌補(bǔ)并采取了有效措施。我支行已經(jīng)對(duì)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)建立了長(zhǎng)效的管理機(jī)制同時(shí)建立了檢查制度將案件防控作為一項(xiàng)基本的管理工作。將力圖繼續(xù)保持我支行“零案件”的防控目標(biāo)。
審計(jì)自查報(bào)告 篇5
審計(jì)監(jiān)督是憲法和《審計(jì)法》規(guī)定的一項(xiàng)重要制度。加強(qiáng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作，是充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能、維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序、保障國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展、促進(jìn)依法行政、加強(qiáng)廉政建設(shè)的重要環(huán)節(jié)。各級(jí)政府、各部門和各單位要從堅(jiān)持依法行政、建設(shè)法治政府的高度提高認(rèn)識(shí)，將審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改工作列入重要議事日程，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，支持審計(jì)機(jī)關(guān)依法獨(dú)立行使審計(jì)監(jiān)督職能，加強(qiáng)督促檢查，促進(jìn)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的有效解決，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和科學(xué)發(fā)展目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。在具體操作層面，應(yīng)進(jìn)一步明確審計(jì)機(jī)關(guān)和審計(jì)組的具體責(zé)任，即審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)審結(jié)項(xiàng)目整改檢查負(fù)總責(zé)，法規(guī)處、辦公室作為職能部門，具體指導(dǎo)和督促各審計(jì)組監(jiān)督檢查被審計(jì)單位整改落實(shí)情況，適時(shí)開展審計(jì)整改回訪工作。各審計(jì)組對(duì)審結(jié)項(xiàng)目整改檢查負(fù)直接責(zé)任，具體負(fù)責(zé)各自審結(jié)項(xiàng)目的整改檢查和結(jié)果反饋工作，并向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)提交被審計(jì)單位整改報(bào)告、相關(guān)證明材料和審計(jì)組整改檢查工作報(bào)告。具體實(shí)施由法規(guī)科、辦公室牽頭，有關(guān)業(yè)務(wù)科室參加，組織審計(jì)整改實(shí)地回訪工作，全面了解審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況，審計(jì)建議采納情況，掌握第一手資料，聽取被審計(jì)單位和有關(guān)部門對(duì)審計(jì)整改工作的意見和建議。對(duì)被審計(jì)單位整改不力、未落實(shí)審計(jì)整改情況的，審計(jì)部門要限時(shí)督辦其認(rèn)真整改、落實(shí)，業(yè)務(wù)科室要就審計(jì)整改跟蹤檢查的開展情況，及時(shí)提交給審計(jì)機(jī)關(guān)進(jìn)行對(duì)比分析，檢查被審計(jì)單位是否整改到位。
建立和完善政府領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)、審計(jì)機(jī)關(guān)督促、各有關(guān)方面協(xié)調(diào)配合的整改工作機(jī)制。依法接受審計(jì)的單位應(yīng)按照《審計(jì)法》和《審計(jì)法實(shí)施條例》的規(guī)定，認(rèn)真落實(shí)審計(jì)機(jī)關(guān)依法作出的.審計(jì)決定，認(rèn)真采納審計(jì)建議，在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)報(bào)告執(zhí)行審計(jì)決定的情況。各有關(guān)部門要就整改情況向當(dāng)?shù)厝嗣裾畧?bào)告，并向?qū)徲?jì)機(jī)關(guān)反饋。在審計(jì)機(jī)關(guān)匯總各部門整改情況的基礎(chǔ)上，代表本級(jí)人民政府依法就本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況向本級(jí)人大常委會(huì)作出報(bào)告；制定審計(jì)整改跟蹤檢查制度，按年度編制整改跟蹤計(jì)劃，確定組織形式、檢查內(nèi)容和實(shí)施程序等。年初根據(jù)上年審結(jié)項(xiàng)目的報(bào)告、決定報(bào)出時(shí)間，初步列明項(xiàng)目整改時(shí)限表，制定年度審計(jì)整改跟蹤檢查計(jì)劃。根據(jù)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題和審計(jì)建議類型，確定重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)地回訪跟蹤檢查，其他項(xiàng)目采取報(bào)送檢查方式，開展全面的整改檢查工作。及時(shí)總結(jié)分析審計(jì)整改工作，建立審計(jì)整改內(nèi)部通報(bào)制度、強(qiáng)化審計(jì)整改考核力度。
一是及時(shí)總結(jié)分析審計(jì)整改工作情況。反映整改取得成效，查找整改工作問題和難點(diǎn)，分析原因，提出改進(jìn)整改工作的有效建議。
二是建立內(nèi)部審計(jì)整改工作通報(bào)制度。限定整改跟蹤檢查完成時(shí)限，對(duì)各審計(jì)組整改跟蹤檢查開展情況進(jìn)行通報(bào)。對(duì)于被審計(jì)單位提出異議、保留意見、不予答復(fù)、不予整改的問題，責(zé)成相關(guān)審計(jì)組查證核實(shí)。經(jīng)核實(shí)，屬于被審計(jì)單位責(zé)任的，將責(zé)令其限期整改，逾期仍不整改的，申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行，建議有關(guān)主管機(jī)關(guān)、單位對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給予處分；因?qū)徲?jì)查證不實(shí)等原因，導(dǎo)致審計(jì)決定存在重要錯(cuò)誤事項(xiàng)的，將及時(shí)予以糾正，并追究相關(guān)審計(jì)組和審計(jì)人員責(zé)任。
三是強(qiáng)化審計(jì)整改績(jī)效考核力度。進(jìn)一步細(xì)化審計(jì)整改考核打分標(biāo)準(zhǔn)，明確審計(jì)組提交審計(jì)整改報(bào)告時(shí)限，提交整改報(bào)告不及時(shí)的審計(jì)組、審計(jì)整改發(fā)現(xiàn)重大審計(jì)瑕疵的審計(jì)組不得分。